管理制度類資料貨幣資金管理辦法-wenkub
2022-09-21 15:55:03 本頁(yè)面
【正文】 借用登記簿》上寫(xiě)清支票號(hào)碼、用途和收款單位等項(xiàng)目，由經(jīng)辦人簽名后方可辦理，經(jīng)辦人必須于業(yè)務(wù)結(jié)算后三日內(nèi)辦理有關(guān)手續(xù)到財(cái)務(wù)部門(mén)核銷。 （三）銀行出納對(duì)發(fā)生的結(jié)算業(yè)務(wù)，要根據(jù)合法、正確和完整的收支憑證，依業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序登記入帳，每日終了應(yīng)結(jié) 出余額。 （十）出納人員對(duì)銀行派出監(jiān)督現(xiàn)金管理執(zhí)行情況的檢查人員應(yīng)主動(dòng)配合，積極提供資料，如實(shí)反映情況。 （七）出納人員必須逐日逐筆根據(jù)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)登記現(xiàn)金日記賬，每天必須將庫(kù)存現(xiàn)金與日記賬余額核對(duì)相符，月終要與總帳核對(duì)相符，做到日清月結(jié)，確保賬款一致。 （三）必須在銀行核定的庫(kù)存限額內(nèi)保管現(xiàn)金，超過(guò)限額部分必須送交銀行，坐支現(xiàn)金必須經(jīng)銀行批準(zhǔn)。 第四條 現(xiàn)金的管理 （一）必須按照國(guó)務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍使用現(xiàn)金。 黑龍江省完達(dá)山乳業(yè)股份有限公司 貨幣 資金管理辦法 目 錄 第 1 章 總則 第 2 章 貨幣資金的管理 第 3 章 資金決策的管理 第 4 章 資金計(jì)劃的管理 第 5 章 資金控制的管理 第 6 章 附則 第一章 總則 第一條 為了適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，加強(qiáng) 公司 所屬企業(yè) 貨幣 資金管理，加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，減少不合理的占用，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，結(jié)合 股份 公司所屬企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和管理要求，特制定本辦法。 1．職工工資、津貼； 2．個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬； 3．根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金； 4．各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出； 5．向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款； 6．出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。 （四）嚴(yán)格現(xiàn)金收支核算，做到先憑證后收付，收付款憑證必須經(jīng)稽核人員簽字后方可辦理收付款項(xiàng)，同時(shí)要認(rèn)真審核原始單據(jù)和記賬憑證，凡不符合制度規(guī)定或手續(xù)不完善的一律不予辦理，收入現(xiàn)金必須經(jīng)過(guò)驗(yàn)鈔機(jī)檢測(cè)，防止偽 幣收入。 （八）財(cái)務(wù)部門(mén)要定期或不定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行檢查，防止白條抵庫(kù)貪污挪用，公款私存等現(xiàn)象發(fā)生。 （十一）現(xiàn)金及有價(jià)證券的保管，一定要符合公安部門(mén)和有關(guān)部門(mén)的規(guī)定，確?，F(xiàn)金及有價(jià)證券的安全完整。銀行出納工作與銀行存款對(duì)帳工作不能由一人擔(dān)任。 （六）結(jié)算憑證（如匯票、支票等）丟失，經(jīng)辦人必須立即報(bào)告財(cái)務(wù)部門(mén)，以便財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)采取掛失止付等補(bǔ)救措施，防止冒領(lǐng)和詐騙發(fā)生 。 （九）任何人不得違反銀行結(jié)算法律法規(guī)和制度，不得貪污挪用公款，否則，一經(jīng)查出，將嚴(yán)肅處理，觸犯刑律的，一律依法追究當(dāng)事人的刑事責(zé)任。 （三）不允許辦理個(gè)人信用卡，原已辦理的要組織進(jìn)行清理并通知個(gè)人辦理有關(guān)業(yè)務(wù)報(bào)銷手續(xù)，并將個(gè)人信用卡上的余額限期交回財(cái)務(wù)部。 （三）個(gè)人出差借款，出差人員在出差歸來(lái)后十日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，逾期不辦者按借款額加收利息，并逐月從其工資中扣回。 第八條 應(yīng)收票據(jù)的管理 （一）應(yīng)收票據(jù)是采用銀行承兌匯票
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