信用風(fēng)險(xiǎn)管理與度量-文庫(kù)吧
2025-02-26 22:22 本頁(yè)面
【正文】 特定風(fēng)險(xiǎn) 因素的暴露程度 二、風(fēng)險(xiǎn)的組成 風(fēng)險(xiǎn)一般由三部分構(gòu)成： 風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失 。 (一 )風(fēng)險(xiǎn)因素 (hazard) 能夠增加和產(chǎn)生損失頻率與損失幅度的潛在條件，是造 成損失的內(nèi)在或間接原因 （二 )風(fēng)險(xiǎn)事故 (peril) ?造成損失的直接的或外在的原因，是損失的媒介物，即風(fēng) 險(xiǎn)只有通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生才能導(dǎo)致?lián)p失 ?如果某一事件是造成損失的直接原因，那么它就是風(fēng)險(xiǎn)事 故，如燃放煙花炸傷人；而在其他條件下，如果它是造成 損失的間接原因，它便成為風(fēng)險(xiǎn)因素，如燃放煙花造成建 筑物失火，造成人員傷亡。 （三 )損失 ?狹義的損失：由于自然災(zāi)害或意外事故而造成的經(jīng)濟(jì)價(jià)值 的減少、滅失以及額外費(fèi)用的增加 ?廣義的損失：財(cái)產(chǎn)的正常損失，有意采取的合理行為所造 成的損失，精神的損失 ?信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，損失指非故意、非計(jì)劃、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì) 價(jià)值的減少 ?風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體。 ?風(fēng)險(xiǎn)因素是引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)或擴(kuò)大損失幅 度的條件，是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因； ?風(fēng)險(xiǎn)事故是造成生命財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失的 直接的或外在的原因，是損失的媒介； ?損失是指非故意的、非預(yù)期的和非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。 圖 12 風(fēng)險(xiǎn)三要素的關(guān)系 風(fēng)險(xiǎn)頻率與風(fēng)險(xiǎn)程度 ?風(fēng)險(xiǎn)頻率，又稱損失頻率，是指一定數(shù)量的標(biāo)的，在確定 的時(shí)間內(nèi)發(fā)生事故的次數(shù)； ?風(fēng)險(xiǎn)程度，又稱損失程度，是指每發(fā)生一次事故導(dǎo)致標(biāo)的 的毀損狀況，即毀損價(jià)值占被毀損標(biāo)的全部?jī)r(jià)值的百分比。 ?在現(xiàn)實(shí)中二者一般呈反比關(guān)系，即風(fēng)險(xiǎn)頻率很高，但風(fēng)險(xiǎn) 程度不大；風(fēng)險(xiǎn)頻率不高，但風(fēng)險(xiǎn)程度很大。 風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程 一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 (risk identification) 認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源與所在。應(yīng)借助于各種方法盡量尋求風(fēng) 險(xiǎn)，使之能夠被完整地識(shí)別出來(lái)。 風(fēng)險(xiǎn)的終極根源： 。純與自然宇宙有關(guān)，全無(wú)人為因素在內(nèi)的根源。 。只要受到人類科技文明影響的，均屬此類風(fēng)險(xiǎn) 根源。 識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的常用方法 ：資產(chǎn)負(fù)債表，損益表，現(xiàn)金流量表，各種財(cái)務(wù) 比率運(yùn)算 依鞋狀裁斷 pvc板 →| 裁縫鞋樣 →| 鞋品整理 → 包裝出貨 圖 13 臺(tái)灣某鞋廠生產(chǎn)制造內(nèi)部流程圖 圖 14 臺(tái)灣某鞋廠外部流程圖 二、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì) (risk estimation) ?將風(fēng)險(xiǎn)分析信息依據(jù)損失發(fā)生的可能性和可能產(chǎn)生的幅 度予以資料化的統(tǒng)計(jì)過(guò)程。 ?風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)是風(fēng)險(xiǎn)的量化過(guò)程。 ?風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)是重 未來(lái) ，過(guò)去則是它的依據(jù)。 (一 )風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)建立 。 。 。 (二 )風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的兩個(gè)方面 ?損失頻率 (loss frequency)和損失幅度 (loss severity)。 兩者的概率分布決定了風(fēng)險(xiǎn)總損失分布。 1 估計(jì)損失頻率。損失次數(shù)的概率分布。常用的方法有：基 于條件概率推演而成的貝氏定理、理論概率分布、事件樹(shù)分 析和失誤樹(shù)分析等。 。如 VaR 模型 (三 )風(fēng)險(xiǎn)水平的評(píng)估 新的預(yù)測(cè)工具不斷出現(xiàn)：人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)、遺傳算法、混沌理 論和模糊理論等。 例 : 假設(shè) : 損失頻率 (X)為五類，它們分別是極少發(fā)生 (X(1))、可能 性較小 (X(2))、中等概率 (X(3))很有可能 (X(4))和基本上肯 定 (X(5))。 損失幅度 (Y)亦為五類，他們分別是可不在乎 (Y(1))、不 嚴(yán)重 (Y(2))、中等 (Y(3))、很嚴(yán)重 (Y(4))、最嚴(yán)重 (Y(5))。 X(I)=I, I=1,2,3,4,5； Y(J)=J, J=1,2,3,4,5 R(I,J)= X(I) +Y(J) R 表示風(fēng)險(xiǎn)水平。 2≤R≤4 時(shí)：低度風(fēng)險(xiǎn)； 5≤R≤7 時(shí)：中度 風(fēng)險(xiǎn)； 8≤R≤10 時(shí)：高度風(fēng)險(xiǎn)。 表 11 風(fēng)險(xiǎn)矩陣表 Y X 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 2 3 4 5 6 3 4 5 6 7 4 5 6 7
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