【正文】 管理制度目錄 合同管理辦法 財(cái)務(wù)管理及資金支付管理辦法 項(xiàng)目前期開(kāi)發(fā)管理辦法 建設(shè)項(xiàng)目管理辦法 工程經(jīng)濟(jì)簽證管理管理辦法 分項(xiàng)工程招標(biāo)及工程材料設(shè)備采購(gòu)批價(jià)管理辦法 工程工作聯(lián)系單管理辦法 工程計(jì)劃管理辦法 河南盛強(qiáng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司 2 財(cái)務(wù)管理及資金支付管理規(guī)定 第一章 總則 為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)資金支付管理，明確責(zé)任，降低企業(yè)成本，提高企業(yè)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及本公司財(cái)務(wù)管理制度，參照集團(tuán)相關(guān)財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司實(shí)際工作的需要，特制定本管理規(guī)定 第一條 公司財(cái)務(wù)人員在董事長(zhǎng)直接領(lǐng)導(dǎo)下，遵循?簽字一支 筆?原則，嚴(yán)格按會(huì)計(jì)法及國(guó)家相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。 第二條 公司的各項(xiàng)資金支出，必須遵循計(jì)劃資金管理原則。各部門使用資金須按規(guī)定的程序上報(bào)資金計(jì)劃經(jīng)審批后，按照集團(tuán)財(cái)務(wù)支付程序方可辦理。公司杜絕非計(jì)劃資金的支付。唯有工資、招待費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、稅賦、董事長(zhǎng)特別交辦的事項(xiàng)，可不受計(jì)劃資金的限制。 第二章 資金支付管理 第三條 資金使用計(jì)劃的制定、審批 為促進(jìn)資金科學(xué)合理有效使用，公司所有資金支付均采用計(jì)劃制，每?jī)芍転橐粋€(gè)計(jì)劃期，由公司各部門于工作（資金）計(jì)劃會(huì)議召開(kāi)前，將擬支付的資金計(jì)劃按?資金 計(jì)劃審批表?格式填報(bào)，由公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究，經(jīng)董事長(zhǎng)審批后予以執(zhí)行。 有文件制度規(guī)定、合同協(xié)議約定、董事長(zhǎng)授權(quán)的資金支出事項(xiàng)，可直接填報(bào)資金計(jì)劃，并在?支付依據(jù)?欄注明，其他擬提報(bào)審批支付的各項(xiàng)費(fèi)用，必須按照?一事一報(bào)?原則填寫《呈批件》（見(jiàn)附件一），于計(jì)劃會(huì)議前報(bào)財(cái)務(wù)部審核，報(bào)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后方可列入?資金計(jì)劃審批表? （見(jiàn)附件二）。 資金計(jì)劃審批流程圖如下： 河南盛強(qiáng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司 3 填寫“資金計(jì)劃審批表” 總經(jīng)理辦公會(huì) 研 究 總經(jīng)理簽字 第五條 資金支付 經(jīng)審批后的資金計(jì)劃，必須在計(jì)劃周期內(nèi)支付完畢。計(jì)劃資金未使用部 分，一律不得累計(jì)。資金的支付分一般資金（行政、營(yíng)銷）支付和工程資金支付兩大類。 一般資金的支付與報(bào)銷：一般資金支付與報(bào)銷按照辦理?借款單?（見(jiàn)附件三）、?費(fèi)用報(bào)銷單?（見(jiàn)附件四）程序進(jìn)行。辦理借款的工作流程圖如下 ： 資金支付時(shí)必須提供有效發(fā)票，填寫?費(fèi)用報(bào)銷單?經(jīng)總經(jīng)理簽字，交 財(cái)務(wù)部審核，按集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)銷程序辦理核銷。經(jīng)辦人借款必須在計(jì)劃期內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。報(bào)銷工作流程如下： 工程資金的支付與報(bào)銷：工程資金支付時(shí)，必須具備有計(jì)劃、有結(jié)算、有審核、材料齊全等條件后方能支付。即：每一筆工程資金支付時(shí)，必須提供以下附件： ①收款單位的?付款申請(qǐng)?； ② 工程監(jiān)理單位對(duì)工程進(jìn)度、質(zhì)量審核的意見(jiàn)； ③ 工程預(yù)（結(jié)）算書以及對(duì)工程預(yù)（結(jié)）算書的審核意見(jiàn)（ 見(jiàn)附件六）； ④ 與資金支付有關(guān)的其他材料。 財(cái)務(wù)部辦理支付手續(xù) 董事長(zhǎng)簽批 出納支款 財(cái)務(wù)部審核 總經(jīng)理簽字 填寫“借款單” 填寫“費(fèi)用報(bào)銷單” 總經(jīng)理簽字 財(cái)務(wù)部 審核 出納報(bào)銷 河南盛強(qiáng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司 4 上述材料齊備后，經(jīng)辦人（該工程涉及的專業(yè)工程師）填寫?工程資金支出審批表?（見(jiàn)附件五），按照表內(nèi)格式要求，由各相關(guān)人員審核、簽署意見(jiàn)，經(jīng)總經(jīng)理簽字審批后，與工程資金支付的附件材料（復(fù)印件）一起，由財(cái)務(wù)部辦理支款。 工程資金支付的工作流程圖如下： 第三章 附則 第六條 本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行，具體由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)解釋。 