信用風(fēng)險(xiǎn)管理與度量-閱讀頁
2025-03-18 22:22本頁面
【正文】 由客觀因素驅(qū)動(dòng)的，而是含有主觀的、 無法用客觀數(shù)據(jù)和事實(shí)證實(shí)的因素。 ?我國的整個(gè)金融系統(tǒng)目前最為嚴(yán)重的問題是信用風(fēng)險(xiǎn)問 題。 (2) 從信用的保障層面上保證了金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營目標(biāo)的順利 實(shí)現(xiàn)。金融機(jī)構(gòu)實(shí)施 信用風(fēng)險(xiǎn)管理，將促使貨幣資金向急需貨幣資金的部門流 動(dòng)，從而引起其他資源合理地流向所需部門，達(dá)到資源的合 理利用與分配，最終避免或減少社會(huì)資源的浪費(fèi)，提高資金 和資源的利用率。進(jìn)行全面、連續(xù)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理， 才能減少信用風(fēng)險(xiǎn)損失對社會(huì)再生產(chǎn)各環(huán)節(jié)帶來的波及效 應(yīng)和不良后果，最終促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展和經(jīng)濟(jì)效益的提 高。 ?國家 信用風(fēng)險(xiǎn)管理：建立和諧的、有序的市場經(jīng)濟(jì) ?銀行 信用風(fēng)險(xiǎn)管理：通過將信用風(fēng)險(xiǎn)保持在可接受的指標(biāo) 范圍內(nèi)而獲得最高的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益 ?企業(yè) 信用風(fēng)險(xiǎn)管理：在控制企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的前提下，促進(jìn) 有效銷售的增長，提高流動(dòng)資金的效率，減少資金占用， 降低資金成本 信用風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的趨勢 。 。 新巴塞爾協(xié)議 一、新巴塞爾資本協(xié)議的產(chǎn)生 ?國際清算銀行下的巴塞爾銀行監(jiān)理委員會(huì) ?1988 年、《巴塞爾協(xié)議》。 ?已經(jīng)成為國際銀行業(yè)競爭規(guī)則和國際慣例。 ?1999 年 6 月，巴塞爾委員會(huì)決定修訂《巴塞爾協(xié)議》。 ?新協(xié)議提出了一個(gè)能對風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量范圍更大、更敏感、并與 當(dāng)前市場狀況相一致的新資本標(biāo)準(zhǔn)，明確將市場風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng) 營風(fēng)險(xiǎn)納入風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)算和監(jiān)管框架，并要求銀行對風(fēng) 險(xiǎn)資料進(jìn)行更多的公開披露，從而使市場約束機(jī)制成為監(jiān) 管的有益補(bǔ)充。 ?標(biāo)準(zhǔn)法：采用外部信用評級機(jī)構(gòu)的評級結(jié)果來確定各項(xiàng)資 產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn) ?高級計(jì)量法：當(dāng)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)和信息披露達(dá)到 一系列嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)后采用內(nèi)部評級法。 ?操作風(fēng)險(xiǎn)是一種比較難以控制的風(fēng)險(xiǎn)：跟人的關(guān)系密不可 分，相互關(guān)聯(lián)，而人的道德風(fēng)險(xiǎn)、行為特征又相當(dāng)難以控 制 ?要求 2023 年所有的銀行都要開始按照協(xié)議規(guī)定的三種方 法的一種來計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本，進(jìn)而控制操作風(fēng)險(xiǎn)。另外 60%多的銀行都不可能在 2023 年以前開始對操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行管理，它們的預(yù)期實(shí)施時(shí)間是 2023 年到 2023 年。 第二支柱 —監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查 ?《新巴塞爾協(xié)議》要求加大對銀行監(jiān)管的力度，監(jiān)管者通 過監(jiān)測，決定相關(guān)制度在銀行內(nèi)部能否合理運(yùn)行，并對其 提出改進(jìn)的方案。 第一：監(jiān)督檢查銀行是否具備評估總量資本的一整套程序， 估量銀行能否維持與其風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的資本水平。監(jiān)管部門應(yīng)對銀行能力不足和措施不力采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān) 管措施。 第四：監(jiān)管部門應(yīng)爭取及早干預(yù)從而避免銀行的資本低于 抵御風(fēng)險(xiǎn)所需的最低水平，如果資本得不到保護(hù)或恢復(fù)， 則有迅速的補(bǔ)救措施。銀行要披露計(jì) 算信用及操作風(fēng)險(xiǎn)最低資本的內(nèi)部方法的特點(diǎn)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)認(rèn)為，對最低標(biāo)準(zhǔn)和資格條件 的檢查是第二支柱下監(jiān)管檢查的有機(jī)組成部分。 第三支柱 —市場紀(jì)律 ?市場紀(jì)律具有推動(dòng)監(jiān)管當(dāng)局提高金融體系安全、強(qiáng)化資本 監(jiān)管的作用。 ?在適用范圍、資本構(gòu)成和充足率、風(fēng)險(xiǎn)管理程序和評估等 領(lǐng)域制訂了更為具體的定量及定性的信息披露內(nèi)容。新協(xié) 議還將披露劃分為核心披露與補(bǔ)充披露。 ?關(guān)于披露頻率，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)認(rèn)為最好每 6 個(gè)月 一次。 ?巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)鼓勵(lì)充分利用電子信息技術(shù)，多渠 道、多方位的披露信息。 對《新巴塞爾協(xié)議》的一些理解 ?《新巴塞爾協(xié)議》并非國際慣例，而是一種被十國集團(tuán)銀 行業(yè)普遍認(rèn)可的業(yè)內(nèi)協(xié)議，它是一種游戲的 “潛規(guī)則 ”； ?《新巴塞爾協(xié)議》提出了的 8%的最低資本充足率的要求， 僅僅是衡量一家銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力指標(biāo)； ?銀行風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生的損失：預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難 性損失。 ?到底資本充足率多少合適？應(yīng)當(dāng)與銀行所在國家的其他經(jīng) 濟(jì)要素、法律環(huán)境結(jié)合考慮。 ?“348”框架：企業(yè)目標(biāo)、全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素、企業(yè)的各個(gè) 層級；企業(yè)目標(biāo)包括四個(gè)方面：戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報(bào) 告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)；全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素有八個(gè)：內(nèi)部環(huán)境、 目標(biāo)設(shè)定、事件識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)對策、控制活動(dòng)、 信息和交流、監(jiān)控。 演講完畢，謝謝觀看！
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