我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究畢業(yè)論文-wenkub
2023-07-09 23:07:44 本頁面
【正文】 行的操作風(fēng)險(xiǎn)問題凸現(xiàn)，深刻認(rèn)識(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)已迫在眉睫。因此操作風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重。目 錄一、操作風(fēng)險(xiǎn)概述 1（一）操作風(fēng)險(xiǎn)的概念及分類 1（二）建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要性 2二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題 2（一）操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念淡薄 2（二）控制體系漏洞較多 3（三）人員管理和配置不合理 3（四）計(jì)算機(jī)方面有操作風(fēng)險(xiǎn) 4（五）規(guī)章制度缺乏規(guī)范性 4（六）監(jiān)督檢查缺乏系統(tǒng)性 4（七）崗位職責(zé)不規(guī)范 5（八）人員流動(dòng)過大 5三、加強(qiáng)我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的措施 6（一）更新風(fēng)險(xiǎn)防范理念 6（二）加強(qiáng)信息系統(tǒng)的管理 6（三）理順責(zé)任及關(guān)系 6（四）嚴(yán)格落實(shí)內(nèi)部控制制度 7（五）完善和改進(jìn)檢查方法 7（六）再造符合風(fēng)險(xiǎn)控制的流程 8（七）重點(diǎn)控制高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 8（八）加強(qiáng)員工的管理與培訓(xùn) 8主要參考文獻(xiàn) 10后 記 11我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究中國現(xiàn)代銀行業(yè)發(fā)展迅速，極大地促進(jìn)了我國金融業(yè)的發(fā)展，但在改革中也面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)。按照巴塞爾銀行業(yè)委員會(huì)的估計(jì)，在銀行業(yè)所有風(fēng)險(xiǎn)中，操作風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失已經(jīng)發(fā)展到僅次于信用風(fēng)險(xiǎn)的地步。商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。其中操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)中所面臨的最古老的風(fēng)險(xiǎn)種類。因此操作風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重。長期以來，信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一直為人們所關(guān)注，而操作風(fēng)險(xiǎn)卻往往處于被遺忘的角落。本文從操作風(fēng)險(xiǎn)的基本概念入手，分析了現(xiàn)代商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面所存在的問題，并對(duì)癥下藥，尋求防范操作風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。（一） 操作風(fēng)險(xiǎn)的概念及分類巴塞爾銀行委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義為：由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。從操作風(fēng)險(xiǎn)的定義和分類方法中我們不難發(fā)現(xiàn)，操作風(fēng)險(xiǎn)的來源不外乎以下兩個(gè)方面：一是人為、操作性的操作風(fēng)險(xiǎn)，二是非操作性的操作風(fēng)險(xiǎn)。20世紀(jì)80年代以來,全球機(jī)構(gòu)因操作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)損失了2000多億美元。操作風(fēng)險(xiǎn)作為有別于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)立的銀行風(fēng)險(xiǎn)種類得到普遍認(rèn)同。二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題我們知道，從近年來銀監(jiān)局和各商業(yè)銀行對(duì)銀行業(yè)務(wù)的專業(yè)檢查、內(nèi)控調(diào)研，以及對(duì)經(jīng)營管理狀況的了解情況來看，我國商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理尚不完善，還存在著較多的缺陷，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（一）操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念淡薄目前，在某些商業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)層仍存在這樣的思想，認(rèn)為抓業(yè)務(wù)開拓與發(fā)展最能體現(xiàn)一個(gè)行的工作業(yè)績，是硬道理；抓內(nèi)部管理、風(fēng)險(xiǎn)控制是軟指標(biāo)，只要不出現(xiàn)大的差錯(cuò)事故就可以了，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范工作只做表面文章。即使經(jīng)過了這些年的思想灌輸、制度加強(qiáng)，監(jiān)督檢查，我國商業(yè)銀行上下對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)仍缺乏統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)，基本上沒有形成自覺自愿進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范的氛圍，風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)較弱化。也就是說前些年，商業(yè)銀行往往把加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與拓展業(yè)務(wù)、實(shí)現(xiàn)效益對(duì)立起來，在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險(xiǎn)防范的抉擇中，側(cè)重于抓規(guī)模、抓效益，忽略了對(duì)違規(guī)違章現(xiàn)象的防范。（二）控制體系漏洞較多由于管理體系、技術(shù)條件和人員素質(zhì)等方面的原因，我國商業(yè)銀行事前風(fēng)險(xiǎn)控制工作顯得較為薄弱，并沒有相應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、衡量體系，無法量化風(fēng)險(xiǎn)，估計(jì)損失。同時(shí)，我國商業(yè)銀行尚未成立一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)核心管理機(jī)構(gòu)，有的商業(yè)銀行雖成立了一定的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，但從對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的整體管理而言，尚未能總攬全部風(fēng)險(xiǎn)的管理工作，不是有效的風(fēng)險(xiǎn)核心管理機(jī)構(gòu)。各個(gè)業(yè)務(wù)部門各自為政、分頭管理，缺乏應(yīng)有的信息互通，偶爾還會(huì)出現(xiàn)檢查依據(jù)不一致的情況，造成總體檢查次數(shù)較多，重復(fù)檢查的情況時(shí)有發(fā)生。隨著網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)品種的增加，網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)相應(yīng)增加，因此一人多崗，一人多卡，主任混崗等“失控”現(xiàn)象頻頻發(fā)生，干部交流、員工輪崗以及強(qiáng)行休假制度得不到很好的落實(shí)，存在操作風(fēng)險(xiǎn)的隱患。比如在人員培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)上投入不足，員工基本保障方面的投入不足，獎(jiǎng)金分配制度尚有所欠缺。更為嚴(yán)重的是部分人員在知道出錯(cuò)的情況下，也沒有引起應(yīng)有的重視，甚至向上反映也沒有得到及時(shí)答復(fù)，最終造成該二級(jí)支行貸款計(jì)息錯(cuò)誤一直拖了1個(gè)多月才予以更正。如在新文件下發(fā)時(shí)，沒有明確哪些文件要在該文件實(shí)施之日起廢止，加大了實(shí)際操作的難度。在新興業(yè)務(wù)方面，并沒有落實(shí)“內(nèi)控先行”的原則。（六）監(jiān)督檢查缺乏系統(tǒng)性近些年，由于銀行業(yè)金融案件不斷發(fā)生，銀監(jiān)局和各商業(yè)銀行內(nèi)部都加大了對(duì)轄屬網(wǎng)點(diǎn)的監(jiān)督管理，因此各種類型的檢查項(xiàng)目比較多，但并不是每一次檢查都能切切實(shí)實(shí)達(dá)到效果。此外，銀行內(nèi)部的各種檢查監(jiān)督力量各自為政，形不成合力，導(dǎo)致重復(fù)檢查、低效率檢查。而有的檢查對(duì)違法違紀(jì)者礙于情面，大事化小、小事化了；有的檢查只注重表面整改，不重視對(duì)同類問題的反省，也不進(jìn)行處罰，多次下來，沒能引起操作層的真正重視，檢查的嚴(yán)肅性就遭到了破壞，風(fēng)險(xiǎn)防范的效果就大打折扣。在日常檢查時(shí)，我們往往會(huì)遇到這樣的事：操作人員表現(xiàn)得態(tài)度誠懇，并能及時(shí)整改，但其真正對(duì)待檢查的態(tài)度卻是不夠積極，只是就事論事，查一點(diǎn)改一點(diǎn)，沒有真正對(duì)該類問題進(jìn)行全面改正，造成整改上的不到位。但目前我國商業(yè)銀行還沒有建立
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1