濟南佳寶乳業(yè)貨幣資金管理制度-wenkub
2023-04-27 22:45:12 本頁面
【正文】 算、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟合同或相關(guān)證明。預算外資金的使用由使用部門申請，經(jīng)總裁批準后,財務(wù)部方可辦理。第六條 公司根據(jù)實際情況，制定年度資金預算，對公司的資金管理工作起指導性作用。第二條 本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。第三條 本制度適用于公司的各職能部門和業(yè)務(wù)部門。公司根據(jù)年度資金預算和月度工作計劃，編制月度資金預算，是公司月度資金管理的指令性標準。第九條 辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的人員應當具備良好的職業(yè)品質(zhì)，忠于職守、廉潔奉公、遵紀守法、客觀公正，不斷提高會計業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。 支付審批。復核人應當對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支付申請的批準程序是否正確、手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備、金額計算是否準確、支付方式是否妥當?shù)?。三?現(xiàn)金管理第十一條 公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時，應嚴格遵守國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實施細則與本制度的規(guī)定。郵寄、郵匯的收、付款應有專門登記簿登記，記錄匯款來源及匯款去向，經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項、金額、轉(zhuǎn)交和簽收的事項。第十七條 現(xiàn)金的使用范圍 職工工資、津貼； 個人勞務(wù)報酬，包括稿費和講課費及其它專門工作的報酬； 根據(jù)國家規(guī)定發(fā)給個人的各種獎金； 各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定對個人的其它支付； 出差人員必須隨身攜帶的差旅費； 結(jié)算起點1000元以下的零星支出； 中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其它支出。第二十條 公司應該按不同的幣種，設(shè)現(xiàn)金日記賬，出納根據(jù)收付款憑證，按業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐筆登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，保證賬款相符，發(fā)現(xiàn)差錯應及時查明原因，并報財務(wù)部負責人處理。本單位車輛管理部門應保證財務(wù)部門提取現(xiàn)金使用車輛，提取現(xiàn)金在五萬元以上時，應有保衛(wèi)部門派員同往。四、 銀行存款管理第二十六條 公司除了在本制度規(guī)定的范圍內(nèi)直接使用現(xiàn)金結(jié)算外，其它收付業(yè)務(wù)，都必須通過銀行辦理結(jié)算。 公司銀行賬戶只供公司經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴
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