【正文】 ? 從單個(gè)重要交易對(duì)手吸收的負(fù)債資金 銀行資產(chǎn)負(fù)債表總量 ? 通過(guò)單個(gè)重要產(chǎn)品 /工具吸收的負(fù)債資金 銀行資產(chǎn)負(fù)債表總量 ? 每種重要貨幣計(jì)價(jià)的資產(chǎn)和負(fù)債清單 ? 該指標(biāo)可以識(shí)別比較重要的批發(fā)融資來(lái)源，這些資金的撤出可能引發(fā)流動(dòng)性問(wèn)題。 ? 凈穩(wěn)定資金比率旨在鼓勵(lì)銀行通過(guò)結(jié)構(gòu)調(diào)整減少短期融資的期限錯(cuò)配、增加長(zhǎng)期穩(wěn)定資金來(lái)源，促進(jìn)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)融資更趨中長(zhǎng)期化，防止銀行在市場(chǎng)繁榮、流動(dòng)性充裕時(shí)期過(guò)度依賴批發(fā)性融資。這要求銀行必須最少持有相當(dāng)于現(xiàn)金流出總額 25%的流動(dòng)性資產(chǎn)。本指標(biāo)為監(jiān)測(cè)指標(biāo)。 ? 考核要求：無(wú)。這個(gè)指標(biāo)的達(dá)標(biāo)情況不穩(wěn)定，即使達(dá)標(biāo)了也要看其波動(dòng)性，防范沖時(shí)點(diǎn)形成的達(dá)標(biāo)。 47 ? 流動(dòng)性比例（一） ? 法規(guī)依據(jù)： ? 《 商業(yè)銀行法 》 第三十九條 ? 《 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行） 》 第八條 ? 《 外資銀行管理?xiàng)l例 》 第四十六條 ? 《 外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則 》 第八十七條 ? 指標(biāo)公式： 流動(dòng)性比例＝流動(dòng)性資產(chǎn) /流動(dòng)性負(fù)債 *100% 其中： 流動(dòng)性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來(lái)款項(xiàng)軋差后資產(chǎn)方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個(gè)月內(nèi)到期的合格貸款、一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資、在國(guó)內(nèi)外二級(jí)市場(chǎng)上可隨時(shí)變現(xiàn)的債券投資、其他一個(gè)月內(nèi)到期可變現(xiàn)的資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）； 流動(dòng)性負(fù)債包括：活期存款（不含財(cái)政性存款）、一個(gè)月內(nèi)到期的定期存款（不含財(cái)政性存款）、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來(lái)款項(xiàng)軋差后負(fù)債方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的已發(fā)行債券、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)付利息及各項(xiàng)應(yīng)付款、一個(gè)月內(nèi)到期的中央銀行借款、其他一個(gè)月內(nèi)到期的負(fù)債。外國(guó)銀行分行按照 《 外資銀行管理?xiàng)l例 》 及其實(shí)施細(xì)則實(shí)施；農(nóng)村合作銀行按照《 農(nóng)村合作銀行管理暫行規(guī)定 》 執(zhí)行。 ? 商業(yè)銀行應(yīng)于每年 4月底前將本行應(yīng)急計(jì)劃及其更新、演習(xí)情況報(bào)銀監(jiān)會(huì)。 ? 有一種做法，無(wú)論是否需要資金，都在市場(chǎng)上拆借，保持關(guān)系，在需要時(shí)進(jìn)行拆借不致引發(fā)市場(chǎng)猜測(cè)。 ? 應(yīng) 針對(duì)單個(gè)機(jī)構(gòu)和整個(gè)市場(chǎng)設(shè)定不同的壓力情景，列舉了十四個(gè)假設(shè)壓力情景。 ? 現(xiàn)金流限額的設(shè)立應(yīng)本著審慎原則，不能過(guò)高或過(guò)低，否則均無(wú)法發(fā)揮作用。 ? 商業(yè)銀行通過(guò)計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制現(xiàn)金流量和期限錯(cuò)配情況，發(fā)現(xiàn)融資缺口和防止過(guò)度依賴短期流動(dòng)性供給。 ? 內(nèi)部審計(jì)應(yīng)定期審查和評(píng)價(jià)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的充分性和有效性。 19 ? 制定策略 、 政策 、 程序等時(shí)應(yīng)考慮的內(nèi)外部因素： ? 內(nèi)部因素包括：銀行的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略 、 資產(chǎn)規(guī)模 、 資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu) 、資產(chǎn)負(fù)債的集中度水平 、 資產(chǎn)質(zhì)量 、 高流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備狀況 、吸收穩(wěn)定存款的能力 、 市場(chǎng)融資能力 、 壓力測(cè)試的有效性 、 應(yīng)急預(yù)案的可行性等； ? 外部因素包括：宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì) 、 各類市場(chǎng)的發(fā)育情況 、 經(jīng)濟(jì)金融政策 、 外匯管制政策 、 存款保險(xiǎn)制度 、 央行的最后貸款人政策 、 支付結(jié)算體系 、 外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的成熟度 、 交易對(duì)手的行為特征等 ? 