【正文】 目 錄 一、 公司管理辦法??????????????????? 1 二、 會計核算管理辦法????????????????? 6 三、 項目施工管理細(xì)則????????????????? 24 四、 項目工程經(jīng)濟責(zé)任書???????????????? 26 五、 項目經(jīng)理崗位職責(zé)????????????????? 27 六、 技術(shù)員崗位職責(zé)?????????????????? 28 七、 施工員崗位職責(zé)?????????????????? 29 八、 安全質(zhì)量監(jiān)督員崗位職責(zé)?????????????? 30 九、 預(yù)算員崗位職責(zé)?????????????????? 31 十、 資料員崗位職責(zé)?????????????????? 32 十一、 倉庫保管員崗位職責(zé)及工作流程??????????? 33 十二、 材料采購員崗位職責(zé)及工作流程??????????? 35 十三、 項目部自檢報驗資料???????????????? 37 十四、 項目部向甲方報驗資料??????????????? 41 十五、 分包工程合同??????????????????? 43 十六、 裝飾工程勞務(wù)分包合同??????????????? 47 公司管理辦法 為了公司發(fā)展的需要，結(jié)合公司現(xiàn)有的管理（職能）辦法，擬制定本辦法。 一、 組織機構(gòu)： 公司實行總經(jīng) 理負(fù)責(zé)制，下設(shè)副總經(jīng)理人，分工負(fù)責(zé)各職能部的工作。下設(shè)工程部、設(shè)計部、財務(wù)計劃部和綜合業(yè)務(wù)部，具體職能分工另定。 二、 組織管理職能 （一） 生產(chǎn)管理 公司對生產(chǎn)組織管理，采取工程項目管理的原則，以工程項目為單位進行組織管理。項目部由項目經(jīng)理負(fù)責(zé)，配備相關(guān)人員，組織項目部由公司統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。 （二） 生產(chǎn)核算 以項目部為核算單位，進行單獨核算，核算內(nèi)容包括：材料損耗、人員工資、業(yè)務(wù)支出。用于該核算項目的一切支出（不包括公司的管理費用）。 （三） 核算辦法 從項目部組織項目施工開始，進行單獨設(shè)帳，進行成本歸集。到該項目工程完工交付驗收后結(jié)束，由財務(wù)部門進行核算、分析、總結(jié)，提出財務(wù)分析報告。 三、 組織管理制度 HH1 （一） 財務(wù)管理辦法 要建立健全財務(wù)相應(yīng)、賬薄、登記，以項目為單位建立分級賬簿，進行相應(yīng)的成本歸集和核算。公司建立總賬，每月出財務(wù)報表一份，（損益表和資產(chǎn)負(fù)債表）年終報表，包括所有的財務(wù)報表、編報說明和財務(wù)分析報告。主要是資產(chǎn)負(fù)債和應(yīng)收、應(yīng)付。 報銷制度：公司財務(wù)報銷實行主管一支筆簽字報銷辦法，報銷審批程序，對于有項目生產(chǎn)性支出由項目經(jīng)理審批后，財務(wù)進行審核，由主管副總經(jīng)理簽字后再由總經(jīng)理簽字。對無項目的非生產(chǎn)性 支出，由報銷人提供原始憑證，由總經(jīng)理簽字、報銷，在原始憑證不全，或無原始憑證者一律不予報銷。 原輔材料采購報銷辦法，采購人員要提供原始購貨發(fā)票或相應(yīng)的購貨票據(jù)，由項目部出據(jù)材料入庫單，并由項目經(jīng)理簽字后由財務(wù)審核，由主管副總經(jīng)理簽字后，再由總經(jīng)理簽字方可報銷。否則不予報銷。 項目部勞務(wù)工費發(fā)放辦法：勞務(wù)工工資的發(fā)放嚴(yán)格按照施工任務(wù)書的施工內(nèi)容及單位計價，每月由承包人和施工員申報已完工程量，經(jīng)預(yù)算員審查后，項目經(jīng)理審批簽字，報公司財務(wù)部門審核，經(jīng)總經(jīng)理審批后，按所簽訂勞務(wù)合同具體規(guī)定進行發(fā)放，每月一次。 （二） 項目 管理辦法 公司實行項目管理，每個項目部進行單獨核算的辦法，制定相應(yīng)的獎懲辦法，真正做到項目經(jīng)理有責(zé)、有權(quán)、有利，使責(zé)、權(quán)、利有機的結(jié)合，充分調(diào)動項目部的積極性。 項目管理程序，承接生產(chǎn)任務(wù)后，公司組建項目部，由項目負(fù)責(zé)人選擇其他管理人員，并組織編制施工組織設(shè)計等相關(guān)文件提交公司進行審核。（由工程部對該項目做出工料分析） 經(jīng)公司審核通過后，下達開工令。公司相關(guān)職能部門根據(jù)公司審核通過后的有效文件，做好自己的本職工作，積極配合項目部的工作，確保施工質(zhì)量、工期的正常進行。 項目控制：項目部成立后，項目經(jīng)理對該項目 負(fù)責(zé)，并與公司簽訂相應(yīng)的責(zé)任合同，確保各項經(jīng)濟指標(biāo)的落實。