【正文】 功能擴(kuò)大；具有信用創(chuàng)造功能。銀行具有一定的自有資本，實行獨立的經(jīng)濟(jì)核算。銀行的經(jīng)營目標(biāo)也是取得利潤收入，同樣受利潤平均化規(guī)律的支配。其次，商業(yè)銀行又是特殊企業(yè)經(jīng)營對象特殊。 活動領(lǐng)域特殊。 對于經(jīng)濟(jì)影響程度特殊。三、商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的性質(zhì)決定了其職能作用，作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行具有以下職能： （一）信用中介職能，這是銀行最基本的、最能說明其經(jīng)營活動特征的職能。注意二點：充當(dāng)信用中介是銀行最基本的職能。 （二）將社會各階層的貨幣收入和儲蓄轉(zhuǎn)化為資本即把社會各階層的用于消費支出的貨幣收入和儲蓄轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)的資本。 （三）支付中介職能商業(yè)銀行在為企業(yè)之間辦理與貨幣收付有關(guān)的服務(wù)性業(yè)務(wù)時執(zhí)行此職能。借助于信用流通工具，銀行可以創(chuàng)造派生存款，從而擴(kuò)大信用。（但在現(xiàn)代，商業(yè)銀行已經(jīng)不能發(fā)行銀行券。美國。也可以緩和競爭的激烈程度。銀行具有更高的獨立性、自主性、業(yè)務(wù)經(jīng)營的靈活性。缺點：不利于銀行業(yè)發(fā)展，限制了業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新。與經(jīng)濟(jì)的橫向開放性發(fā)展相矛盾，難以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。 優(yōu)點：規(guī)模大、分工詳細(xì)、專業(yè)化水平高；分支機(jī)構(gòu)廣泛，便于吸收存款，增強(qiáng)銀行實力；便于資金在分支行之間調(diào)度，減少現(xiàn)金準(zhǔn)備；有利于分散風(fēng)險；便于現(xiàn)代化管理和服務(wù)手段的推廣；便于國家管理。(三)控股公司制是由某一集團(tuán)成立一股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上銀行的股票。美國。(四)連鎖銀行制是指由個人或集團(tuán)控制兩家以上商業(yè)銀行的制度。五、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營原則（一）盈利性原則追求盈利是商業(yè)銀行改進(jìn)服務(wù)、開拓業(yè)務(wù)、改善經(jīng)營管理的內(nèi)在動力。措施：現(xiàn)金壓縮到最低；把資金用于獲取較多收益的貸款和證券投資上；避免呆賬損失；提高管理水平和勞動生產(chǎn)率，降低費用開支（二）安全性原則安全性是要使銀行資產(chǎn)避免風(fēng)險損失，確保其穩(wěn)健與發(fā)展。措施：客戶資信調(diào)查；資產(chǎn)分散，與負(fù)債規(guī)模保持一定比例；執(zhí)行和遵守國家和央行法令。流動性是商業(yè)銀行的“生命線”。銀行經(jīng)營的“三原則”既有聯(lián)系，又有矛盾。矛盾表現(xiàn)：盈利性與安全性呈反方向變化，盈利性與流動性也呈反方向變化。六、我國商業(yè)銀行的組織形式國有股份制商業(yè)銀行民營股份制商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行中外合資銀行第二節(jié) 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)一、自有資本自有資本，包括財政撥給的信貸基金、銀行成立時發(fā)行股票所籌集的股份資本(簡稱股本)、公積金及未分配利潤。自有資本占銀行負(fù)債的比例一般比較小，但卻非常重要的，它是銀行吸收外來資金的基礎(chǔ)。存款是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)，約占負(fù)債總額的70%。（一）活期存款活期存款是不規(guī)定存款期限，存戶可隨時存取，銀行有義務(wù)隨時兌付的存款。活期存款的特點：活期存款的最大特點是可以通過簽發(fā)支票進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。