【正文】 還通過聘請(qǐng)專家集中授課和組織有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的技術(shù)人員到田間地頭作現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)的方式，為基地農(nóng)戶提供技術(shù)服務(wù)。本公司在加工生產(chǎn)過程中所需燃料主要是鍋爐用煤。根據(jù)“管理科學(xué)化、生產(chǎn)現(xiàn)代化、生活人性化”的要求，結(jié)合建廠所在地的條件,堅(jiān)持盡量提供配套服務(wù)的原則,公司二廠區(qū)在擴(kuò)建方案中已列入了培訓(xùn)場(chǎng)所、娛樂場(chǎng)所、職工生活區(qū)及花圃草地等配套工程建設(shè)，建筑面積達(dá)4500多平方米。節(jié)能措施是按照相關(guān)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和我國(guó)《節(jié)能技術(shù)政策大綱》的要求，堅(jiān)持單位建筑面積能耗指標(biāo)、工藝設(shè)備的合理用能、主要能耗指標(biāo)以國(guó)內(nèi)先進(jìn)能耗水平或參照國(guó)際先進(jìn)能耗水平作為設(shè)計(jì)依據(jù)。該項(xiàng)目擬在三年內(nèi)實(shí)施完畢，2009年建成投產(chǎn)實(shí)現(xiàn)3500噸生產(chǎn)計(jì)劃目標(biāo)，具體實(shí)施進(jìn)度安排如下：2007年18月市場(chǎng)調(diào)研；912月籌措資金，落實(shí)原料種植基地。2008年1112月試投產(chǎn)，年底完成200噸生產(chǎn)任務(wù)。（項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排詳見甘特圖52） 任務(wù)1任務(wù)2任務(wù)3任務(wù)4 任務(wù)2指籌措資金，建立胖姜種植基地。任務(wù)4指試投產(chǎn)完成200噸生產(chǎn)任務(wù)，正式投產(chǎn)完成3500噸生產(chǎn)任務(wù)。第六章 環(huán)境影響本項(xiàng)目工程建設(shè)環(huán)境影響因素主要有：加工生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢氣、廢水、廢渣；施工場(chǎng)地物料運(yùn)輸產(chǎn)生的揚(yáng)塵；施工噪聲和少量設(shè)備噪聲；廢棄物。廢氣：現(xiàn)有鍋爐執(zhí)行GWPB31999《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》二類區(qū)I時(shí)段標(biāo)準(zhǔn)，新增鍋爐執(zhí)行二類區(qū)Ⅱ時(shí)段標(biāo)準(zhǔn)。噪聲：噪聲執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（GB1234890）III類標(biāo)準(zhǔn)。施工期：嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)范進(jìn)行施工作業(yè)，減少噪聲影響；為防止揚(yáng)塵對(duì)周圍環(huán)境污染，工地主要車道經(jīng)常灑水保持路面濕潤(rùn)；規(guī)劃好土石堆放場(chǎng)地，取土場(chǎng)地采取妥善措施，防止水土流失和生態(tài)環(huán)境的破壞。其他采取雨污分流制。生活污水經(jīng)沉淀池沉淀后排入城市污水管網(wǎng)再行處理排放。噪聲：對(duì)施工噪聲和少量產(chǎn)噪設(shè)備，均進(jìn)行隔離，墻體盡量采用消聲減噪材料，以降低噪聲分貝。xx環(huán)保部門出具的《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告表》認(rèn)為，該擴(kuò)建項(xiàng)目在生產(chǎn)過程中污染物能夠得到有效治理，不會(huì)因該項(xiàng)目建設(shè)而使周邊環(huán)境質(zhì)量下降，建設(shè)單位只要按本報(bào)告所提的有關(guān)環(huán)保措施加以落實(shí)實(shí)施，加強(qiáng)管理，并確保環(huán)保設(shè)施正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保三廢達(dá)標(biāo)排放，從環(huán)保角度考慮項(xiàng)目建設(shè)可行。 項(xiàng)目組織與管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)五個(gè)職能部門，對(duì)口負(fù)責(zé)各自的工作。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)資金籌措、調(diào)配、日常財(cái)務(wù)管理和采購(gòu)工作。銷售部：負(fù)責(zé)產(chǎn)品的市場(chǎng)開發(fā)、銷售、合同管理等工作。