證券交易第七章ppt課件(已修改)
2025-05-15 08:13 本頁面
【正文】 證券交易 第七章 融資融券業(yè)務(wù) 1 2 目錄 第一節(jié) 融資融券業(yè)務(wù)的含義及資格管理 第二節(jié) 融資融券業(yè)務(wù)的管理 第三節(jié) 融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及其控制 第四節(jié) 融資融券業(yè)務(wù)的監(jiān)管和法律責(zé)任 3 融資融券業(yè)務(wù)的含義及資格管理 一、 融資融券業(yè)務(wù)的含義 國務(wù)院 《 證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例 》 （以下簡稱 《條例 》 ）規(guī)定，融資融券業(yè)務(wù)是指在證券交易所或者國務(wù)院批準(zhǔn)的其他證券交易場所進(jìn)行的證券交易中，證券公司向客戶出借資金供其買入上市證券或者出借上市證券供其賣出，并由客戶交存相應(yīng)擔(dān)保物的經(jīng)營活動(dòng)。 4 融資融券業(yè)務(wù)的含義及資格管理 二、融資融券業(yè)務(wù)資格 證券公司申請融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件： （ 1）經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)已滿 3年 ，且已被中國證券業(yè)協(xié)會(huì)評(píng)審為 創(chuàng)新試點(diǎn)類證券公司 ； （ 2）公司治理健全，內(nèi)部控制有效，能有效識(shí)別、控制和防范業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)； （ 3）公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員最近 2年內(nèi)未因違法違規(guī)經(jīng)營受到行政處罰和刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規(guī)正被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查或者正處于整改期間的情形； 5 融資融券業(yè)務(wù)的含義及資格管理 （ 4）財(cái)務(wù)狀況良好，最近 2年 各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定。最近 6個(gè)月 凈資本均在 12億元 以上。 （ 5）客戶資產(chǎn)安全、完整，客戶交易結(jié)算資金第三方存管方案已經(jīng)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可，且已對(duì)實(shí)施進(jìn)度作出明確安排； （ 6）已完成交易、清算、客戶賬戶和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的集中管理，對(duì)歷史遺留的不規(guī)范賬戶已設(shè)定標(biāo)識(shí)并集中監(jiān)控； （ 7）已制定切實(shí)可行的融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)實(shí)施方案和內(nèi)部管理制度，具備開展融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)所需的專業(yè)人員、技術(shù)系統(tǒng)、資金和證券。 6 融資融券業(yè)務(wù)的含義及資格管理 證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu) 應(yīng)當(dāng)自收到規(guī)定的申請材料之日起 10個(gè)工作日內(nèi) ，向證監(jiān)會(huì)出具是否同意申請人開展融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)的書面意見。 取得融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)資格的證券公司在開展融資融券業(yè)務(wù)前還應(yīng)向 交易所 申請融資融券 交易權(quán)限 。 7 融資融券業(yè)務(wù)的管理 一、融資融券業(yè)務(wù)管理的基本原則（ 4項(xiàng)） （一）合法合規(guī)原則 （二）集中管理原則 證券公司對(duì)融資融券業(yè)務(wù)要實(shí)行集中統(tǒng)一管理。證券公司融資融券業(yè)務(wù)的決策和主要管理職責(zé)應(yīng)集中于證券公司總部。融資融券業(yè)務(wù)的決策與授權(quán)體系原則上按 “ 董事會(huì) —— 業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu) —— 業(yè)務(wù)執(zhí)行部門—— 分支機(jī)構(gòu) ” 的架構(gòu)設(shè)立和運(yùn)行。 8 融資融券業(yè)務(wù)的管理 證券公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)融資融券業(yè)務(wù)活動(dòng)的控制，禁止分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)總部批準(zhǔn)向客戶融資、融券，禁止分支機(jī)構(gòu)自行決定簽約、開戶、授信、保證金收取等應(yīng)當(dāng)由總部決定的事項(xiàng)。 （三）獨(dú)立運(yùn)行原則 （四）崗位分離原則 負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和業(yè)務(wù)稽核的部門和崗位應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于其他部門和崗位， 分管融資融券業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員不得兼管風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門和業(yè)務(wù)稽核部門 。 9 融資融券業(yè)務(wù)的管理 二、融資融券業(yè)務(wù)的賬戶體系 （一）證券公司的賬戶體系 證券公司經(jīng)營融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)分別開立 融券專用證券賬戶、客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶、信用交易證券交收賬戶和信用交易資金交收賬戶；在商業(yè)銀行分別開立融資專用資金賬戶和客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶 。 ，用于 記錄證券公司持有的擬向客戶融出的證券和客戶歸還的證券 ，不得用于證券買賣。 10 融資融券業(yè)務(wù)的管理 ，用于 記錄客戶委托證券公司持有、擔(dān)保證券
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