總經(jīng)理簽字 工程部經(jīng)理 專業(yè)工程師填寫 “工程資金支出審批表” 出納支款 財(cái)務(wù)部審核 河南盛強(qiáng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司 5 附件一： 河南盛強(qiáng)房地產(chǎn)開(kāi) 發(fā)有限公司 呈 批 件 編號(hào)： 呈報(bào)人： 呈報(bào)時(shí)間： 部門經(jīng)理 意 見(jiàn) 年 月 日 總經(jīng)理 意 見(jiàn) 年 月 日 相關(guān)部門 意 見(jiàn) 年 月 日 董事長(zhǎng) 意 見(jiàn) 年 月 日 財(cái)務(wù)部監(jiān)制河南盛強(qiáng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司 6 附件二： 工程款資金計(jì)劃審批表 資金計(jì)劃報(bào)審表 申報(bào)部門 : 第 期（ 2020年 月 日至 日） 單位 : 元 序號(hào) 項(xiàng) 目 事 由 申請(qǐng)金額 (元） 累計(jì)付 款比例 支付 依據(jù) 會(huì)簽意見(jiàn) 總經(jīng)理意見(jiàn) 審定金額 核銷金 額 工程部 預(yù)算部 財(cái)務(wù)部 1 2 3 4 5 6 7 8 合 計(jì) 部 門 負(fù) 責(zé) 人 簽 字 董事長(zhǎng)批示： 部門負(fù)責(zé)人： 制 表： 財(cái)務(wù)部監(jiān)制 河南盛強(qiáng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司 7 一般資金計(jì)劃審批表 資金計(jì)劃報(bào)審表 申報(bào)部門 : 第 期（ 年 月 日至 日） 單位 :元 序號(hào) 費(fèi) 用 項(xiàng) 目 申請(qǐng)金額 報(bào)審依據(jù) 會(huì) 簽 意 見(jiàn) 總經(jīng)理 意見(jiàn) 審定金額 核銷金額 辦公室 相關(guān)部門 財(cái)務(wù)部 1 2 3 4 5 6 7 8 合 計(jì) 部 門 負(fù) 責(zé) 人 簽 字 董事長(zhǎng)批示： 河南盛強(qiáng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司 8 部門負(fù)責(zé)人： 制 表： 財(cái)務(wù)部監(jiān)制 河南盛強(qiáng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司管理制度 9 附件三 ： 借 款 單 編 碼： 部 門： 年 月 日 附原始單據(jù)： 張 借款人 部門負(fù)責(zé)人 □ 計(jì)劃資金 □ 其 他 說(shuō) 明 項(xiàng) 目 金 額 合 計(jì) 人民幣大寫： 佰 拾 萬(wàn) 仟 佰 拾 元 角 分 □ 現(xiàn)金 □ 轉(zhuǎn)帳 □ 銀行劃轉(zhuǎn) 備注： 借 款人： 公 司負(fù)責(zé)人： 財(cái) 務(wù)經(jīng)理： 審 核： 會(huì) 計(jì)： 出 納： 財(cái)務(wù)部監(jiān)制 附件四 ： 費(fèi)用報(bào)銷單 編 碼： 部 門： 年 月 日 附原始單據(jù)： 張 報(bào)銷人 部門負(fù)責(zé)人 □ 計(jì)劃資金 □ 其 他 說(shuō) 明 項(xiàng) 目 金 額 合 計(jì) 人民幣大寫： 佰 拾 萬(wàn) 仟 佰 拾 元 角 分 □ 現(xiàn)金 □ 轉(zhuǎn)帳 □ 銀行劃轉(zhuǎn) 備注： 領(lǐng) 款人： 公 司負(fù)責(zé)人： 財(cái) 務(wù)經(jīng)理： 審 核： 會(huì) 計(jì)： 出 納： 財(cái)務(wù)部監(jiān)制 附件五： 河南盛強(qiáng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司 河南盛強(qiáng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司管理制度 10 工程 資金支出審批表 部 門 ： 年 月 日 附 原 始 單 據(jù) 張 項(xiàng)目名稱 收款單位 承辦人 項(xiàng)目類型 □有合同 □無(wú)合同 □計(jì)劃資金 □追加計(jì)劃 合 同 編 號(hào) 情況說(shuō)明 合同金額 合同已付金額 本次支付金額 欠付金額 計(jì)劃金額￥ 元 已支付金額￥ 元 本次申請(qǐng)金額￥ 元 工程部 意 見(jiàn) 預(yù)算部 意見(jiàn) 財(cái) 務(wù) 部 意 見(jiàn) 總經(jīng)理 意見(jiàn) 集團(tuán)相關(guān)部門 董事長(zhǎng) 批示 付款金額 人民幣： 仟 佰 拾 萬(wàn) 仟 佰 拾 元 角 分 ￥ 注： 本表適用于支付工程材料款及工程類政府規(guī)費(fèi)。 財(cái)務(wù)部監(jiān)制 河南盛強(qiáng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司管理制度 11 附件六 ： 河南盛強(qiáng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司 工程預(yù)（結(jié)）算審核意見(jiàn)表 工程名稱： 編號(hào)： 施工單位： 年 月 日 工程 技術(shù) 人員 意見(jiàn) 項(xiàng)目?jī)?nèi)容： 經(jīng)辦人簽字： 完成時(shí)效： 工程部意 見(jiàn) 經(jīng)理簽字： 年 月 日 預(yù)算部 意 見(jiàn) 審核人： 年 月 日 報(bào)審金額 審減（加）金額 審定金額 財(cái)務(wù)部 意見(jiàn) 年 月 日 已付金額 未付金額 總經(jīng)理 意 見(jiàn) 年 月 日 集團(tuán)相關(guān)部門 年 月 日 董事長(zhǎng) 批示