勞動(dòng)定員：根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模，二廠區(qū)編制定員400人，其中管理和技術(shù)人員27人，直接生產(chǎn)與輔助生產(chǎn)工人373人。在整個(gè)項(xiàng)目的運(yùn)行結(jié)構(gòu)中，農(nóng)戶在基地種植胖姜，基地統(tǒng)一為公司提供姜原料，公司為整個(gè)基地農(nóng)戶提供全方位的技術(shù)服務(wù)，項(xiàng)目各環(huán)節(jié)即姜農(nóng)與基地之間、基地與公司之間都要在領(lǐng)導(dǎo)小組的管理、監(jiān)控和協(xié)調(diào)下進(jìn)行單獨(dú)核算，相互之間通過合同契約，按照市場(chǎng)機(jī)制進(jìn)行商業(yè)化運(yùn)作，通過利益杠桿，最大限度地調(diào)動(dòng)各方面的積極性，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益的最大化。建設(shè)小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目的調(diào)研、設(shè)計(jì)、施工、竣工驗(yàn)收等工作。國(guó)產(chǎn)設(shè)備采取公開招標(biāo)、擇優(yōu)選購(gòu)的方式進(jìn)行。各崗位制定明確的目標(biāo)責(zé)任、工作標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)指標(biāo)，完善各項(xiàng)規(guī)章制度，獎(jiǎng)勤罰懶，充分調(diào)動(dòng)員工的生產(chǎn)積極性。對(duì)項(xiàng)目資金采取專人、專戶管理，并由項(xiàng)目總部統(tǒng)一調(diào)撥支配，切實(shí)做到?？顚Ｓ?，堵塞漏洞。：項(xiàng)目產(chǎn)品由公司統(tǒng)一出口銷售。其次，項(xiàng)目公司信守“質(zhì)量第一、用戶至上”的理念，根據(jù)用戶的要求和建議及時(shí)開發(fā)更新產(chǎn)品，做到人無我有，人有我優(yōu)，人優(yōu)我新，從而保持產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。本公司擬采用聘請(qǐng)專家和組織輪訓(xùn)的方法，對(duì)基地農(nóng)戶進(jìn)行集中授課，理論培訓(xùn)，并組織有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的技術(shù)人員到田間地頭作現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)。新招的企業(yè)員工由公司技術(shù)開發(fā)部（品質(zhì)部）負(fù)責(zé)崗前培訓(xùn)和技術(shù)考核，對(duì)考核合格的員工還要進(jìn)行系統(tǒng)培訓(xùn)，要求生產(chǎn)一線員工的技術(shù)必須達(dá)到三級(jí)以上。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防勞動(dòng)安全：成立工會(huì)組織，制訂工會(huì)工作責(zé)任制，加強(qiáng)勞動(dòng)安全保護(hù)工作。公司員工的勞動(dòng)工資、保險(xiǎn)、生活福利和獎(jiǎng)勵(lì)等事項(xiàng)，依據(jù)國(guó)家《勞動(dòng)法》有關(guān)規(guī)定和公司制訂的勞動(dòng)管理辦法執(zhí)行。企業(yè)員工配備工作服和勞保用品，公司內(nèi)設(shè)置相應(yīng)的醫(yī)療保健、文體、浴室等公用設(shè)施。衛(wèi)生與消防：建立建全消防安全制度和衛(wèi)生管理制度，切實(shí)保障企業(yè)員工在生產(chǎn)過程中的消防安全與身體健康。禁止帶受禁物進(jìn)入生產(chǎn)加工車間。第八章 投資估算依據(jù)《江西省建筑工程概算定額》。設(shè)備報(bào)價(jià)及從屬費(fèi)用。預(yù)備費(fèi)按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定考慮基本預(yù)備費(fèi)，不計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。其它工程費(fèi)包括項(xiàng)目加工工藝技術(shù)的引進(jìn)。 投資估算本項(xiàng)目建設(shè)總投資估算為1200萬(wàn)元。其中：；；基地建設(shè)估算為100萬(wàn)元。其中：鋪底流動(dòng)資金估算為50萬(wàn)元。申請(qǐng)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項(xiàng)資金400萬(wàn)元。 近幾年來，省、市、縣三級(jí)地方政府對(duì)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化工作都非常重視，各級(jí)地方財(cái)政在財(cái)政預(yù)算中都安排了相當(dāng)數(shù)額的農(nóng)業(yè)開發(fā)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，因此，申請(qǐng)地方財(cái)政配套資金200萬(wàn)元應(yīng)不成問題。 