流動性大，存取頻繁，手續(xù)復(fù)雜，風(fēng)險較大，一般不支付利息。活期存款是密切銀行與客戶關(guān)系的橋梁。（三）定期存款定期存款是有固定存期、到期才能提取的存款。定期存款的特點：對于存款者來說，定期存款具有投資性，是一種利率較高、風(fēng)險較小的投資方式。對于銀行來說，手續(xù)簡便，費用較少，風(fēng)險較小。如果提前支取，則按活期存款利息率計息。（四）儲蓄存款儲蓄存款一般是個人為了積存貨幣和取得利息收入在銀行開立帳戶的存款。要受到比較嚴(yán)格的監(jiān)管。（一）同業(yè)借款同業(yè)拆借是指商業(yè)銀行之間及商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通。（二）向央行借款再貼現(xiàn)——是指商業(yè)銀行將辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)所取得的未到期票據(jù)，向中央銀行貼付一定的利息，再將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給中央銀行的一種行為。（三）發(fā)行金融債券（四）占用資金占用資金是指商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)以及同業(yè)往來過程中臨時占用的他人資金。（七）國際金融市場借款。第三節(jié) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)亦稱“授信業(yè)務(wù)”，是指商業(yè)銀行資金運用業(yè)務(wù)，主要分為放款業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)兩大類。（一）按貸款期限劃分，可分為活期貸款、定期貸款和透支三大類。（三）按貸款的保障條件分類以商業(yè)票據(jù)為擔(dān)保的放款（1）票據(jù)貼現(xiàn)——顧客將未到期的票據(jù)提交銀行，由銀行扣除自貼現(xiàn)日期至到期前一日止的利息而取得現(xiàn)款。②放款期限較長，而貼現(xiàn)的票據(jù)期限較短。④放款利率要略高于貼現(xiàn)利率。（2）票據(jù)抵押放款是以各種票據(jù)為擔(dān)保放款，放款期限不得超過票據(jù)到期的期限。以商品為擔(dān)保的放款商品抵押放款是以各種商品和商品憑證（貨運提單、倉庫棧單）作為抵押的放款。以股票或債券作擔(dān)保的放款信用放款（四）按成本定價方法分類固定利率放款——客戶依據(jù)原先借款時與銀行約定的利率還本付息。二、投資業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)是指銀行購買有價證券的業(yè)務(wù)活動。主要用于購買政府債券。我國《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定：“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動產(chǎn)”。一、匯兌業(yè)務(wù) 是銀行代理客戶把現(xiàn)款會給異地收款人的業(yè)務(wù)。貨幣信用證：是銀行收取客戶的一定款項后，開給客戶保證在異地銀行兌取相應(yīng)款項的一種憑證。四、同業(yè)往來 是銀行執(zhí)行在進(jìn)行各項業(yè)務(wù)時建立的往來關(guān)系。六、信托業(yè)務(wù) 是銀行接受客戶的委托，代為管理、營運、處理有關(guān)錢財?shù)臉I(yè)務(wù)。八、其他新的中間業(yè)務(wù) 代理融通業(yè)務(wù)、咨詢和信息服務(wù)業(yè)務(wù)、電子計算機(jī)服務(wù)業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)。第五節(jié) 存款的創(chuàng)造一、原始存款和派生存款 原始存款是客戶以現(xiàn)金形式存入銀行形成的存款。商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金由它的庫存現(xiàn)金和它在中央銀行的存款兩部分構(gòu)成。Rd（法定存款準(zhǔn)備金）=D（活期存款總額） rd法定存款準(zhǔn)備率的高低，直接影響銀行創(chuàng)造存款貨幣的能力。