酒店財(cái)務(wù)報(bào)銷制度專題-預(yù)覽頁
【正文】 用部門和成控部門簽字的維保執(zhí)行情況資料，對(duì)維保單位是否按合同完成維護(hù)和保養(yǎng)、維護(hù)人員到位及工作情況、設(shè)備運(yùn)行狀況進(jìn)行考核評(píng)估，據(jù)此確定維保費(fèi)支付標(biāo)準(zhǔn)及扣減金額，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后作為費(fèi)用報(bào)銷單附件，按正常費(fèi)用報(bào)銷程序?qū)徟?。（五）?bào)銷其他維修費(fèi)用，還須附工程部和使用部門簽字認(rèn)可的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。（二）此類費(fèi)用歸口客房部統(tǒng)一報(bào)銷，由客房部按結(jié)算條款定期填制費(fèi)用報(bào)銷單。第十九條 培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：（一）培訓(xùn)費(fèi)用由牽頭部門負(fù)責(zé)報(bào)銷，行政辦公室監(jiān)管。第八章營(yíng)銷費(fèi)用報(bào)銷第二十條 報(bào)銷范圍：為提升玉屏山居知名度和社會(huì)形象，專向促銷而產(chǎn)生的媒體廣告費(fèi)、訂房網(wǎng)絡(luò)銷售傭金等。（四）取得合法票據(jù)，與上述材料一并作為費(fèi)用報(bào)銷單附件，按程序逐級(jí)審批后，交財(cái)務(wù)部報(bào)銷。第二十三條 工資支付規(guī)定：（一）每月20日前，行政辦公室根據(jù)本月考勤表及其他薪金資料（含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金等信息），編制工資表，提交財(cái)務(wù)部。（四）各部門保存一份本部門工資表備查。（三）財(cái)務(wù)部收到銀行回執(zhí)單后，交行政辦公室確認(rèn)。（二）提交財(cái)務(wù)部門復(fù)核。符合招標(biāo)、比選的，還應(yīng)附有招標(biāo)比選有關(guān)材料。（一）此類費(fèi)用一般金額較大，應(yīng)由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向公司提出書面申請(qǐng)或報(bào)告（含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算等資料），按玉屏山居規(guī)定相關(guān)程序進(jìn)行審批，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后，報(bào)公司董事會(huì)審批。：（1）項(xiàng)目驗(yàn)收后，由經(jīng)辦人匯總整理好發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等資料，填寫費(fèi)用報(bào)銷單；（2）經(jīng)主管部門經(jīng)理審核和 財(cái)務(wù)部門復(fù)核后，報(bào)總經(jīng)理審批；（3）財(cái)務(wù)部門依據(jù)審簽后的報(bào)銷單辦理支付；（4）需提前借款或預(yù)付的，按借款規(guī)定辦理借款手續(xù)或預(yù)付款審批，并在規(guī)定時(shí)限內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。（二）辦理銀行轉(zhuǎn)賬支付。酒店財(cái)務(wù)報(bào)銷制度2（1）對(duì)外投資的支出；（2）被沒收財(cái)物造成的損失，支付違約金、??納金、賠償金、被罰款以及贊助、損贈(zèng)的支出；（3）為購(gòu)置、建造或轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)發(fā)生的支出；（4）不可抗力（如水災(zāi)、火災(zāi)、地震等）造成的固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)的損失；（5）國(guó)家規(guī)定不得列入成本費(fèi)用的其他開支。采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)，填好驗(yàn)收單后，才予以報(bào)銷；（3）材料物品領(lǐng)用時(shí)，必須填領(lǐng)料單一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)；（4）倉(cāng)庫(kù)保管員兼材料會(huì)計(jì)，每月應(yīng)與財(cái)務(wù)部核對(duì)賬目，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)找到原因，并予以更正；（5）采購(gòu)部門可借支備用金，作為零星購(gòu)料周轉(zhuǎn)，工程部也可以借支備用金，作為急需采購(gòu)維修物品用，年終備用金全部交財(cái)務(wù)部；（6）采購(gòu)人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可借支空白支票（限制一定數(shù)額內(nèi)開支），但必須在三天內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，如果取得正式發(fā)票，可辦理報(bào)銷手續(xù)，不再借支空白支票；（7）各項(xiàng)預(yù)付款先填借款單，按合同要求經(jīng)酒店主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后再付款；（8）低值易耗品報(bào)銷手續(xù)必須建立低值易耗品卡片；（9）年終物資部應(yīng)盤點(diǎn)一次，列出材料清單與財(cái)務(wù)部核對(duì)，并作出盈虧表。第二條 本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出及專項(xiàng)支出等,以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。(三)各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。第三條 費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定(一)報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(或收據(jù)),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。第四條 費(fèi)用報(bào)銷的一般流程:報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→ 須辦理申請(qǐng)或出入庫(kù)手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單或出入庫(kù)單→部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報(bào)銷。（三）其他福利費(fèi)支出由公司綜合部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報(bào)銷單→經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)→財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財(cái)務(wù)復(fù)核→報(bào)總經(jīng)理審批，審批后的報(bào)銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。(二)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購(gòu)置申請(qǐng)。(三)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程1．審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。第一條 根據(jù)公司實(shí)際工作情況，暫定報(bào)銷時(shí)間為每周二、周五，請(qǐng)?zhí)崆皩?bào)銷單據(jù)準(zhǔn)備好并交到財(cái)務(wù)部統(tǒng)一進(jìn)行審批。對(duì)于以前月份的出租車票將不予報(bào)銷。第五條 發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)時(shí)，支出憑證后要附有招待費(fèi)用報(bào)銷明細(xì)單，并要求嚴(yán)格按照以下細(xì)則執(zhí)行：根據(jù)事由確定是否招待。根據(jù)招待對(duì)象確定招待標(biāo)準(zhǔn)。如果根據(jù)實(shí)際情況需要調(diào)整招待標(biāo)準(zhǔn)，則必須提前申請(qǐng)獲得相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可支出。公司差旅費(fèi)報(bào)銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實(shí)報(bào)實(shí)銷與定額補(bǔ)助相結(jié)合的辦法。出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時(shí)，或白天連續(xù)乘車超過10小時(shí)的，可購(gòu)買硬臥票；未乘硬臥者，可按購(gòu)票價(jià)的差額的60%給予補(bǔ)貼。住宿費(fèi)用根據(jù)出差目的地不同制定不同標(biāo)準(zhǔn)。如果實(shí)際出差時(shí)間超出規(guī)定時(shí)間以及出差期間因辦理私事而推遲返回日期，須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。第八條 對(duì)于支出金額在2000元以上的，要提前一天通知財(cái)務(wù)部，以便備款。主管副總級(jí)領(lǐng)導(dǎo)發(fā)生費(fèi)用，由副總裁簽字認(rèn)可后，經(jīng)財(cái)務(wù)審核票據(jù)無誤，交總裁簽字確認(rèn)予以報(bào)銷。
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