某知名電器連鎖有限公司貨款結(jié)算流程管理規(guī)定-全文預(yù)覽
【正文】 電器（）分部 月第 周經(jīng)銷商品付款計(jì)劃【單筆 300～ 500萬元（含）以下】 D．國美電器（）分部 月第 周經(jīng)銷商品付款計(jì)劃【單筆 500萬元以上】 電器 （）分部 月第 周 代銷商品付款計(jì)劃匯總表（共計(jì)一張） （共計(jì)二張） 鵬潤投資（國美電器）有限公司經(jīng)營管理手冊――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊――貨款結(jié)算子冊 制度名稱 貨款結(jié)算管理規(guī)定 文件編號 鵬潤 — 財(cái)－貨款結(jié)算 001 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁次 11/11 附件數(shù) 6 個(gè) A．國美 電器 （）分部 月第 周先款后貨商品付款計(jì)劃匯總表 B．國美 電器 （）分部 月第 周超額度先 款后貨商品付款計(jì)劃匯總表 /明細(xì)表（共計(jì)二張） A．國美電器（）分部采購部計(jì)劃外付款申請表 B. 國美電器（）分部采購部計(jì)劃外付款明細(xì)表 。 ： A. 對違反結(jié)算準(zhǔn)則中任意一條的，最低給予“口頭指導(dǎo)”的處罰； B. 對累計(jì)超過 3條的，將視工作情況給予按公司《獎(jiǎng)懲制度》給予至少“書面指導(dǎo)”的處罰。 付款后應(yīng)付帳款小于庫存以及應(yīng)收總額的；殘次庫存超標(biāo)的以及應(yīng)收收入延遲收取的一律授權(quán)給分部總經(jīng)理審批。 3%的付款（含現(xiàn)款進(jìn)貨） A. 分部采購部根據(jù)同供應(yīng)商簽署的正式協(xié)議制作付款申請單，附協(xié)議復(fù)印件后報(bào)分部財(cái)務(wù)部審核，原件同時(shí)交財(cái)務(wù)一份存檔； B. 財(cái)務(wù)審核后，分部采購部將付款申請連同協(xié)議交分部總經(jīng)理審批，總經(jīng)理根據(jù)授權(quán)權(quán)限有單筆 50 萬元（含）以下的款項(xiàng)審批權(quán)（ B 類，其余參見授權(quán)書），超過審批權(quán)限的傳至總部財(cái)務(wù)中心資金管理部，資金管 理部根據(jù)資金余缺情況和現(xiàn)有庫存情況進(jìn)行審核，審核后轉(zhuǎn)總部采銷中心審批； C. 總部采銷中心按照授權(quán)權(quán)限進(jìn)行審批，具體權(quán)限如下： Ⅰ .單筆 50萬元以上 200萬元（含）以下的款項(xiàng)由總部采購中心副總審批； Ⅱ .單筆 200萬元以上的款項(xiàng)由副總裁審批。 鵬潤投資（國美電器）有限公司經(jīng)營管理手冊――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊――貨款結(jié)算子冊 制度名稱 貨款結(jié)算管理規(guī)定 文件編號 鵬潤 — 財(cái)－貨款結(jié)算 001 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁次 7/11 附件數(shù) 6 個(gè) 、摩托羅拉、西門子的付款審批流程 A. 諾基亞、摩托羅拉、西門子為直供機(jī)型，執(zhí)行特殊的結(jié)算政策，不報(bào)計(jì)劃。 貨款結(jié)算審批流程及權(quán)限規(guī)定 A. 正常付款計(jì)劃為按照公司結(jié)算管理制度規(guī)定到期對帳結(jié)算的付款。 A. 采購員填寫“計(jì)劃外付款申請表” B. 分部財(cái)務(wù)審核“計(jì)劃外付款申請表” C. 總部資金管理部審核“計(jì)劃外付款申請表” D. 總部采購中心審批“計(jì)劃外付款申請表”后傳真回分部采購部 E. 分部采購部送交分部結(jié)算組，分部結(jié)算組根據(jù)總部的審批支付貨款 A. 分部采購部需要控制付款的由分部采購員填報(bào)“國美電器（ ）分部 月第 周采購控制付款申 請明細(xì)表 ”。 E. 采購部依據(jù)結(jié)算會(huì)計(jì)打印的“帶貨安裝商品出庫匯總單”制作“采購定單” F. 結(jié)算會(huì)計(jì)辦理商品入庫，并制作《代銷商品結(jié)算單》 G. 收入主管計(jì)算返利、補(bǔ)利及其他各種應(yīng)收款項(xiàng)，結(jié)算會(huì)計(jì)打印《代銷商品結(jié)算單》。 J. 結(jié)算會(huì)計(jì)確認(rèn)商品入庫并收到發(fā)票后，制作“經(jīng)銷商品結(jié)算單”，核銷供貨商的鵬潤投資（國美電器）有限公司經(jīng)營管理手冊――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊――貨款結(jié)算子冊 制度名稱 貨款結(jié)算管理規(guī)定 文件編號 鵬潤 — 財(cái)－貨款結(jié)算 001 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁次 5/11 附件數(shù) 6 個(gè) 預(yù)付款。 F. 結(jié)算會(huì)計(jì)依據(jù)采購部的“采購定單”，在 ERP系統(tǒng)中制作“預(yù)付款單”。 、現(xiàn)款現(xiàn)貨、超額度先款后貨商品結(jié)算操作流程 A. 市場部每周四下午向采購部提出下周的要貨需求，采購部采購員填報(bào)下周“先款后貨商品周付款計(jì)劃”。 C. 收入主管核算應(yīng)收返利、補(bǔ)利及其他應(yīng)收款項(xiàng)，結(jié)算會(huì)計(jì)打印《代銷商品結(jié)算單》。 D. 結(jié)算會(huì)計(jì)周四編制“經(jīng)銷商品周付款計(jì)劃匯總表”，并在下班前上報(bào) 總部資金管理部。（經(jīng)銷的手
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