銀行貸款及籌措項(xiàng)目單位自籌資金600萬(wàn)元中，含銀行貸款300萬(wàn)元。資金管理嚴(yán)格按《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目資金管理辦法》進(jìn)行管理。國(guó)家和地方財(cái)政無償資金專項(xiàng)100萬(wàn)元，主要用于項(xiàng)目種植技術(shù)和生姜品種的引進(jìn)、基地種植技術(shù)培訓(xùn)、安全綜合種植技術(shù)推廣等。按規(guī)定設(shè)立專項(xiàng)資金帳戶，實(shí)行單獨(dú)建帳，專戶管理，專款專用。（詳見附表23）資金管理比照《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目資金管理辦法》進(jìn)行管理。企業(yè)自籌資金600萬(wàn)元，主要用于國(guó)家和地方財(cái)政資金的配套。(詳見附表4 )第九章依據(jù)江西省頒布的有關(guān)政策和法規(guī)以及國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)》。原材料、輔助材料、燃料按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)計(jì)算到公司入庫(kù)價(jià)（不含稅計(jì)價(jià)）。以國(guó)家現(xiàn)行的財(cái)稅和價(jià)格體系為藍(lán)本，分析和計(jì)算項(xiàng)目的成本、費(fèi)用、效益及現(xiàn)金流量，編制相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表，計(jì)算各種評(píng)價(jià)指標(biāo)；分析本項(xiàng)目的盈利能力、清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，據(jù)以判斷項(xiàng)目的可行性。其中：結(jié)晶姜1600萬(wàn)元，糖水姜700萬(wàn)元，鹽漬姜560萬(wàn)元，壽司姜140萬(wàn)元。 (詳見附表71) 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算產(chǎn)品單位成本指生過程中所消耗物化勞動(dòng)的價(jià)值轉(zhuǎn)移。其單位成本為：5140元/噸。正常年平均總成本費(fèi)用為2250萬(wàn)元。年經(jīng)營(yíng)成本＝該年的總成本費(fèi)用（含期間費(fèi)用）－該年折舊額、無形資產(chǎn)和開辦費(fèi)攤銷額－該年計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用的利息支出。(詳見附表6) 盈利能力分析計(jì)算各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)如下：投資利潤(rùn)率：%投資利稅率：%稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：25%稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10%）：3030稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10%）：3300稅后投資回收期：5年（包括建設(shè)期）稅前投資回收期：4年（包括建設(shè)期） 從以上數(shù)據(jù)可以看出，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率遠(yuǎn)大于12%的行業(yè)基準(zhǔn)收益率，凈現(xiàn)值大于零，具有良好的盈利性。(詳見附表7) 清償能力分析還款資金來源為未分配利潤(rùn)、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)等。項(xiàng)目達(dá)到盈虧平衡點(diǎn)的生產(chǎn)能力利用率（BEP）為：BEP=固定成本247。（3000780）100% 敏感性分析（詳見敏感性分析表9圖92）敏感性分析表91序號(hào)單位建設(shè)投資經(jīng)營(yíng)成本5%5%5%累計(jì)凈現(xiàn)金流量3346萬(wàn)元敏感系數(shù)　凈現(xiàn)值30305016萬(wàn)元264敏感系數(shù)　財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%%%%　1%2%1%敏感系數(shù)　敏感性分析圖92由表91和圖92可以看出，本項(xiàng)目最敏感的因素是產(chǎn)品價(jià)格，其次經(jīng)營(yíng)成本的變化對(duì)全部投資內(nèi)部收益率的影響也較大。其投資收益率高，具有良好的盈利性。因此，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。