新產(chǎn)品 、 新業(yè)務(wù)的引進(jìn) ， 新機(jī)構(gòu)的設(shè)立 ， 新技術(shù)的應(yīng)用 ， 以及市場(chǎng)的新變化 ， 都會(huì)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生影響 ， 因此應(yīng)在引入新產(chǎn)品 、 新業(yè)務(wù) 、 設(shè)立新機(jī)構(gòu) 、 應(yīng)用新持術(shù)前對(duì)可能的影響進(jìn)行評(píng)估并做好相應(yīng)的安排 ， 并隨時(shí)關(guān)注變化發(fā)展 ， 及時(shí)進(jìn)行評(píng)估和修訂 20 ? 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的覆蓋面 ? 我國(guó)銀行目前很突出的問(wèn)題是：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理一般只管表內(nèi)的 ， 不管表外的；重視本幣 ， 忽視外幣；只管理境內(nèi)的 ， 不管跨境的流動(dòng)性問(wèn)題 。 14 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行） 商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)定義及計(jì)算公式的通知 指標(biāo)名稱 指標(biāo)值 指標(biāo)名稱 指標(biāo)值 指標(biāo)名稱 指標(biāo)值 流動(dòng)性比例 ≥25% 流動(dòng)性比例 ≥25% 流動(dòng)性比例 ≥25% 核心負(fù)債依存度 ≥60% 核心負(fù)債依存度 ≥60% 核心負(fù)債依存度 ≥60% 流動(dòng)性缺口率 ≥ 10% 流動(dòng)性缺口率 ≥ 10% 流動(dòng)性缺口率 ≥ 10% — — 存貸比 ≤75% 存貸比 ≤75% — — 人民幣超額備付金率 ≥5% 人民幣超額備付金率 ≥5% — — — — 最大十戶存款比例 無(wú) — — — — 調(diào)整流動(dòng)性比例 無(wú) 15 ?商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引 16 ? 起草原則 ? 國(guó)際流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管實(shí)踐與中國(guó)實(shí)際相結(jié)合的原則 ? 可行性與前瞻性相結(jié)合的原則 ? 保持與其他有關(guān)法律法規(guī)協(xié)調(diào)一致的原則 ? 差異性和重要性的原則 ? 總體結(jié)構(gòu)（ 2020年 9月 28日以銀監(jiān)發(fā) 〔 2020〕 87號(hào)頒布，共分五章， 86條） ? 第一章 總則（ 5條） ? 第二章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系 （ 29條） ? 第三章 流動(dòng)性管理方法和技術(shù)（ 33條） ? 第四章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理（ 17條） ? 第五章 附則（ 3條） ? 附件 17 ? 適用范圍： 在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行適用本指引。2020年 9月 ， 銀監(jiān)會(huì)在借鑒巴塞爾委員會(huì) 《 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的穩(wěn)健原則 》 、 部分發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)流動(dòng)性監(jiān)管先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法的基礎(chǔ)上 ， 結(jié)合中國(guó)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管實(shí)踐制定了我國(guó)的 《 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引 》 。在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方面，要求監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理框架和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敞口，及時(shí)采取措施解決銀行風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷或敞口過(guò)度問(wèn)題，保護(hù)存款人利益，增進(jìn)金融體系總體穩(wěn)定性。 6 ? 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的定義 ?是識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的全過(guò)程，任何一個(gè)環(huán)節(jié)都不能缺少。1 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管 —— 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管培訓(xùn)班 2 ? 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的定義 ? 金融危機(jī)后巴塞爾委員會(huì)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的反思及行動(dòng) ? 我國(guó)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架體系及其改進(jìn) ? 《 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引 》 介紹 ? 