財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)審批制度-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 三、備用金借款限額：?jiǎn)T工級(jí)別借款額度（元）備注公司籌建開(kāi)辦負(fù)責(zé)人（籌建費(fèi)）20000/部門(mén)用于公司、項(xiàng)目籌建業(yè)務(wù)高級(jí)管理級(jí)別4000元/人省外出差中層管理級(jí)別2000元/人省外出差內(nèi)勤、普通員工1000元/人省外出差行政部門(mén)2000元/部門(mén)用于公司行政、物料等零星采購(gòu)專(zhuān)職司機(jī)1000元/人省內(nèi)業(yè)務(wù)開(kāi)展注：借款額度是指單次最高限額。原則上當(dāng)月借當(dāng)月歸還，本次清完下次再借。 付款一律按程序?qū)徟? 辦公低值資產(chǎn)、專(zhuān)用備品備件、工具器具采購(gòu)、材料等：低值資產(chǎn)申購(gòu)表、報(bào)價(jià)單、定價(jià)申報(bào)表或免價(jià)格招標(biāo)申請(qǐng)表、合同、17％增值稅專(zhuān)用發(fā)票（以普通發(fā)票或稅率非17％的增值稅結(jié)算必須附詳細(xì)的報(bào)價(jià)說(shuō)明）。緊急付款必須先提出申請(qǐng)，再履行簽字手續(xù)。先報(bào)告后審批；中秋、國(guó)慶、春節(jié)等重大節(jié)日送禮，由各公司行政部門(mén)統(tǒng)一審核，匯總后報(bào)集團(tuán)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。餐費(fèi)發(fā)票報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須注明事由即招待客人名稱(chēng)、客人人數(shù)和就餐人數(shù)及領(lǐng)導(dǎo)簽字，超標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)支或超預(yù)算的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不予報(bào)銷(xiāo)。各公司總經(jīng)理、職能中心總監(jiān)應(yīng)對(duì)所屬單位發(fā)生的招待費(fèi)用負(fù)責(zé)。超預(yù)算費(fèi)用一律自理，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷(xiāo)。4）出差時(shí)間不足4小時(shí)不計(jì)補(bǔ)助，當(dāng)天返回按半天計(jì)算，晚上乘火車(chē)者不再報(bào)住宿費(fèi)。 火車(chē)票、飛機(jī)票和航空保險(xiǎn)的購(gòu)買(mǎi)原則上由公司行政中心統(tǒng)一辦理，購(gòu)票款由出差人支付，回所在地報(bào)銷(xiāo)。各部門(mén)對(duì)本部門(mén)的出差業(yè)務(wù)進(jìn)行控制，對(duì)于出差期間因游覽或非因工作需要而開(kāi)支的一切費(fèi)用，均由個(gè)人自理。（六）車(chē)輛費(fèi)用汽車(chē)使用費(fèi)是指公司的各種車(chē)輛在使用過(guò)程中發(fā)生的各種費(fèi)用，包括燃油費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)、日常修理費(fèi)、大修費(fèi)、年檢費(fèi)、車(chē)船稅、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、停車(chē)費(fèi)等。對(duì)于車(chē)船等交通費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、手機(jī)費(fèi)等必須誰(shuí)發(fā)生誰(shuí)報(bào)支，不準(zhǔn)代報(bào)，不準(zhǔn)多 人合并報(bào)支。費(fèi)用劃分原則。差旅費(fèi)必須明確填寫(xiě)所屬日期及業(yè)務(wù)內(nèi)容，交通費(fèi)寫(xiě)明出差地點(diǎn)、時(shí)間、乘坐線路和車(chē)費(fèi)，對(duì)于統(tǒng)一票價(jià)的車(chē)票，寫(xiě)明核報(bào)金額。業(yè)務(wù)招待必須事先申請(qǐng)，根椐權(quán)限經(jīng)部門(mén)經(jīng)理或主管總經(jīng)理審批后方可使用，未經(jīng)審批的一律不得報(bào)支，如有特殊原因，必須事先電話請(qǐng)示。 及時(shí)報(bào)支入帳原則。發(fā)生的費(fèi)用必須按規(guī)定分類(lèi)填寫(xiě)公司統(tǒng)一的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，不得隨意填寫(xiě)。第五章 預(yù)算審批一、適用范圍公司各部門(mén)之年度預(yù)算、月度預(yù)算、專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算、追加預(yù)算。四、預(yù)算編制、核轉(zhuǎn)、批準(zhǔn)的原則（一）預(yù)算編制原則 以實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為目的之資金使用計(jì)劃。五、預(yù)算內(nèi)容各種收入、費(fèi)用支出六、編制程序（一）月度、年度預(yù)算編制及審批流程部門(mén)（下屬各子公司）負(fù)責(zé)人提交→行政會(huì)審→財(cái)務(wù)部核轉(zhuǎn)→行政負(fù)責(zé)人→財(cái)務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理→董事長(zhǎng)審批（二）其他預(yù)算追加預(yù)算、專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算的編制、核轉(zhuǎn)、批準(zhǔn)程序同月、年預(yù)算。八、預(yù)算撥款每月預(yù)算批準(zhǔn)后，依據(jù)財(cái)務(wù)規(guī)定填寫(xiě)《付款審批單》，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)依權(quán)限審批后交所屬財(cái)務(wù)部門(mén)執(zhí)行。（三） 行政部門(mén)協(xié)助財(cái)務(wù)部門(mén)按借支、付款、核銷(xiāo)程序辦理票據(jù)的審查、部門(mén)登記、核銷(xiāo)，各部門(mén)對(duì)單據(jù)的合理性負(fù)責(zé)。附表1 《用款申請(qǐng)單》附表2 《借款單》附表3 《現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表》附表4 《付款審批單》附表5 《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批單》附表6 《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)審批單》附表7《年度預(yù)算表》 河南堯舜集團(tuán)有限公司 呈 報(bào)：董事長(zhǎng)發(fā) 送：各職能中心總經(jīng)理/總監(jiān)、各公司總經(jīng)理及行政管理部和財(cái)務(wù)部傳閱/達(dá)范圍：各公司及事業(yè)部財(cái)務(wù)部、行政管理部傳達(dá)至部門(mén)全體員工財(cái)務(wù)管理中心印發(fā) 共印 份用款申請(qǐng)單申請(qǐng)日期： 年 月 日申請(qǐng)部門(mén)申請(qǐng)人申請(qǐng)用款明細(xì)：申請(qǐng)金額（小寫(xiě)）：大寫(xiě)（人民幣）： 仟 佰 拾 萬(wàn) 仟 佰 拾 元 角 分賬戶(hù)類(lèi)型：口 基本戶(hù)（ ）卡號(hào)：口 一般戶(hù)（ ）卡號(hào)：口 其他戶(hù)（ ）卡號(hào)：出納財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理 借 款 單NO：000001申請(qǐng)部門(mén)：申請(qǐng)人：申請(qǐng)日期： 年 月 日借款事由原因：□因個(gè)人□因公司申請(qǐng)金額
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