工程部對項目進行監(jiān)管，對工程質(zhì)量、工程進度及材料消耗等有關(guān)內(nèi)容進行監(jiān)管，提出整改意見，確保工程在安全第一，質(zhì)量第一的前提下按進度完成任務(wù)。 工程完工后，由項目部會同有關(guān)部門自驗，自驗合格后，項目部以書面形式提出驗收申請報告，并做好驗收資料，組織工程驗收。工程交驗后，結(jié)算工程賬務(wù)。財務(wù)部門進行項目核算，并對該工程做出財務(wù)分析，提供財務(wù)報告，進行獎懲兌現(xiàn)。 （三） 公司業(yè)務(wù)費支出管理辦法 業(yè)務(wù)費的提取按工程合同總額的 3?提取業(yè)務(wù)招待費，招待費的支出由公司主管領(lǐng)導(dǎo) 審批使用，各項目部在本項目提取業(yè)務(wù)費中 50%由項目經(jīng)理審批使用，超額支出部分在項目獎勵中列支。無獎勵從項目經(jīng)理工資中扣除。財務(wù)部門對提取的業(yè)務(wù)費進行單獨設(shè)賬管理，并進行考核。 （四）施工、差旅費補貼辦法 公司工作人員因工出差，公司給予適當(dāng)?shù)纳钛a貼，其補貼標(biāo)準(zhǔn)為：生活補貼 ,到省會城市每人每天補貼 60 元 /天，到盟市及以下地區(qū)，每人每天補貼 40 元 /天。補貼天數(shù)以出差的日歷天數(shù)計算。在外地施工的項目部工作人員，在外施工期間每人每天補貼生活費 40元 /天，在本市施工期間每人每天補貼生活費 20 元 /天，工程完工驗收后不再 給予生活補貼，包括司機和采購，扣除休假天數(shù)。 住宿標(biāo)準(zhǔn)：住宿費實行實報實銷的辦法，其標(biāo)準(zhǔn)為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟型商務(wù)酒店的標(biāo)準(zhǔn)間價格，進行報銷，出具正式住宿發(fā)票。長期住工地施工管理人員的住宿標(biāo)準(zhǔn)不在此范圍內(nèi)，施工管理人員在工地安排住宿。公司管理人員到工地檢查工作期間的住宿費，原則上在工地解決住宿，如工地?zé)o法安排者。以出差住宿標(biāo)準(zhǔn)辦法執(zhí)行，出差人員完成出差任務(wù)報銷時，應(yīng)填寫差旅費報銷單據(jù)，附住宿發(fā)票，由財務(wù)審核，部門負(fù)責(zé)人簽字后，再由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可報銷。 （五）獎懲方法： 為調(diào)動全體工作人員的工作積極性，開展全員勞動 競賽，促進企業(yè)健康向上發(fā)展，對于為企業(yè)做出貢獻的職工，給予精神和物質(zhì)獎勵，特制定本辦法。 獎勵范圍：對于工作積極，任勞任怨，積極主動完成工作的公司職工，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)提名全員評審，每年在全體職工中評出先進工作者，給予精神和物質(zhì)的獎勵。對于工作不積極，不認(rèn)真，不負(fù)責(zé)任，不能嚴(yán)格執(zhí)行公司各項規(guī)定，經(jīng)批評教育仍沒有改進者，公司解聘其工作。 對項目部的獎勵：對于各項目部從項目利潤中提出 3%的獎勵基金，一次性獎勵給項目部成員，獎金的發(fā)放，由項目經(jīng)理提出分配方案（項目經(jīng)理占 40%），經(jīng)公司審批同意后，由項目經(jīng)理進行發(fā)放。 項目部沒有按規(guī)定完成任務(wù)，并造成嚴(yán)重的損失浪費，使項目沒有達到預(yù)期目標(biāo)者，項目部不予提取獎勵基金。造成嚴(yán)重經(jīng)濟損失者，項目部按照所簽責(zé)任合同，承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟責(zé)任，并不予參加公司的先進工作的評比。 為嚴(yán)明紀(jì)律，公司全體員工都要盡職盡責(zé)，牢固樹立以公司為榮的思想，杜絕吃拿卡要的作風(fēng)，對于損害公司利益自得好處者，輕者罰款處理，嚴(yán)重者給予開除處理。 （六）勞資管理： 根據(jù)國家《勞動合同法規(guī)定》參照自治區(qū)的有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合公司的具體情況制定本辦法： 公司全員采取聘任制上崗工作。 聘用試用期為 13 個月。 試用期滿后轉(zhuǎn) 為正式員工，并簽定無期限勞動合同。 簽定正式聘用合同的員工，交納保險事宜采取自愿的原則。 員工的工資構(gòu)成：基礎(chǔ)工資 +提成工資 +獎勵工資。 工資的發(fā)放 員工工資的發(fā)放執(zhí)行每月發(fā)放一次基礎(chǔ)工資，發(fā)放時間在每月的25 日。當(dāng)月工資下月發(fā)放。提成工資按項目進行，項目完成后發(fā)放。獎勵工資按項目每年發(fā)放一次。