廣東xx企業(yè)集團財務(wù)制度文件之一控制與稽核審計制度-免費閱讀
【正文】 (五 )各單位人員于上班時間中，其儀表，態(tài)度、談吐是否逾超公司的規(guī)定。 (三 )核對財物有關(guān)的登記簿、備查簿，是否有未設(shè)登記卡或漏編號、漏記賬的財物。 第二十條 檢查儲藏物品，應(yīng)注意下列事項 (一 )儲藏物品的種類、數(shù)量、價格是否與賬簿 (冊、卡 )記載相符，有無遺漏或短少。 (二 )證券種類、面值及號碼，是否與 賬簿記載相符。 (十一 )檢查 各分支機構(gòu)、 單位各種周轉(zhuǎn)金及準備金時，應(yīng)注意其限額是否適當(dāng)。 (三 )庫存現(xiàn)金有無以單據(jù)抵充現(xiàn)象。 (五 )各種賬簿啟用、移交及編制明細賬目等，是否完備 。 (六 )傳票編號是否連貫，有無重 編、缺號現(xiàn)象，裝訂是否完整。 企業(yè) ()大量管理資料下載 ６ 第九條 稽核人員對本公司各單位執(zhí)行稽核事務(wù)時，如有疑問，可隨時向有關(guān)單位詳盡查詢，并調(diào)閱賬冊、表格及有關(guān)檔案，必要時并得請其出具書面說明。 第二條 本公司稽核業(yè)務(wù)范圍，定為賬務(wù)、業(yè)務(wù)、財務(wù)、總務(wù)、監(jiān)驗五項，除另有規(guī)定外，悉以本辦法規(guī)定辦理。住院超過一個月的停發(fā)伙食補助費。 1 條規(guī)定而不買臥鋪票的，節(jié)省下的臥鋪票費， 按節(jié)省金額的50%發(fā)給個人，但改乘硬臥的，不執(zhí)行本條 (1)款的規(guī)定，也不發(fā)給軟臥和硬臥票價的差額。 三、費用開支標準 ： 第一條 為便于掌握開支，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，特制訂出本開支標準。 ，經(jīng)手人應(yīng)予一星期內(nèi)取得正式發(fā)票或收據(jù)加蓋經(jīng)手人與主管之費用章后，交零用及備用金管理人沖轉(zhuǎn)借支，如超過一星期尚未辦理沖轉(zhuǎn)手續(xù)時得將該款轉(zhuǎn)入經(jīng)手人私人借支戶，并于當(dāng)月發(fā)薪時一次扣還。 第十五條 定期舉行資產(chǎn)的全面盤點，包括原物料、在制品、成品、用品、固定資產(chǎn)等 (每年一次為宜 ，特殊情況下根據(jù)工作需要 )。 第八條 有關(guān)現(xiàn)金、存貨或其他流 動資產(chǎn)收發(fā)的單據(jù)，應(yīng)事先印妥連續(xù)編號 ，對采用電算化系統(tǒng)生成的單據(jù)，必須保證連號，對作廢單據(jù)應(yīng)加蓋作廢戳記。企業(yè) ()大量管理資料下載 １ 廣 東 派 爾 富 科 技 有 限 公 司 財務(wù)控制與稽核審計制度 一、資產(chǎn)控制制度原則 ： 第一條 資產(chǎn)的保管與賬簿的記載，應(yīng)由不同人員分別負責(zé)。 第九條 負責(zé)現(xiàn)金、有價證券及其他貴重資產(chǎn)處理責(zé)任的人員，須要有充分 責(zé)任保證。 第十六條 單據(jù)開具盡可能一次復(fù)寫，并避免涂改。 (四 )零用及備用金保管及作業(yè)程序如下： 企業(yè) ()大量管理資料下載 ３ ，并編制收支日報送呈 財務(wù)部長及財務(wù)總監(jiān) 核閱。 第二條 差旅費。因使用空調(diào)設(shè)備而另外加收的費用不計入票價之內(nèi)。 ，除有會議主辦單位出具的食宿費自理的證明，可回公司按出差標準領(lǐng)取伙食費補助；住宿費憑住宿處發(fā)票按公司規(guī)定標準執(zhí)行外 ，其余情況一概不領(lǐng)發(fā)有關(guān)費用。 第三條 稽核人員對于所審核的事項，應(yīng)負責(zé)任，必要時，并應(yīng)在有關(guān)賬冊簿據(jù)上簽章。 第十條 稽核人員執(zhí)行工作時，除將稽核憑證 (或公文 )交由受稽核單位主管驗明外工作態(tài)度應(yīng)力求親切，切忌傲凌或偏私 。 (七 )傳票的
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