公司費用報銷制度-預覽頁
【正文】 票據(jù))以及其他加蓋稅務監(jiān)制章的合法收費票據(jù)；票據(jù)抬頭單位必須填寫本公司完整名稱或簡稱，其他欄目也應準確填寫；票據(jù)所附清單；大額票據(jù)應附合同、驗收單據(jù)等必要的附件資料。(六) 壓裂隊發(fā)生費用由隊長一人統(tǒng)一報銷。(二) 部門負責人、公司副經(jīng)理審核費用報銷憑證的重點是費用支出的真實性、準確性，并對費用報銷憑證的完整性、合規(guī)性進行審核。無審批人審核簽字或越權審批簽字的，財務人員拒絕報銷。(四) 財務復核發(fā)現(xiàn)報銷中存在問題的，屬于票據(jù)不合規(guī)的，應退回報銷人要求補充；屬于超標準或金額不符的，應當告誡本人并要求重新填寫，同時提醒相關簽字經(jīng)理。已核銷（沖減）掛賬的報銷憑證，會計應當立即加蓋“轉訖”章。報銷憑證不完整或無領款人簽字的情況下，出納不得先行付款。2. 為確保公司賬務能夠真實準確反映每月經(jīng)營與成本費用情況，保證當月費用全部能夠記入當月賬務，當月25日前發(fā)生的費用必須在當月內報銷完畢。特別注意每年年末期間，凡有報銷事項的人員必須認真清理需報銷事項，按規(guī)定程序進行報銷，當年費用必須當年報銷，絕不允許當年費用跨年報銷。無正式發(fā)票的一律不預報銷。(二) 外出參加各種會議學習培訓的人員，除往返天數(shù)以外，在會議期間已接待的，不報住宿、伙食補助。(三) 工作人員趁出差之便，事先經(jīng)單位領導批準，就近回家探親或辦事，其繞道車船費，按出差路線直線報銷，因繞道超支部分自理，繞道期間不補助伙食費，也不得報銷住宿費。2. 宴請客人發(fā)生費用報銷的時候除了正規(guī)發(fā)票，還必須附宴請地點提供的酒水食品清單。5. 招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由。五、 考核與獎懲1. 本規(guī)定的主要執(zhí)行人為公司各層領導和財務人員，負責日常審核把關和具體報銷事務，必須嚴格執(zhí)行本辦法規(guī)定，并對報銷人報銷業(yè)務進行日?？己?。嚴重的，扣發(fā)三個月獎金或調離財務崗位。 有限責任公司 二OO九年七月十一日
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