【正文】 經(jīng)理確認，工廠財務及廠長審核，財務部會計及經(jīng)理復核后，報主管財務副總及董事審批；⑶、主管副總費用報銷由財務部會計及經(jīng)理復核后，報主管財務副總及總經(jīng)理審批；⑷、總經(jīng)理報銷費用由財務部會計及經(jīng)理復核后，報主管財務副總及董事審批。1長途出差交通工具乘坐標準 級 別 飛 機 火 車 輪 船總 監(jiān) 普通艙 硬臥及以上 二等艙及以上 部門經(jīng)理硬臥 二等艙 主管及以下硬臥 三等艙1出差補貼實行全額包干制，具體包干標準見下表（元/日）：級別/出差地點 京、津、滬、穗、深圳、珠海、廈門 其他省會城市 一般地級城市 縣級城市及以下總 監(jiān) 住宿標準 300 240 200 160 伙食補貼 100 80 60 50 交通補貼 80 60 50 40 合 計 480 380 310 250 部門經(jīng)理 住宿標準 240 200 160 120 伙食補貼 80 60 50 40 交通補貼 60 50 40 30 合 計 380 310 250 190 主 管 住宿標準 200 160 120 100 伙食補貼 60 50 40 30 交通補貼 50 40 30 20 合 計 310 250 190 150 一般員工 住宿標準 160 120 100 80 伙食補貼 50 40 30 20 交通補貼 40 30 20 10 合 計 250 190 150 1101賓館或酒店標準：級 別 賓館或酒店標準 客房標準 總 監(jiān) 四星級 標準客房 經(jīng) 理 三星級 標準客房主管及以下人員 無星級 標準客房除本制度另有規(guī)定外，公司其他任何員工不得住標準客房以外的各類特色房、普通套房和豪華套房等高標準客房。但參加包括住宿、市內交通與生活費用在內的會議和由邀請方承擔費用的會議，不享受任何補助。2出差人員超標準乘坐交通工具須經(jīng)總裁簽字同意方可報銷，并須事先請示；飛機票、軟臥火車票、頭等艙輪船票須經(jīng)總裁簽字同意方可報銷。2司機帶車出差且當天不能返回的，實行每天住宿、生活補貼包干，不享受交通補貼，標準參見一般員工包干標準。出國人員差旅費的報銷嚴格按照財政部、外交部（92）財外字第1100號文件執(zhí)行。3所有因公報銷出租車費用的員工，必須在出租車票背面注明往返地點及用車事由。3移動電話指入網(wǎng)電話，充值卡不予報銷。3享受通訊費報銷標準的人員必須保持24小時（含節(jié)假日）通訊暢通。4各部門人員因公出差確需應酬的，須事前電話請示部門經(jīng)理、總監(jiān)或主管副總裁同意，限額接待。各部門年初編制預算，按月分解編制，經(jīng)研究核準后，必須在限額內領取使用，超支不報。公司員工根據(jù)公司規(guī)定，免費享受工作午餐，如員工在市內辦理公務，因故不能返回享受工作午餐的，按工作餐標準給予誤餐補貼，但陪同宴請客戶及市外出差人員不享受誤餐補貼。4加班費。⑶、其它情況：按加班取件辦法處理。5備用金借支和報銷單據(jù)的審核，財務部隨時受理，但報銷款的領取時間為每周星期二、四，其余工作日財務部不辦理。（附流程）。（附流程）第三條 員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發(fā)票每人每餐報銷10元。（附流程）第五條 市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，必須事先填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財務部。第七條 員工因病就診發(fā)生的費用按公司有關醫(yī)療費用報銷規(guī)定執(zhí)行。本制度適用對象為公司總監(jiān)及以下人員，副總裁及以上高層管理人員費用按實報銷，無出差補貼。管理部門公務較多的人員可申請實行定額備用金制度，即可預支保證公務合理需要的一定限額備用金，報銷時可不抵借支，直接支取現(xiàn)金。每年12月31日前，除12月下旬借支的外其余所有個人借支的備用金都必須結清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。1對原始票據(jù)的要求：⑴、所有票據(jù)必須是合法的正式發(fā)票，除定額票據(jù)外，其余票據(jù)都必須是經(jīng)復寫紙一次性套寫清楚的票據(jù)，收據(jù)（財政票據(jù)除外）及白條不予報銷；公務中因個人原因違章的罰款單據(jù)不予報銷； ⑵、原始票據(jù)的粘貼：交通票據(jù)等小票據(jù)的粘貼范圍以粘貼單大小為界，須緊靠粘貼單頂界和右界從右往左橫向粘貼，覆蓋粘貼的相鄰票據(jù)間須留出一定間隔距離，票據(jù)較多時，可分行粘貼，不得豎向粘貼。⑷、不符合上述規(guī)定要求的報銷單據(jù)，財務部有權退回，要求報銷人重新整理。出差補貼標準1定義：出差是指公司員工受公司主管負責人派遣在公司辦公所在地城市以外的地區(qū)履行公務，并根據(jù)本制度的規(guī)定享受相應標準的出差補貼、伙食補貼和交通補貼；在公司辦公所在地城市市內履行公務不享受出差補貼、伙食補貼和交通補貼?？