第十章本項(xiàng)目建設(shè)對(duì)于該地區(qū)建設(shè)與市場(chǎng)相對(duì)接的現(xiàn)代農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)具有示范帶動(dòng)作用，對(duì)于探索在生態(tài)建設(shè)的基礎(chǔ)上調(diào)優(yōu)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，實(shí)現(xiàn)生態(tài)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。而多種經(jīng)營(yíng)的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，又可激發(fā)農(nóng)民學(xué)科學(xué)、用科學(xué)的熱情，使得他們?cè)谵r(nóng)業(yè)生產(chǎn)中積極引進(jìn)新技術(shù)、新品種，走科技致富的新路子，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。第三，可以改變項(xiàng)目區(qū)的生態(tài)系統(tǒng)，防止水土流失，美化農(nóng)村環(huán)境，從而實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)、環(huán)境、資源綜合效益協(xié)同發(fā)展。，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析項(xiàng)目種植基地是以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主，其主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)是水稻、棉花、油菜等，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單調(diào)。，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等項(xiàng)目通過引進(jìn)品種和技術(shù)，在項(xiàng)目區(qū)對(duì)農(nóng)民進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)和技術(shù)服務(wù)，指導(dǎo)他們按產(chǎn)品的技術(shù)要求進(jìn)行種植，為項(xiàng)目的加工提供質(zhì)量合格的農(nóng)產(chǎn)品。整個(gè)項(xiàng)目的產(chǎn)、加、銷一體化，各環(huán)節(jié)相互間緊密聯(lián)結(jié)，相互配合，缺一不可，且項(xiàng)目產(chǎn)、加、銷各環(huán)節(jié)都產(chǎn)生了一定的經(jīng)濟(jì)效益，發(fā)揮了產(chǎn)、加、銷一體化的綜合效益。合同不僅標(biāo)明基地名稱、作物品種、種植面積、預(yù)計(jì)收購(gòu)產(chǎn)量及保護(hù)價(jià)格，明確要求嚴(yán)格按有機(jī)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)制度和操作規(guī)程及標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)，明確雙方職責(zé)、監(jiān)管措施和兌現(xiàn)措施等內(nèi)容，而且還承諾對(duì)基地和農(nóng)戶提供六統(tǒng)一服務(wù)，即統(tǒng)一供應(yīng)品種、統(tǒng)一供應(yīng)生產(chǎn)資料、統(tǒng)一技術(shù)規(guī)程，統(tǒng)一培訓(xùn)指導(dǎo)、統(tǒng)一定價(jià)收購(gòu)、統(tǒng)一加工銷售。合作機(jī)制先進(jìn)，利益驅(qū)動(dòng)能力強(qiáng)。 項(xiàng)目建成后，通過產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)方式，可直接帶動(dòng)基地種植胖姜3000畝；輻射帶動(dòng)全縣xx個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）種植胖姜5000畝。項(xiàng)目實(shí)施后，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益可直接增加540萬(wàn)元，較種植糧食、棉花等農(nóng)作物，每戶增收達(dá)2000元以上，農(nóng)業(yè)就業(yè)人數(shù)增加3000多人。通過項(xiàng)目的實(shí)施，項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)比較存在明顯優(yōu)勢(shì)：經(jīng)濟(jì)效益高。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性高。科技意識(shí)強(qiáng)，組織化程度高。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，規(guī)?；蜆?biāo)準(zhǔn)化水平高。16