以此類推。員工當(dāng)月工資超出納稅標(biāo)準(zhǔn)的由公司代扣代交個人所得稅。 請假制度 公司執(zhí)行夏季 小時（上午 8： 00— 12： 00 下午 14： 30— 18：00），冬季 7 小時“（上午 8： 30— 12： 00 下午 14： 30— ）六天制。在工作時間內(nèi)請假，要執(zhí)行請假制度。由本人填寫請假條，交由主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可執(zhí)行。請假條交由勞資部門管理。請假扣除當(dāng)月日平均工資。曠工扣除雙倍當(dāng)月日平均工資。（項目部出勤另定） 休假制度 公司員工在工作期間加班，支付加班費，一天（按 7 小時） 40元 /天，半天（ 小時） 20 元 /半天，也可實行補休。 項目施工人員的休假，在工程結(jié)束后， 10 天內(nèi)工地或公司有事來上班。 工程結(jié)束后項目部員工回公司，兩個月內(nèi)發(fā)正常工資，電話費減半。兩個月后沒有新的任務(wù)減半發(fā)放工資（即工資的 50%），減半后工資不足 1000 元，按 1000 元標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，電話費停發(fā)。 對于國家規(guī)定的法定假日，公司按法定假日執(zhí)行。但視公司整體工作安排隨時通知。 美閣美家建筑裝飾工程有限 公司 會計核算管理制度 美閣美家建筑裝飾工程有限 公司會計核算管理 須遵守國家制定的《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《施工企業(yè)會計核算辦法》及投資人的有關(guān)管理規(guī)定。 第一章 會計機構(gòu)和會計人員的管理 第一條、公司設(shè)立財務(wù)部，負(fù)責(zé)全公司會計核算，成本控制，綜合統(tǒng)計，稅收管理，資 金管理，債權(quán)債務(wù)管理，全面預(yù)算管理。 第二條、下列單位公司可以考慮按《會計法》規(guī)定，獨立設(shè)置會計機構(gòu)，全面履行財務(wù)管理和會計核算的義務(wù)： 公司屬聯(lián)營單位 公司屬天津地區(qū)以外的 500 萬元以上的大型工程項目。 公司認(rèn)為需設(shè)置會計機構(gòu)的其他單位。 第三條、公司根據(jù)需要配備專職財務(wù)人員，并指定財務(wù)會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人。財務(wù)人員必須具備會計專業(yè)從業(yè)資格證書，大專以上會計類或財務(wù)管理類學(xué)歷，熟悉國家相關(guān)法律、制度，熟悉本行業(yè)業(yè)務(wù)管理有關(guān)知識。其中會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人還必須具備會計師以上專業(yè)技術(shù)職稱，從事財務(wù)會計專業(yè)工作 5 年 以上。 第二章 會計核算制度 第四條、會計科目、會計報表按現(xiàn)行《企業(yè)會計制度》、《施工企業(yè)會計核算辦法》執(zhí)行。 第五條、會計記帳采用借貸記帳法；財務(wù)收支執(zhí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制和收入與費用配比原則；各項支出要嚴(yán)格區(qū)分收益性支出和資本性支出。 第六條、會計年度采用公歷制，自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止；會計核算期間以月度進行，每個月度結(jié)帳為當(dāng)月的最后一日。 第七條、會計核算以人民幣為記帳本位幣。 第八條、會計憑證、帳簿、報表均用中文書寫和報送；使用電腦進行會計核算的 ，其軟件及其編制的會計憑證、會計帳簿、財務(wù)會計報告和其他會計資料，必須符合國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定。根據(jù)核算和管理的需要，對各種往來帳款、備用金、資產(chǎn)等還應(yīng)設(shè)立輔助臺帳，并及時清理核對。 第九條、會計憑證和會計帳簿的規(guī)定 原始憑證包括自制原始憑證和外來原始憑證。 自制原始憑證指：工資表、借款單、報銷單等。自制原始憑證必須有經(jīng)辦人簽字和公司制定的批準(zhǔn)程序。 外來原始憑證指：本公司與其他組織或個人因業(yè)務(wù)關(guān)系，由對方開給本單位的憑證、發(fā)票等。外來原始憑證必須字跡清楚 ，大小寫金額正確，有效合法。 記帳憑證要按月編號和裝訂。記帳憑證要一事一證，按規(guī)定的內(nèi)容完整填制（含有關(guān)責(zé)任人簽章），并簡捷明了地將會計事項在摘要欄內(nèi)寫清楚。每月月結(jié)后要對當(dāng)月全部記帳憑證按類別匯總并裝訂留存。 電腦建立的會計檔案應(yīng)定期（逐月）備份和打印，在每個會計年度