紤]到全國各地住宿實際情況的不同，為避免因住宿標準制訂過低，給住宿帶來困難，不利于工作開展，給公司形象帶來負面影響及增加個人負擔，個人單獨出差實際住宿費高于第18條規(guī)定包干住宿標準的，如住本條上表規(guī)定的標準及以下客房的將被視為合理住宿，允許按實報銷；公司員工應盡量選擇低星級的賓館或酒店住宿，以減少開支。2出差人員當日有招待費發(fā)票的，當日不計算伙食補貼；當日有出租車票的，當日不計算交通補貼。2公司員工出差夜間（指晚8時至次日凌晨7時）連續(xù)乘坐硬坐火車超過8小時以上的，可給予夜間乘車補貼，補貼標準為票價的50%。2公司員工出差途中，經(jīng)批準可繞道回家探親，其繞道車船費扣除直線單程車、船費后全部自負，在家期間不享受伙食補貼、住宿補貼和交通補貼。市內公共交通費標準3市內交通費是指公司員工在公司所在地辦理公務所發(fā)生的交通費（包括公共汽車費和出租車費），公司員工上下班或因私所發(fā)生的交通費不在此列。3報銷的市內公共交通費嚴格限定為辦理公務所發(fā)生的交通費，不得將個人上下班交通費混同報銷，如經(jīng)發(fā)現(xiàn)將追繳當次報銷的所有市內公共交通費，第二次發(fā)現(xiàn)將予以通報批評，第三次發(fā)現(xiàn)將移交人力資源部處理。使用移動電話的員工，其裸機的購置費及上戶費等一律由使用者本人負擔。業(yè)務招待費標準業(yè)務招待費是指因工作需要招待客戶和有關部門人員而發(fā)生的費用。4招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由。4各部門申請購置辦公用品、印刷品時，需注明用途、數(shù)量、規(guī)格型號，行政辦公室需查明是否可調節(jié)使用，再確定是否購買，報行政總監(jiān)審批后執(zhí)行。誤餐補貼由行政辦公室負責發(fā)放，公司員工憑領取的未使用的工作餐券每月最后一天到行政辦公室換取現(xiàn)金，由行政辦公室統(tǒng)一到財務部報賬。加班費由人力資源部按國家和公司有關規(guī)定辦理，月底隨同工資一起發(fā)放。⑷、司機雙休日和節(jié)假日加班，參照以上規(guī)定及國家、公司有關規(guī)定辦理。5本制度自修訂之日起實行。；二、備用金或借款借支程序，按審批權限報批后，可向財務部預支一定數(shù)額的備用金或借款。借支人必須按規(guī)定時限及時結清借款。原始票據(jù)必須按交通票據(jù)、住宿發(fā)票、招待發(fā)票、通信票等不同類別和不同金額，分門別類進行粘貼，不能混合粘貼。四、審批權限：(1)、備用金借支和費用的報銷金額在1000元以下的，由部門經(jīng)理審批；備用金借支和費用的報銷金額在1000元以上的，則報總經(jīng)理審批；(2)、部門經(jīng)理的備用金借支和費用報銷由分管付總審批；五、出差補貼標準：出差是指公司員工受公司主管負責人派遣在公司辦公所在地城市以外的地區(qū)履行公務，并根據(jù)本制度的規(guī)定享有相應的外埠出差支出標準和伙食補貼；在公司辦公所在地城市市內履行公務不享有出差支出標準和伙食補貼。特殊情況需說明理由，報總經(jīng)理審批；出差住宿費（住宿費不包括賓館提供的其他服務和收費：如洗理、洗衣、餐費、通訊等費用，宿費發(fā)票要清楚寫明起止時間、天數(shù)、人數(shù)等詳細內容或附結帳清單）和伙食補貼(伙食補貼：指在出差期間的就餐補助,不包括在此期間的業(yè)務招待等費用)；具體支出標準如下: （以8小時工作時間為標準）計算，即算頭不算尾；住宿補貼按實際住宿天數(shù)計算。需要乘坐出租車的，須由部門經(jīng)理的審核，報分管副總審批。，充值卡不予報銷。，須事前電話請示分管副總或總經(jīng)理的同意，限額接待。，需注明用途、數(shù)量、規(guī)格型號，行政辦公室需查明是否可調節(jié)使用，再確定是否購買，報財務部審核后購買。誤餐補貼由行政辦公室負責統(tǒng)計發(fā)放。除以上費用以外的其他費用如會務費、修理費、水電費等均遵循節(jié)儉原則、按照預算列支限額辦理。公司設備在修理前必須由主車司機提出申請、部門主管提交計劃書,明確修理部位、單價，經(jīng)主管領導審批，由財務部負責人審核后，上報總經(jīng)理（或項目經(jīng)理）簽批，（事后報銷時必須附此簽批的計劃書）。由報銷人所在部門主管審核。由董事長（總經(jīng)理）在票據(jù)上簽署姓名并在報銷審批表上簽署審批意見，交財務報銷。購置單位價值在2000元以上的機器設備、單位價值在1000元以上的辦公用品及一次性修理費用在2000元以上的修理項目等一律由經(jīng)辦部門草擬計劃報董事長（總經(jīng)理）審批。出納必須根據(jù)董事長（總經(jīng)理）批準的付款憑證辦理付款手續(xù)，在付款時的審核要點：（1）匯總表的付款額與原始憑證的付款額是否一致；（2）單證是否齊全；（3）審核審批手續(xù)是否