信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)課件-免費(fèi)閱讀
【正文】 信用分析 應(yīng)收款周轉(zhuǎn)率分析 月應(yīng)收款周轉(zhuǎn)率 =30/ DSO 年應(yīng)收款周轉(zhuǎn)率 =360/ DSO 代表一定期間的經(jīng)營(yíng)情況和資金運(yùn)作的效率 信用分析 帳齡超期分析 客戶的教育 大力宣傳公司信用政策 恩威并施 以理服人 結(jié)算的方式 現(xiàn)金結(jié)算 匯票、本票、支票 匯兌、托收承付、委托收款 票據(jù)比較 種類 匯票 本票 支票 性質(zhì) 委托支付 承諾支付 支付命令 當(dāng)事人 收款人 受票人 出票人 收款人 出票人 收款人 付款銀行 出票人 主債務(wù)人 承兌人 出票人 存款戶 期限 即期、遠(yuǎn)期（承兌） 即期、遠(yuǎn)期（無(wú)須承兌） 即期 張數(shù) 一張或多張 一張 一張 匯票 銀行匯票：出票人和付款人均為銀行 商業(yè)匯票：商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 審核銀行匯票： ?匯票和解訖通知書齊全，內(nèi)容一致 ?收款人確為本單位 ?匯票處于付款提示期內(nèi) ?銀行匯票專用章和單位財(cái)務(wù)專用章 ?壓數(shù)機(jī)壓印金額和大寫金額 本票 ?出票人只能為銀行 ?必須有收款人名稱 ?可以為共同收款人 ?不允許一部分付款 ?無(wú)承兌制度、見(jiàn)票即付 ?須在 5日內(nèi)作成拒付證明書，及時(shí)追索 ?在出票 2月內(nèi)，以提示日為到期日 支票 見(jiàn)票即付、付款提示期為 10天 承認(rèn)無(wú)記名格式 有“遠(yuǎn)期”支票 不具有信用功能 注意出票人簽章 轉(zhuǎn)賬支票遺失、不能掛失 票據(jù)風(fēng)險(xiǎn) 偽造票據(jù) 填寫錯(cuò)誤 簽發(fā)空頭支票 利用節(jié)假日出票 簽發(fā)遠(yuǎn)期支票 故意造成退票 買方拒付 匯款 當(dāng)事人：匯款人、收款人、匯出行、匯入行 種 類：電匯 (T/T) 信匯 (M/T) 票匯 (D/D) 信用銷售管理規(guī)范 新會(huì)員信用額度的確認(rèn) 會(huì)員信用 能確認(rèn) 不能確認(rèn) 信用評(píng)定 確定臨時(shí)額度 能擔(dān)保 不能擔(dān)保 法人擔(dān)保 現(xiàn)金結(jié)算 出單 額度出單 銷售憑證的取得 銷售人員在與會(huì)員發(fā)生交易時(shí)，必須取得銷售憑證。通常，根據(jù)企業(yè)的規(guī)模和賒銷范圍，設(shè)有 2～ 3級(jí)審評(píng)程序。非財(cái)務(wù)分析主要有三種思路： 6C， 5W， 5P。 信用管理 — 流程 重新評(píng)估 開發(fā)新客戶 交 易 實(shí) 施 評(píng)估新客戶 交易條件、額度 信用管理部 銷售部門 信用管理 — 訂單處理 爭(zhēng)取訂單 其他 部門 銷售部門 銷售部門訂單凍結(jié)與通報(bào) 催款 解凍訂單 信用管理部 出具發(fā)票 訂單傳遞庫(kù)房 訂單的安排與執(zhí)行 額度審核 接受訂單 信用管理 — 帳款催收 壞賬處理 壞賬準(zhǔn)備 法律部門 催款函 通知信用 及銷售經(jīng)理 收到款項(xiàng) 確認(rèn)逾期 客戶異議 處理爭(zhēng)議 解決糾紛 提醒電話 OK OK OK OK OK 逾期 爭(zhēng)議 致電客戶 致電客戶 信用管理 — 客戶信息 真實(shí)性 完整性 時(shí)效性 標(biāo)準(zhǔn)化 制度化 信用管理 — 信息分類體系 客戶概況 歷史背景 組織管理 經(jīng)營(yíng)狀況 財(cái)務(wù)狀況 信用狀況 內(nèi)部評(píng)價(jià) 