市場(chǎng)營(yíng)銷第三章、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理-wenkub
2023-03-27 10:58:39 本頁面
【正文】 時(shí)在開戶銀行開設(shè)兩個(gè)賬戶：即儲(chǔ)蓄賬戶和支票存款賬戶。 ? 銀行允許客戶在同一銀行開設(shè)兩個(gè)賬戶，一個(gè)是儲(chǔ)蓄賬戶可獲得利息，一個(gè)是支票賬戶可獲得使用支票的便利。 ? （ 3）超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令（ S— NOW賬戶），又稱為優(yōu)息支票存款。 ? NOW賬戶的意義： ? 一是打破了商業(yè)銀行對(duì)支票存款的壟斷，打破了支票存款不支付利息的慣例。 ? 1972 年該州法院認(rèn)可了這一申請(qǐng)， 1973 年美國(guó)國(guó)會(huì)批準(zhǔn)馬薩諸塞州和新罕布什爾州的全部?jī)?chǔ)蓄銀行、工商銀行、儲(chǔ)蓄與貸款協(xié)會(huì)以及一些合作銀行開設(shè) NOW 賬戶。 ? （ 4）與客戶建立廣泛的聯(lián)系。 ? 活期存款對(duì)商業(yè)銀行的意義 ? （ 1）銀行一般不對(duì)此項(xiàng)存款支付利息，可有效降低資金成本。 ? 4．銀行負(fù)債構(gòu)成流通中的貨幣量 ? 流通中的貨幣量 = 現(xiàn)金 +存款貨幣 ? 如果貸款增加了，存款沒有相應(yīng)的增加，會(huì)導(dǎo)致社會(huì)上現(xiàn)金流量的增加，穩(wěn)定銀行負(fù)債對(duì)穩(wěn)定社會(huì)貨幣流通量具有決定性的作用。 ? （ 2）負(fù)債水平?jīng)Q定銀行的盈利水平。 （二）銀行負(fù)債的作用 1．負(fù)債是銀行經(jīng)營(yíng)的先決條件 （ 1）負(fù)債規(guī)模的大小決定資產(chǎn)規(guī)模的大小，負(fù)債提供了銀行 96%的資金來源。 ? 存款性負(fù)債（被動(dòng)負(fù)債） ? 種類 ? 非存款性負(fù)債（主動(dòng)負(fù)債） ? 意義：美國(guó)花旗銀行總經(jīng)理說，負(fù)債好比企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的原材料，企業(yè)沒有原材料無法進(jìn)行加工制作，銀行沒有負(fù)債則無法進(jìn)行信用活動(dòng)。 ? 特點(diǎn)： ? （ 1）它必須是現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，過去發(fā)生的、或已經(jīng)了結(jié)的經(jīng)濟(jì)義務(wù)、或?qū)砜赡馨l(fā)生的經(jīng)濟(jì)義務(wù)都不包括在內(nèi)。 （ 2）負(fù)債結(jié)構(gòu)，即負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)、幣種結(jié)構(gòu)等決定資產(chǎn)運(yùn)用的方向和結(jié)構(gòu)特征。 ? 負(fù)債成本的高低決定銀行盈利水平的高低。 5．負(fù)債是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道 二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) ? （一）活期存款 ? （二）定期存款 ? （三）儲(chǔ)蓄存款 ? （四）非存款性借款 （一）活期存款 ? 定義 ? 也稱為支票存款，或交易賬戶存款，即為在交易活動(dòng)中可使用支票便利而辦理的存款。 ? （ 2）可使用活期存款中形成的較穩(wěn)定的余額。 ? 目前主要的活期存款種類 ? （ 1）支票存款，即居民和工商企業(yè)在銀行開設(shè)的活期存款賬戶，主要是用于居民和工商企業(yè)完成其交易支付。并規(guī)定該賬戶最高支付利率為 5%。 ? 二是給商業(yè)銀行帶來了兩個(gè)方面的壓力。 ? 主要內(nèi)容：如果存款人能在該賬戶中保持 2500美元的最低存款余額，利率就高于 NOW賬戶的利率，但低于貨幣市場(chǎng)存款賬戶利率；否則按儲(chǔ)蓄存款利率執(zhí)行，利率每天調(diào)整，每天復(fù)利。 ? 存戶可通過電話將其存在儲(chǔ)蓄賬戶上的存款隨時(shí)轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上。 ? 支票存款賬戶只須保持 1 美元的余額，客戶可以開出超過 1美元的支票。 ? 基本內(nèi)容：銀行與客戶達(dá)成一種協(xié)議，客戶授權(quán)銀行將款項(xiàng)存在活期賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶或貨幣市場(chǎng)存款賬戶中的任何一個(gè)賬戶上。 （二）定期存款 ? 定期存款是客戶與銀行預(yù)先約定存款期限的存款。 ? 在存款中的比重： 1960 年為 18%， 1991年為 62%。 ? 可作為抵押品，但不可以轉(zhuǎn)讓。 ? 兩種類型： ? 浮動(dòng)利率可轉(zhuǎn)讓定期存單，利率按前一個(gè)月 1 年期國(guó)庫(kù)券的收益率的 70%計(jì)算，最小面值為 500元，投資者的收益若小于 1000美元，可免交利息所得稅。 ? 發(fā)行和認(rèn)購(gòu)的方式： ? 批發(fā)式：由發(fā)行機(jī)構(gòu)擬定發(fā)行總額、利率、面額等，預(yù)先公布，投資者認(rèn)購(gòu)。 ? 存款者可以出售 6個(gè)月期的存單，但在到期日前，必須有一筆同等數(shù)量的資金再存入。 ? （ 4）個(gè)人退休賬戶，不受任何利率限制，每人不納稅的存款量限制在 2 000美元。 ? 適應(yīng)群體：收入高但不穩(wěn)定的客戶，如自由職業(yè)者。 ? 3．指數(shù)存款證 ? 定期儲(chǔ)蓄存款的利率與物價(jià)上漲指數(shù)掛鉤的定期儲(chǔ)蓄存款工具，即名義利率隨物價(jià)指數(shù)的升降而變化的一種定期儲(chǔ)蓄形式，目的是保證實(shí)際利率不因通貨膨脹的影響而下降。該賬戶一般有最低存款金額要求（ 2500美元），利率與存款金額掛鉤。 ? 二是在特殊情況下滿足強(qiáng)化國(guó)家計(jì)劃、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、避免經(jīng)濟(jì)蕭條的資金需要。 ? 歐洲貨幣市場(chǎng)： ? 不受任何國(guó)家的政府管制和納稅限制，借款條件靈活，不限制用途。 ? （ 2）短期借款可以不斷地增加投資和信貸總額，擴(kuò)大商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模，從而獲得更多的收益。 ? （ 2）回購(gòu)協(xié)議，指在出售金融資產(chǎn)獲得資金的同時(shí)，確定一個(gè)在未來某一時(shí)間，按一定價(jià)格購(gòu)回該資產(chǎn)的協(xié)議。 ? （ 5）存款票據(jù)和銀行票據(jù) ? 期限： 2~5年，主要面向收益 /風(fēng)險(xiǎn)偏好的投資者。 ? 2．滿足貸款需求并推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展 ? 當(dāng)有價(jià)值的客戶提出的貸款申請(qǐng)不在銀行原有的貸款計(jì)劃之內(nèi)時(shí)，銀行可通過負(fù)債管理籌措資金，滿足這類計(jì)劃外的貸款需要。 ? 4．匹配資產(chǎn)和負(fù)債的期限，降低市場(chǎng)利率風(fēng)險(xiǎn) （二）負(fù)債成本 ? 1．利息成本 ? 指銀行按約定的存款利率與存款金額的乘積，以貨幣形式直接支付給存款者的報(bào)酬。 n ? 其中 R 為利息， P 為本金， r 為利率，n 為與利率相對(duì)應(yīng)的期限。 ? 例如： ? 設(shè)按單利計(jì)算的年利率是⒎ 75%，某銀行 半年按復(fù)利計(jì)算一次利息，則半年的利率為 ⒊ 875%。 ? 2．經(jīng)營(yíng)成本 ? 指商業(yè)銀行在吸收存款時(shí)所發(fā)生的除利息成本之外的一切成本。 ? 原因： ? 銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和準(zhǔn)備金存款屬于非盈利性資產(chǎn)，是銀行存款中的一部分，銀行對(duì)此同樣要支付利息，因此當(dāng)銀行確定生息資產(chǎn)的最低盈利水平時(shí)，必須包括準(zhǔn)備金成本。 ? 如增加利率敏感性存款會(huì)增加利率風(fēng)險(xiǎn)； ? 可變利率存款取決于市場(chǎng)利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)等等。 %100???新增存款資金新增營(yíng)業(yè)成本新增利息邊際存款成本率 （三）存款成本控制 ? 1．存款結(jié)構(gòu)和成本選擇 ? 存款期限的長(zhǎng)短，決定存款成本的大小。 ? （ 3）總量單向變化模式：存款總量增加，成本不變。 ? 缺陷：不考慮未來利息成本的變動(dòng)。 ? 用邊際成本反映其他各種資金來源的相對(duì)成本，以確定新增資金來源的最低費(fèi)用目標(biāo)。 ? 優(yōu)點(diǎn)：不損害某些細(xì)分市場(chǎng)，也不會(huì)給某些細(xì)分市場(chǎng)以補(bǔ)貼。 ? 定價(jià)自主權(quán)的表現(xiàn)：既可根據(jù)最低余額而不根據(jù)手續(xù)費(fèi)定價(jià)，也可根據(jù)手續(xù)費(fèi)而不根據(jù)最低余額定價(jià)。 ? 采用浮動(dòng)利率的辦法調(diào)整存款利率。
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