某知名電器連鎖有限公司貨款結(jié)算流程管理規(guī)定(文件)
【正文】 天的回收期。 鵬潤(rùn)投資（國(guó)美電器）有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè)――貨款結(jié)算子冊(cè) 制度名稱 貨款結(jié)算管理規(guī)定 文件編號(hào) 鵬潤(rùn) — 財(cái)－貨款結(jié)算 001 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁(yè)次 3/11 附件數(shù) 6 個(gè) Ｂ . 供應(yīng)商提供凈額稅票的，必須加收 17%的代繳增值稅款（假定購(gòu)進(jìn)貨物含稅價(jià) 10000 元，應(yīng)扣收 1000 元，供應(yīng)商開(kāi)具稅票金額 9000 元，應(yīng)加收稅金 ），我方不給對(duì)方開(kāi)具任何發(fā)票，遇供應(yīng)商不能支付 17％稅金的，結(jié)算部門在支付貨款時(shí)必須報(bào)總部財(cái)務(wù)中心總經(jīng)理簽字后方可支付。 A. 經(jīng)銷商品入庫(kù)，財(cái)務(wù)確認(rèn)并打印《入庫(kù)單》結(jié)算聯(lián) B. 結(jié) 算會(huì)計(jì)查詢到帳期的貨款并通知供貨商來(lái)公司對(duì)賬。 F. 供貨商按照規(guī)定持增值稅發(fā)票到分部財(cái)務(wù)辦理貨款 G. 結(jié)算出納按照總部的審批結(jié)果支付貨款。 E. 資金管理部最遲于下周 一下班前將審批后的“代銷商品周付款計(jì)劃匯總表”傳真回各分部。 D. 分部采購(gòu)部將審批結(jié)果送交分部財(cái)務(wù)部。 H. 庫(kù)房收貨，財(cái)務(wù)確認(rèn)并打印《入庫(kù)單》結(jié)算聯(lián)。 C. 結(jié)算會(huì)計(jì)與供貨商對(duì)帳，對(duì)帳后在 ERP中辦理商品出庫(kù)。 I. 總部資金管理部于下周一下班前將審批后的“代銷商品周付 款計(jì)劃匯總表”傳真回各分部。 C. 總部資金管理部依據(jù)采購(gòu)中心的意見(jiàn)審批分部的“周付款計(jì)劃匯總表”。 D. 分部財(cái)務(wù)部收到總部財(cái)務(wù)中心批復(fù)后的付款計(jì)劃后，復(fù)印一份給分部采 購(gòu)部，以便采購(gòu)人員掌握付款情況； E. 采購(gòu)人員對(duì)于付款有異議，需要延遲付款的，按照下文到期延遲付款流程報(bào)批后交分部財(cái)務(wù)部執(zhí)行； F. 分部財(cái)務(wù)部按照審批后的付款計(jì)劃以及采購(gòu)部的延期付款審批單進(jìn)行付款。 公司原則上不準(zhǔn)無(wú)合同付款，有特殊原因的需報(bào)總部采銷中心審批； 無(wú)合同付款申請(qǐng)由分部采購(gòu)人員申請(qǐng)上報(bào)，經(jīng)財(cái)務(wù)中心資金管理部審核后報(bào)采銷中心審批； . 采銷中心在授權(quán)權(quán)限內(nèi)審批，具體權(quán)限設(shè)置如下： A. 單筆 300萬(wàn)元以上的由總裁審批； B. 單筆 50萬(wàn)元 300萬(wàn)元的由副總裁審批； C. 單筆 50萬(wàn)元以下的由采銷中心總經(jīng)理審批； 鵬潤(rùn)投資（國(guó)美電器）有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè)――貨款結(jié)算子冊(cè) 制度名稱 貨款結(jié)算管理規(guī)定 文件編號(hào) 鵬潤(rùn) — 財(cái)－貨款結(jié)算 001 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁(yè)次 8/11 附件數(shù) 6 個(gè) ，分部采購(gòu)部憑審批后的單據(jù)提請(qǐng)財(cái)務(wù)付款。 （如獲取最高年返等） A. 分部采購(gòu)部根據(jù)實(shí)際情況制作付款申請(qǐng)單，報(bào)分部財(cái)務(wù)部審核； B. 分部財(cái)務(wù)審核后，分部采購(gòu)部將付款申請(qǐng)傳至總部財(cái)務(wù)中心資金管理部，資金管理部根據(jù)資金 余缺情況和現(xiàn)有庫(kù)存情況進(jìn)行審核，審核后轉(zhuǎn)總部采銷中心審鵬潤(rùn)投資（國(guó)美電器）有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè)――貨款結(jié)算子冊(cè) 制度名稱 貨款結(jié)算管理規(guī)定 文件編號(hào) 鵬潤(rùn) — 財(cái)－貨款結(jié)算 001 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁(yè)次 9/11 附件數(shù) 6 個(gè) 批； C. 總部采銷中心按照授權(quán)權(quán)限進(jìn)行審批，具體權(quán)限如下： 1. 單筆 50萬(wàn)元（含）以下的款項(xiàng)由總部采購(gòu)中心副總審批； 2. 單筆 50200萬(wàn)元（含）以下的款項(xiàng)由采銷中心總經(jīng)理審批； 3. 單筆 200萬(wàn)元以上的款項(xiàng)由副總裁審批； D. 總部采銷中心審批后回傳分部采購(gòu)部，分部采購(gòu)部憑此提請(qǐng)財(cái)務(wù)付款。 獎(jiǎng)懲規(guī)定 ： A. 經(jīng)調(diào)查屬于服務(wù)態(tài)度問(wèn)題的，每次對(duì)當(dāng)事人給予“口頭指導(dǎo)”一次； B. 經(jīng)調(diào)查屬于吃、拿、卡、要，收受回扣的，一經(jīng)查實(shí)，對(duì)當(dāng)事者予以“解雇”； C. 經(jīng)調(diào)查屬于分部結(jié)算流程、結(jié)算方法及其他問(wèn)題的，總部將下專項(xiàng)任務(wù)書(shū) ,規(guī)定限期解決，逾期將給予財(cái)務(wù)經(jīng)理“口頭指導(dǎo)”一次。 : 無(wú) : （共計(jì)四張） A. 國(guó)美電 器（）分部 月第 周經(jīng)銷商品付款計(jì)劃【單筆 200萬(wàn)元 (含 )以下】 B. 國(guó)美電器（）分部 月第 周經(jīng)銷商品付款計(jì)劃【單筆 200～ 300萬(wàn)元（含）以下】 C．國(guó)美
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