內(nèi)部控制規(guī)范方案工作實(shí)施計(jì)劃方案-文庫吧
2025-04-10 00:29 本頁面
【正文】 解決跨部門協(xié)調(diào)問題。對(duì)部門間和部門內(nèi)職責(zé)分工不合理處進(jìn)行調(diào)整。對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)涉及的崗位，尤其是關(guān)鍵性崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限、人員要求、工資標(biāo)準(zhǔn)以及獎(jiǎng)懲辦法等。建立健全關(guān)鍵崗位人員的培訓(xùn)、評(píng)價(jià)、輪崗等制度。針對(duì)不同的業(yè)務(wù)支出，設(shè)置不同權(quán)限的分級(jí)授權(quán)審批，控制風(fēng)險(xiǎn)避免審批權(quán)限高度集中。建立內(nèi)部監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)控評(píng)價(jià)制度，確保我單位內(nèi)部控制能夠有效實(shí)施、發(fā)揮作用并適時(shí)更新。二、基本要求我單位實(shí)施內(nèi)部控制，要通過機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能分工、崗位責(zé)任制、歸口管理、三權(quán)分離等，將各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)根據(jù)管理職能固化到具體的業(yè)務(wù)流程中，并對(duì)應(yīng)到具體的工作崗位上。 預(yù)算業(yè)務(wù)管理。建立健全預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與評(píng)價(jià)等預(yù)算內(nèi)部管理制度。建立內(nèi)部預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、基建管理、人事管理等部門或崗位的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，提高預(yù)算編制的科學(xué)性；建立預(yù)算執(zhí)行分析機(jī)制；建立全過程預(yù)算績效管理機(jī)制等。 收支業(yè)務(wù)管理。建立健全收入內(nèi)部管理制度；建立健全票據(jù)管理制度；建立健全收支內(nèi)部管理制度等。 政府采購業(yè)務(wù)管理。建立健全政府采購預(yù)算與計(jì)劃管理、政府采購活動(dòng)管理、驗(yàn)收管理等政府采購內(nèi)部管理制度。 資產(chǎn)管理。建立健全貨幣資金、實(shí)物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等資產(chǎn)內(nèi)部管理制度。建立健全貨幣資金管理崗位責(zé)任制；加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶的管理和資金的核查；對(duì)資產(chǎn)實(shí)施歸口管理，建立資產(chǎn)臺(tái)賬，加強(qiáng)資產(chǎn)的實(shí)物管理等。 合同管理。建設(shè)健全合同內(nèi)部管理制度；建立財(cái)會(huì)部門與合同歸口管理部門的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)合同管理與預(yù)算管理、收支管理相結(jié)合；建立合同履行監(jiān)督審查制度等。三、組織方式和職責(zé)成立單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)辦公室。（一）領(lǐng)導(dǎo)小組組長： （職務(wù)）副組長： （職務(wù)）領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)貫徹市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范聯(lián)席領(lǐng)導(dǎo)小組各項(xiàng)要求，推進(jìn)我單位內(nèi)部控制工作，并研究解決試點(diǎn)工作中出現(xiàn)的重大問題，探索建立適合本單位實(shí)際情況的內(nèi)部控制體系。（2） 領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（3） 辦公室主任： 牽頭科室： 成員科室： 、 、 、 等科室。
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