某知名電器連鎖有限公司貨款結(jié)算流程管理規(guī)定-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 機(jī)、電腦類(lèi)產(chǎn)品周五上午也可以對(duì)賬） B. 代銷(xiāo)商品、帶貨安裝商品中結(jié)算期小于等于 7 天的供貨商對(duì)賬時(shí)間統(tǒng)一為： 每周三全天。 . 4貨款結(jié)算后應(yīng)付賬款余額不得小于殘次、退貨 、各項(xiàng)應(yīng)收收入及合同約定的鋪底金額之和，清退的要留有足夠賬面金額 結(jié)算會(huì)計(jì)要控制供應(yīng)商的結(jié)算款項(xiàng)，對(duì)殘次、退貨較多的、或欲清退的供應(yīng)商要保留足夠的賬面余額。 B. 經(jīng)銷(xiāo)商品結(jié)算：不管同城、異地 結(jié)算的供應(yīng)商稅票必須堅(jiān)持“一手錢(qián)一手票”的原則，如有特殊 情況不能按時(shí) 收回稅票的，由采購(gòu)人員提出申請(qǐng)，說(shuō)明理由并給出交付日，必須報(bào)總部采購(gòu)中心、財(cái)務(wù)中心審核批準(zhǔn)后方能支付。 ： 鵬潤(rùn)投資（國(guó)美電器）財(cái)務(wù)中心；采購(gòu)中心；各分部。 2. 范圍： ：本規(guī)定適用國(guó)美電器總部財(cái)務(wù)中心、采銷(xiāo)中心；分部財(cái)務(wù)及采銷(xiāo)部門(mén)。供應(yīng)商合同期滿(mǎn)未簽定新合同的，可按舊合同約定事項(xiàng)延期執(zhí)行；如無(wú)約定的，則停止付款，或者按無(wú)合同付款流程向總部報(bào)批； ，進(jìn)行貨款結(jié)算必須遵守公司的稅票回收制度： A. 代銷(xiāo)商品結(jié)算：必須有增值稅發(fā)票才能支付貨款，不開(kāi)或錯(cuò)開(kāi)增值稅發(fā)票的不予結(jié)款。時(shí)間從貨款付出后第二天算起，由相關(guān)采購(gòu)人員負(fù)責(zé)，同時(shí)財(cái)務(wù)部門(mén)必須及時(shí)提醒、監(jiān)督。 A. 各分部財(cái)務(wù)部必須將“結(jié)算服務(wù)規(guī)范”和“結(jié)算準(zhǔn)則”制作成展板，張貼于結(jié)算組辦公之處， 并且展板上要留有總部財(cái)務(wù)中心資金管理部的投訴電話和投訴郵箱； B. 總部財(cái)務(wù)中心資金管理部將及時(shí)處理各種供應(yīng)商的投訴，定期對(duì)各分部的投訴情況進(jìn)行通報(bào) . A. 經(jīng)銷(xiāo)商品、代銷(xiāo)商品、帶貨安裝商品對(duì)賬時(shí)間統(tǒng)一為：上周五至本周四上午工作時(shí)間。 C. 收入會(huì)計(jì)核算各項(xiàng)返利及其他各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)，結(jié)算會(huì)計(jì)打 印《經(jīng)銷(xiāo)商品結(jié)算單》。 A. 代銷(xiāo)商品入庫(kù)，財(cái)務(wù)確認(rèn)并打印《入庫(kù)單》結(jié)算聯(lián) B. 供貨商按照我公司的安排按時(shí)到分部財(cái)務(wù)結(jié)算組對(duì)帳。 F. 供貨商按照我公司的規(guī)定持增值稅發(fā)票到分部辦理貨款，結(jié)算出納按照總部的審批支付供貨商貨款。 E. 市場(chǎng)部制作《要貨申請(qǐng)單》，采購(gòu)部在 ERP系統(tǒng)中下定單。 I. 結(jié)算出納收到供應(yīng)商的發(fā)票，審核發(fā)票無(wú)誤后錄入發(fā)票相關(guān)信息到票據(jù)管理中。 D. 結(jié)算會(huì)計(jì)打印“帶貨安裝商品出庫(kù)匯總單”交采購(gòu)員制作定單。 J. 供貨商按照我公司的規(guī)定持增值稅發(fā)票按時(shí)到分部財(cái)務(wù)辦理貨款。 鵬潤(rùn)投資（國(guó)美電器）有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè)――貨款結(jié)算子冊(cè) 制度名稱(chēng) 貨款結(jié)算管理規(guī)定 文件編號(hào) 鵬潤(rùn) — 財(cái)－貨款結(jié)算 001 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁(yè)次 6/11 附件數(shù) 6 個(gè) 每周五下午各分部根據(jù)總部審批的本周付款計(jì)劃匯總表，結(jié)合本周的實(shí)際付款情況編制“國(guó)美（ ）分部 月第 周付款情況統(tǒng)計(jì)表”。 、現(xiàn)款現(xiàn)貨付款計(jì)劃 A. 每周的先款后貨、現(xiàn)款現(xiàn)貨付款計(jì)劃由分部采購(gòu)人員根據(jù)下周實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況預(yù)計(jì)，并制表報(bào)送； B. 總 部財(cái)務(wù)中心資金管理部根據(jù)資金余缺情況和現(xiàn)有庫(kù)存情況進(jìn)行審核后報(bào)總部采銷(xiāo)中心，由總部采銷(xiāo)中心總經(jīng)理審批后傳回分部； C. 分部采購(gòu)部根據(jù)已經(jīng)審批的額度，結(jié)合公司實(shí)際 情況制作進(jìn)貨訂單，經(jīng)廠家確認(rèn)貨源后，報(bào)分部財(cái)務(wù)部提請(qǐng)付款； D. 分部財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際訂單金額，核查有無(wú)計(jì)劃或是否超計(jì)劃后付款。 公司為了保證同供應(yīng)商的良好合作關(guān)系，不允許無(wú)故拖延廠家貨款，特殊情況的需報(bào)總部采銷(xiāo)中心審批； 分部采購(gòu)人員根據(jù)同廠家的合作情況，填報(bào)“控制付款申請(qǐng)表”經(jīng)采銷(xiāo)總監(jiān)、總經(jīng)理審核后上報(bào)總部采銷(xiāo)中心； 總部采銷(xiāo)中心總經(jīng)理對(duì)到期延遲付款具有審批權(quán)，經(jīng)審批后的申請(qǐng)表由采銷(xiāo)中心回傳分部采購(gòu)部； 分部采購(gòu)部將審批后的“控制付款申請(qǐng)表”交分部財(cái)務(wù)部，分部財(cái)務(wù)部立即停止該供應(yīng)商的所有貨款結(jié)算。 無(wú)稅票再次付款的（對(duì)同一供應(yīng)商，限一筆付款）：無(wú)稅票再次付款的審批權(quán)為總部采銷(xiāo)中心副總經(jīng)理，由分部采購(gòu)部提出申請(qǐng)，報(bào)總部資金管理部審核后轉(zhuǎn)至總部采銷(xiāo)中心審批，采銷(xiāo)中心審 批后回傳分部采購(gòu)部，分部采購(gòu)部憑此向財(cái)務(wù)提請(qǐng)付款。 ：總部財(cái)務(wù)將根據(jù)對(duì)供貨商投訴的實(shí)際處理情況，對(duì)無(wú)違反 公司制度、無(wú)供貨商投訴的分部將按公司《獎(jiǎng)懲制度》對(duì)相關(guān)人員予以獎(jiǎng)勵(lì)
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