農(nóng)村商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法-全文預(yù)覽
【正文】 的品種、幣種、交易對手、市場、行業(yè)、期限、地域等進行集中度限額管理，防止由于資產(chǎn)和負債過度集中引發(fā)的流動性風(fēng)險。 第二十六條 在出現(xiàn)流動性危機時，適時披露情況說明等資料以提高交易對手、客戶及公眾的信心，從而最大限度地減少信息不對稱可能給本行帶來的不利影響。 第二十三條 管理信息系統(tǒng)能夠準確、及時、持續(xù)地計量、監(jiān)測、管控和匯報流動性風(fēng)險狀況。 第二十一 條 內(nèi)審人員需對流動性風(fēng)險管理體系實施獨立、充分、有效的審計。引入并運行后，需加強日常監(jiān)測，定期評估相應(yīng)措施的有效性，并根據(jù)需要及時進行調(diào)整。 第十五條 識別、計量、監(jiān)測和管控流 動性風(fēng)險的程序需完善、適當，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展及風(fēng)險管理政策的變化及時審核和修訂。 風(fēng)險承受度應(yīng)采用定量方式表達，如在正常情況和壓力狀況下本行可以承受的未經(jīng)緩釋的流動性風(fēng)險水平。根據(jù)風(fēng)險管理需要及時進行評估和修訂，評估修訂工作至少每年進行一次； （八）識別并了解可能觸發(fā)應(yīng)急計劃的事件，并建立適當機制對這些觸發(fā)事件進行監(jiān)測； （九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。 第六條 董事會承擔流動性風(fēng)險管理的最終責(zé)任，履行以下職責(zé)： （一）審核批準流動性風(fēng)險管理架構(gòu)； （二）審核批準流動性風(fēng)險承受度、流動性風(fēng)險管理策略、重要政策、程序和重要的流動性風(fēng)險限額，并根據(jù)風(fēng)險管理需要及時對以上內(nèi)容進行審議修訂，審議修訂工作至少每年一次； （三）明確流動性風(fēng)險管理相關(guān)事項的審核部門和審批權(quán)限，如具體策略、政策、程序和限額等； （四）監(jiān)督高級管理層在風(fēng)險管理架構(gòu)內(nèi)對流動性風(fēng)險進行適當管理和控制； （五）持續(xù)關(guān)注流動性風(fēng)險狀況，定期獲得關(guān)于流動性風(fēng)險水平的報告，及時了解流動性風(fēng)險的重大 變化和潛在轉(zhuǎn)變； （六）對本行流動性風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的完整性、準確性和有效性承擔最終責(zé)任； （七）批準本行流動性風(fēng)險應(yīng)急方案； （八）決定與流動性風(fēng)險相關(guān)的信息披露內(nèi)容； （九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。 第二章 流動性風(fēng)險管理體系 第四條 流動性風(fēng)險管理體系是本行風(fēng)險管理體 系的組成部分。 流動性風(fēng)險可以分為融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險 。 第二條 本辦法所稱流動性風(fēng)險是指本行雖然有清償能力，但無法獲得充足資金或無法以合理成本獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或到期債務(wù)支付的風(fēng)險。本行堅持審慎性原則，充分識別、有效計量、持續(xù)監(jiān)測和適當控制在各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的流動性風(fēng)險，確保本行無論在正常經(jīng)營環(huán)境中還是在壓力狀態(tài)下，都有充足的資金對資產(chǎn)的增長和到期債務(wù)的支付。 第五條 流動性風(fēng)險管理體系的基本要素包括： （一）董事會及高級管理層的有效監(jiān)控； （二）完善的流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序； （三）完善的流動性風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制程序； （四）完善的內(nèi)部控制和有效的監(jiān)督機制； （五）完善的信息管理系統(tǒng)； （六）有效的危機處理機制。根據(jù)風(fēng)險管理需要及時對以上內(nèi)容進行修訂，修訂工作至少每年進行一次； （三）根據(jù)董事會批準的流動性風(fēng)險管理策略、政策、程序和限額，對流動性風(fēng)險實施日常監(jiān)察和管理，制定并監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)流動性風(fēng)險管理的內(nèi)部控制制度； （四）充分了解并定期評估本行流動性風(fēng)險水平及管理狀況，向董事會定期匯報本行流動性風(fēng)險狀況，及時匯報流動性風(fēng)險的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變； （五）建立完善的管理信息系統(tǒng)，以支持流動性風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制工作； （六）定期組織壓力測試和情景分析，以評估流動性風(fēng)險管理指標和限額的合理性； （七）制定流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃，并提請董事會審批。 第十一條 本行需根據(jù)經(jīng)營戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險偏好測定自身流動性風(fēng)險承受度，并以此為基礎(chǔ)制定流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序。 第十四條 流動性風(fēng)險管理策略包括但不限于以下內(nèi)容： （一）整體的流動性管理政策； （二）流動性風(fēng)險的識別、計量和報告體系； （三）流動性風(fēng)險管理程序； （四）資產(chǎn)與負債組合； （五）流動性風(fēng)險限額； （六）在正常及壓力情況下的現(xiàn)金流量分析； （七）導(dǎo)致流動性風(fēng)險增加的潛在因素及相應(yīng)的監(jiān)測流程； （八）壓力測試和情景分析； （九）應(yīng)急計劃。
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