某知名電器連鎖有限公司貨款結(jié)算流程管理規(guī)定-預(yù)覽頁
【正文】 機、電腦類產(chǎn)品周五上午也可以對賬） B. 代銷商品、帶貨安裝商品中結(jié)算期小于等于 7 天的供貨商對賬時間統(tǒng)一為： 每周三全天。 . 4貨款結(jié)算后應(yīng)付賬款余額不得小于殘次、退貨 、各項應(yīng)收收入及合同約定的鋪底金額之和，清退的要留有足夠賬面金額 結(jié)算會計要控制供應(yīng)商的結(jié)算款項，對殘次、退貨較多的、或欲清退的供應(yīng)商要保留足夠的賬面余額。 B. 經(jīng)銷商品結(jié)算：不管同城、異地 結(jié)算的供應(yīng)商稅票必須堅持“一手錢一手票”的原則，如有特殊 情況不能按時 收回稅票的，由采購人員提出申請，說明理由并給出交付日，必須報總部采購中心、財務(wù)中心審核批準后方能支付。 ： 鵬潤投資（國美電器）財務(wù)中心；采購中心；各分部。 2. 范圍： ：本規(guī)定適用國美電器總部財務(wù)中心、采銷中心；分部財務(wù)及采銷部門。供應(yīng)商合同期滿未簽定新合同的，可按舊合同約定事項延期執(zhí)行；如無約定的，則停止付款，或者按無合同付款流程向總部報批； ，進行貨款結(jié)算必須遵守公司的稅票回收制度： A. 代銷商品結(jié)算：必須有增值稅發(fā)票才能支付貨款，不開或錯開增值稅發(fā)票的不予結(jié)款。時間從貨款付出后第二天算起，由相關(guān)采購人員負責，同時財務(wù)部門必須及時提醒、監(jiān)督。 A. 各分部財務(wù)部必須將“結(jié)算服務(wù)規(guī)范”和“結(jié)算準則”制作成展板，張貼于結(jié)算組辦公之處， 并且展板上要留有總部財務(wù)中心資金管理部的投訴電話和投訴郵箱； B. 總部財務(wù)中心資金管理部將及時處理各種供應(yīng)商的投訴，定期對各分部的投訴情況進行通報 . A. 經(jīng)銷商品、代銷商品、帶貨安裝商品對賬時間統(tǒng)一為：上周五至本周四上午工作時間。 C. 收入會計核算各項返利及其他各項應(yīng)收款項，結(jié)算會計打 印《經(jīng)銷商品結(jié)算單》。 A. 代銷商品入庫，財務(wù)確認并打印《入庫單》結(jié)算聯(lián) B. 供貨商按照我公司的安排按時到分部財務(wù)結(jié)算組對帳。 F. 供貨商按照我公司的規(guī)定持增值稅發(fā)票到分部辦理貨款，結(jié)算出納按照總部的審批支付供貨商貨款。 E. 市場部制作《要貨申請單》，采購部在 ERP系統(tǒng)中下定單。 I. 結(jié)算出納收到供應(yīng)商的發(fā)票，審核發(fā)票無誤后錄入發(fā)票相關(guān)信息到票據(jù)管理中。 D. 結(jié)算會計打印“帶貨安裝商品出庫匯總單”交采購員制作定單。 J. 供貨商按照我公司的規(guī)定持增值稅發(fā)票按時到分部財務(wù)辦理貨款。 鵬潤投資（國美電器）有限公司經(jīng)營管理手冊――財務(wù)系統(tǒng)分冊――貨款結(jié)算子冊 制度名稱 貨款結(jié)算管理規(guī)定 文件編號 鵬潤 — 財－貨款結(jié)算 001 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁次 6/11 附件數(shù) 6 個 每周五下午各分部根據(jù)總部審批的本周付款計劃匯總表，結(jié)合本周的實際付款情況編制“國美（ ）分部 月第 周付款情況統(tǒng)計表”。 、現(xiàn)款現(xiàn)貨付款計劃 A. 每周的先款后貨、現(xiàn)款現(xiàn)貨付款計劃由分部采購人員根據(jù)下周實際經(jīng)營情況預(yù)計，并制表報送； B. 總 部財務(wù)中心資金管理部根據(jù)資金余缺情況和現(xiàn)有庫存情況進行審核后報總部采銷中心，由總部采銷中心總經(jīng)理審批后傳回分部； C. 分部采購部根據(jù)已經(jīng)審批的額度，結(jié)合公司實際 情況制作進貨訂單，經(jīng)廠家確認貨源后，報分部財務(wù)部提請付款； D. 分部財務(wù)部根據(jù)實際訂單金額，核查有無計劃或是否超計劃后付款。 公司為了保證同供應(yīng)商的良好合作關(guān)系，不允許無故拖延廠家貨款，特殊情況的需報總部采銷中心審批； 分部采購人員根據(jù)同廠家的合作情況，填報“控制付款申請表”經(jīng)采銷總監(jiān)、總經(jīng)理審核后上報總部采銷中心； 總部采銷中心總經(jīng)理對到期延遲付款具有審批權(quán)，經(jīng)審批后的申請表由采銷中心回傳分部采購部； 分部采購部將審批后的“控制付款申請表”交分部財務(wù)部，分部財務(wù)部立即停止該供應(yīng)商的所有貨款結(jié)算。 無稅票再次付款的（對同一供應(yīng)商，限一筆付款）：無稅票再次付款的審批權(quán)為總部采銷中心副總經(jīng)理，由分部采購部提出申請，報總部資金管理部審核后轉(zhuǎn)至總部采銷中心審批，采銷中心審 批后回傳分部采購部，分部采購部憑此向財務(wù)提請付款。 ：總部財務(wù)將根據(jù)對供貨商投訴的實際處理情況，對無違反 公司制度、無供貨商投訴的分部將按公司《獎懲制度》對相關(guān)人員予以獎勵
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