某集團(tuán)合同管理規(guī)章-閱讀頁(yè)
2025-06-01 13:24本頁(yè)面
【正文】 第二十二條 業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)所立合同臺(tái)帳，按公司的要求，定期或不定期匯總各自的工作范圍內(nèi)的合同訂立或履行情況，由法務(wù)部據(jù)此統(tǒng)計(jì)合同訂立和履行的情況，并向總經(jīng)理匯報(bào)。第二十四條 公司定期對(duì)合同管理工作進(jìn)行考核。第二十六條 因故意或重大過失而給公司造成重大損失的，移送有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)追究其法律責(zé)任。第二十八條 本辦法解釋權(quán)歸公司法務(wù)部。經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險(xiǎn)防范指引適合對(duì)象：對(duì)外簽訂合同、審核合同、批準(zhǔn)合同的崗位第一步：審核合同的格式（1） 合同是否為我公司法務(wù)部審批過的對(duì)外統(tǒng)一文本格式。 ↓第二步：審核合同的內(nèi)容（1）合同是否包括了以下內(nèi)容:當(dāng)事人的名稱或當(dāng)事人姓名、證件號(hào)、住所及聯(lián)系方式；合同簽約地； 標(biāo)的、數(shù)量； 質(zhì)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、異議期、質(zhì)保期；價(jià)款或者報(bào)酬；收付款方式； 履行期限、地點(diǎn)和方式；違約責(zé)任；解決爭(zhēng)議的方法；（2）采用傳真形式簽訂合同的，是否注明了“傳真件有效”字樣↓第三步：審核合同的主體（1） 合同對(duì)方為企業(yè)的，是否核實(shí)了營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證原件，證件是否有效。（3） 是否保留了證件復(fù)印件↓第四步：審核合同的價(jià)格條款（1）合同的價(jià)格是否包含稅金，合同價(jià)格不包含稅金必須清晰說明（2）合同收付款除合同訂明價(jià)款以外，是否包括其他款項(xiàng)，如包括其他款項(xiàng)應(yīng)送財(cái)務(wù)部門審核（3）按照工程量計(jì)算價(jià)款的合同是否明確了工程量的范圍、審核方式或者提供工程量清單作為合同附件↓第五步：審核合同的結(jié)算時(shí)間條款（1）合同是否明確了收付款的方式（2）分期收款的合同是否有明確的付款期和每次付款金額或者百分比（3）按進(jìn)度付款的合同是否明確了確定進(jìn)度的方法（4）如果以上內(nèi)容不明確，該合同需送財(cái)務(wù)部門審核↓第六步：審核合同的發(fā)票條款（1） 合同是否明確了合同收款方有按稅務(wù)規(guī)定提供發(fā)票的義務(wù)（2） 合同是否明確了取得或給予發(fā)票的方式（3） 合同是否明確了先付款后取發(fā)票還是先取發(fā)票后付款↓第七步：審核合同的稅務(wù)責(zé)任條款（1） 合同是否明確：由于對(duì)方提供的票據(jù)不符合規(guī)定給本公司造成的損失，由對(duì)方承擔(dān)賠償責(zé)任，沒有該條款的合同需經(jīng)特別批準(zhǔn)（2） 同一合同是否包括了銷售和服務(wù)兩項(xiàng)服務(wù)（3） 同一合同是否包括了適用不同稅率的服務(wù)（4） 同一合同是否包括了非現(xiàn)金結(jié)算支付的方式（5） 合同中是否明確了合同對(duì)方收款行賬戶名稱及帳號(hào)（6） 存在以上條款的合同或者對(duì)以上內(nèi)容不清楚的合同經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核↓第八步：審核合同的違約條款（1） 違約責(zé)任是否采用了違約金的責(zé)任形式；（2） 合同中是否明確了違約金的計(jì)算方式；（3） 違約金的計(jì)算與銀行長(zhǎng)期貸款利率相比如何合同審批流程圖業(yè)務(wù)主辦機(jī)構(gòu)合同業(yè)務(wù)涉及機(jī)構(gòu)、部門總經(jīng)理4法務(wù)部 2 3合同專用章管理部門檔案管理處 6 51注釋：、部門審核 、特殊合同文本由法務(wù)部報(bào)送總經(jīng)理批準(zhǔn)后交由業(yè)務(wù)主辦機(jī)構(gòu)執(zhí)行 ，憑法務(wù)部合同審核意見書，到合同專用章管理部 門蓋章； ，將已簽合同原件及合同審核所有原件，交由檔案管 理處建檔保存。12 / 12
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