實(shí)地考察 行業(yè)分析 信用管理 — 信息分類 發(fā)展?fàn)顩r 重大變革事項(xiàng) 近期重大事件 發(fā)展歷史 組織管理 股東結(jié)構(gòu) 管理組織結(jié)構(gòu) 附屬機(jī)構(gòu) 管理人的背景 經(jīng)營(yíng)狀況 主營(yíng)業(yè)務(wù) 采購(gòu)情況 供應(yīng)商 產(chǎn)品與品牌 銷售情況 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所 雇員情況 信用管理 — 信息分類 資產(chǎn)負(fù)債情況 損益情況 財(cái)務(wù)分析 財(cái)務(wù)狀況 信用記錄 銀行狀況 付款記錄 擔(dān)保記錄 訴訟記錄 同行評(píng)價(jià) 額度 (萬(wàn)元 ) L?5 5L?15 15L?50 L50 額度申請(qǐng)表 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 客戶代表 提供的資料 財(cái)務(wù)報(bào)表 專業(yè)機(jī)構(gòu)的信用報(bào)告 向其他最少三家供應(yīng)商了解 案例 信用管理 — 材料 信用管理 — 銷售人員 銷售人員頻繁接觸客戶，很多問(wèn)題在銷售人員與客戶的交談中即可解決。存在一定的逾期帳款甚至壞帳風(fēng)險(xiǎn)，但比開放型要小得多。 傳遞信息 穩(wěn)定客戶關(guān)系 提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力 擴(kuò)大市場(chǎng)需求 迅速建立銷售網(wǎng)絡(luò) 降低庫(kù)存 改善財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu) 賒銷的基本知識(shí) — 好處與作用 資料 不賒銷13%賒銷87%N2＝ 65 N1＝ 431 某調(diào)查公司調(diào)查結(jié)果表明，絕大多數(shù)企業(yè)（ %）采取賒銷的方式，不賒銷的企業(yè)中有 70％是擔(dān)心貨款不能按時(shí)回收而拒絕采取賒銷方式。 只有“信”才會(huì)“用” 基本知識(shí) — 信用的含義 信用是一種交換關(guān)系 信用是一種支付方式 信用是一種獲取信任的能力 賒銷方式 信用風(fēng)險(xiǎn) 信用管理 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本質(zhì)上是一種信用經(jīng)濟(jì) 基本知識(shí) — 信用要素 ?時(shí)間 受信方必須在一定的時(shí)間期限內(nèi)為所獲得的資金、物資或服務(wù)而付款或還款，且此時(shí)間期限必須得到授信方的認(rèn)可。逾期帳款風(fēng)險(xiǎn)幾乎為零，但企業(yè)的發(fā)展受到制約，在市場(chǎng)越來(lái)越向買方傾斜的情況下，有失去重要客戶的風(fēng)險(xiǎn)。 在考慮信用管理部的人員規(guī)模時(shí)除了考慮賒銷總額、賒銷客戶數(shù)外，還必須考慮客戶的訂貨頻率及對(duì)發(fā)貨的時(shí)間要求。 信用管理 — 客戶 客戶 企業(yè)是什么性質(zhì)？ 什么時(shí)間成立的？ 業(yè)主或股東的情況？ 其他供應(yīng)商？ 開戶銀行？ 產(chǎn)品的市場(chǎng)在哪里？ 怎樣獲得付款？ 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手是誰(shuí)？ 經(jīng)營(yíng)狀況如何？ 提供最新信息 信用管理人員 詢問(wèn) 很多企業(yè)在賒銷時(shí)都要求客戶按照標(biāo)
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1