某知名電器連鎖有限公司購銷合同財(cái)務(wù)審核管理規(guī)定-預(yù)覽頁
【正文】 件編號(hào) 鵬潤 — 財(cái) — 非商品收入 001 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁次 1/9 附件數(shù) 11 個(gè) ：為了加強(qiáng)合同管理，明確合同審核內(nèi)容，保證公司利益，特制定本規(guī)定。 商業(yè)折扣：指我方銷售供應(yīng)商產(chǎn)品后，供應(yīng)商以我方 在供應(yīng)商的進(jìn)貨額（或回款額）為根據(jù)，依照雙方約定的條款給予我方的進(jìn)貨折扣。 貨到付款結(jié)算：指我方在供應(yīng)商貨物到達(dá)我方庫房驗(yàn)收后 24小時(shí)內(nèi)即向供應(yīng)商支付貨款。 合同年度：指合同有效期。 B收入主管對(duì)合同條款有異議的，經(jīng)辦業(yè)務(wù)人員可以采納的應(yīng)更改合同條款后上報(bào)總部。 D 經(jīng)辦業(yè)務(wù)人員持廠家已簽字蓋章的合同文本和合同審批單，交合同簽署授權(quán)人審批簽字。 （含物流公司合同）： A 總部采購中心在規(guī)定上報(bào)審批前，先經(jīng)總部財(cái)務(wù)中心收入主管對(duì)合同的各項(xiàng)條款進(jìn)行審核簽字，對(duì)合同條款有異議的按上述分部合同管理流程第二款執(zhí)行 鵬潤投資（國美電器）有限公司經(jīng)營管理手冊――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊 —— 非商品收入子冊 制度名稱 購銷合同財(cái)務(wù)審核管理規(guī)定 文件編號(hào) 鵬潤 — 財(cái) — 非商品收入 001 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁次 4/9 附件數(shù) 11 個(gè) B 全國合同在經(jīng)授權(quán)人審批后，由 經(jīng)辦業(yè)務(wù)人員將全部合同文本交廠家簽字蓋章，蓋章后交授權(quán)人審批簽字。 ： 審核范圍：對(duì)于合同中涉及結(jié)算，商業(yè)折扣及各項(xiàng)的收入收取的條款以及授權(quán)中明確規(guī)定的供價(jià)、零售價(jià)條款，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)審核。 舉例：第百十二條：雙方另行約定事項(xiàng) ： 無 。 4點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)：廠家讓利百分比；國美綜合毛利率；廠家讓利；國美讓利。具體流程見總部全國合同傳遞流程表（附件 ）。 B. 分部地區(qū)性合同處理方式：分部采購部收到五份合同原件后，叁份給廠家，一份原件不再郵寄到總部財(cái)務(wù)中心，分部采購部門自己留檔，余一份原件作好交接單郵寄至總部總裁辦檔案室。 B 印章保管地點(diǎn)應(yīng)設(shè)立安全裝置，必須保存在專用鐵柜或保險(xiǎn)柜內(nèi)。 ： A由使用 人填寫《合同專用章用印審批表》，按照公司授權(quán)管理規(guī)定依次經(jīng)部門經(jīng)理及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽批，由合同專用章管理人審核手續(xù)后蓋章。 D 分部應(yīng)設(shè)立合同專用章使用審批登記簿，對(duì)每次印章使用情況均要進(jìn)行登記，登記內(nèi)容包括印章使用時(shí)間、合同性質(zhì)、使用部門、對(duì)方單位名稱、加蓋份數(shù) 、審批人、經(jīng)手人等。 收入政策一覽表分部財(cái)務(wù)每月應(yīng)與采購部門進(jìn)行核對(duì)，對(duì)核對(duì)無誤的，采購部門要予以簽字確認(rèn)。 C. 有關(guān)商品進(jìn)銷存的備忘錄同時(shí)需經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)或財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字確認(rèn)。 B 采、銷部門由總干事領(lǐng)取、保存，并在交接單上對(duì)其份數(shù)、號(hào)碼段進(jìn)行確認(rèn)簽字。 F 備忘錄的內(nèi)容必須完整、不得涂改。 J 備忘錄原則上要求由廠家蓋章確 認(rèn)，如確有困難的必須要求廠家主管業(yè)務(wù)人員簽字（其簽字人必須具備其公司書面同意他（她）代表公司的授權(quán)書，授權(quán)書由財(cái)務(wù)備案）。 ： 無 ： 1（由總裁審批 的合同） 1（由副總裁審批的合同） 2（由總部采銷中心審批的合同） 2（由總部采銷中心審批的合同） 鵬潤投資（國美電器）有限公司經(jīng)營管理手冊――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊 —— 非商品收入子冊 制度名稱 購銷合同財(cái)務(wù)審核管理規(guī)定 文件編號(hào) 鵬潤 — 財(cái) — 非商品收入 001 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁次 9/9 附件數(shù) 11 個(gè)
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