需注意的幾個(gè)問(wèn)題 3 ? 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義 ? 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。 ?商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持審慎性原則 ?管理的對(duì)象不僅是商業(yè)銀行整體，還應(yīng)包括各產(chǎn)品、各業(yè)務(wù)條線、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、各層機(jī)構(gòu)，綜合化經(jīng)營(yíng)的機(jī)構(gòu)要考慮并表流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理，跨境經(jīng)營(yíng)的機(jī)構(gòu)要考慮跨境經(jīng)營(yíng)所涉及的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理 ?正常經(jīng)營(yíng)環(huán)境和壓力狀態(tài) ?流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)與本行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度等相適應(yīng)。 10 ? 金融危機(jī)后巴塞爾委員會(huì)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的反思及行動(dòng)（四） ? 2020年 12月，第三版巴塞爾協(xié)議發(fā)布： ? （ Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems ） ； ? 、標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測(cè)的國(guó)際框架 （ Basel III: International framework for liquidity risk measurement, standards and monitoring） ? 作為 2020年 《 穩(wěn)健原則 》 的補(bǔ)充，第三版巴塞爾協(xié)議制定了兩個(gè)融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管最低標(biāo)準(zhǔn)，即 “ 流動(dòng)性覆蓋率 ” （ LCR）和 “ 凈穩(wěn)定資金比率 ” （ NSFR），進(jìn)一步強(qiáng)化了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架。 在金融部門(mén)評(píng)估規(guī)劃 （ FSAP） 會(huì)談過(guò)程中 ， 外方指出該指引充分借鑒了國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn) ， 全面系統(tǒng)地規(guī)范了商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和管理 ， 體現(xiàn)了國(guó)際水準(zhǔn) 。農(nóng)村合作銀行、外國(guó)銀行分行和城市信用社、農(nóng)村信用社等其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參照本指引執(zhí)行。 ? 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策措施應(yīng)涵蓋銀行的表內(nèi)外 、 本外幣各項(xiàng)業(yè)務(wù) ， 以及境內(nèi)外所有可能對(duì)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門(mén) 、 分支機(jī)構(gòu)和附屬公司 。 ? 但目前最大的問(wèn)題是，監(jiān)事和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)是否有能力履行該職能。 ? 現(xiàn)金流錯(cuò)配凈額的計(jì)算方法：商業(yè)銀行將表內(nèi)外業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的未來(lái)現(xiàn)金流按照一定方法分別計(jì)入特定期間的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出，以現(xiàn)金流入減現(xiàn)金流出取得現(xiàn)金流期限錯(cuò)配凈額，并通過(guò)累計(jì)方式計(jì)算出一定期限內(nèi)的累計(jì)現(xiàn)金流錯(cuò)配凈額。 ? 外資銀行融資能力估算程序：交易員作出初步估計(jì)判斷，提供給資金部主管，會(huì)同財(cái)務(wù)部、風(fēng)控部人員共同設(shè)定，融資能力即為銀行內(nèi)部流動(dòng)性缺口限額，并隨時(shí)根據(jù)市場(chǎng)變化修訂。 ? 充分考慮各類風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性及假設(shè)情景對(duì)其他流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)要素的影響及其相互作用（多輪壓力測(cè)試）。 ? 可根據(jù)需要針對(duì)主要幣種和全球主要區(qū)域制訂專門(mén)的應(yīng)急計(jì)劃。 ? 商業(yè)銀行應(yīng)定期向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告壓力測(cè)試情況，包括所有壓力測(cè)試情景、條件假設(shè)、結(jié)果和回溯分析，及根據(jù)壓力測(cè)試結(jié)果對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策、程序、限額和應(yīng)急計(jì)劃的調(diào)整情況。 ? 新流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)