條件1：在發(fā)達(dá)的銀行制度下，客戶之間的支付廣泛采取非現(xiàn)金的轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式。條件3：客戶始終存在貸款需求。在準(zhǔn)備金率為20%的情況下，10000美元的原始存款可以使銀行共發(fā)放貸款40000美元。公式：△D=△P 定期存款占活期存款比例rt 定期存款準(zhǔn)備金率修正后的貨幣系數(shù)為：商業(yè)銀行擴(kuò)張信用的能力取決于五個因素 原始存款 （P） 法定準(zhǔn)備金率（ rd ） 現(xiàn)金漏損（ c′） 超額準(zhǔn)備（ e ） 活期存款轉(zhuǎn)為定期存款（ rt 教學(xué)重點及難點提示：重點掌握中央銀行的性質(zhì)和職能以及中央銀行的主要業(yè)務(wù)。中央銀行形成后，集中貨幣發(fā)行，克服了分散發(fā)行的混亂局面。 最后貸款人的需要：為保持商業(yè)銀行清償力，需要集中存款準(zhǔn)備金，為其在資金困難時提供資金支持，即需要最后貸款人。中央銀行的出現(xiàn)，保證了金融業(yè)的安全、規(guī)范和穩(wěn)定。我國中央銀行萌芽于20世紀(jì)初。主要代表：瑞典國家銀行、英格蘭銀行、法蘭西銀行瑞典國家銀行—1656成立—1668改組為國家銀行——1897獨占發(fā)行英格蘭銀行——1694成立——1844獨占發(fā)行權(quán)直接創(chuàng)設(shè)中央銀行。 19世紀(jì)初——20世紀(jì)中葉二戰(zhàn)結(jié)束 中央銀行強(qiáng)化時期 20世紀(jì)中葉二戰(zhàn)結(jié)束——現(xiàn)在 強(qiáng)化的主要方面表現(xiàn)如下： ①實行國有化。 ③強(qiáng)化國際間中央銀行的合作。第二節(jié) 中央銀行的性質(zhì)、職能和作用一、中央銀行的性質(zhì)中央銀行是代表政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)、管理金融的特殊的金融機(jī)構(gòu)，帶有銀行性質(zhì)的國家機(jī)關(guān)。作為金融機(jī)構(gòu)的特殊之處：地位特殊 ——是金融體系的中心環(huán)節(jié)； ——是貨幣金融的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)； ——是金融的調(diào)控者和管理者； ——中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán)。經(jīng)營目的特殊 ——不以盈利為目的。（二）中央銀行是特殊的國家管理機(jī)關(guān) 中央銀行具有國家機(jī)關(guān)的性質(zhì)，具體表現(xiàn)：▲中央銀行承擔(dān)了國家管理金融的職能；▲中央銀行隸屬于政府和國家權(quán)力機(jī)關(guān)，其領(lǐng)導(dǎo)人一般都由國家任命；中央銀行作為國家管理機(jī)關(guān)的特殊之處具有特殊的管理手段。通過一定的業(yè)務(wù)經(jīng)營，實施對金融的管理和控制。在辦理金融業(yè)務(wù)時，可以獲得一定的收益。因此，中央銀行的性質(zhì)具體為：中央銀行是代表政府監(jiān)督管理金融活動的特殊機(jī)構(gòu)。中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán)，調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量。中央銀行會同其他金融監(jiān)管部門對金融市場進(jìn)行管理和控制。擁有貨幣發(fā)行特權(quán)，統(tǒng)一全國貨幣發(fā)行，通過調(diào)節(jié)貨幣流通穩(wěn)定幣值。（二）中央銀行是銀行的銀行是指中央銀行是商業(yè)銀行的銀行，地位處于商業(yè)銀行之上。集中商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金按照法律規(guī)定，商業(yè)銀行都要按法定比例向中央銀行交存存款準(zhǔn)備金，即中央銀行具有為商業(yè)銀行集中保管一部分準(zhǔn)備金的特權(quán)。第二、有利于調(diào)控信貸規(guī)模和貨幣供應(yīng)量組織全國銀行間清算對商業(yè)銀行相互間應(yīng)收應(yīng)付的票據(jù)進(jìn)行清算，充當(dāng)全國金融機(jī)構(gòu)的資金清算中心清算的主要業(yè)務(wù)包括： ——組織票據(jù)交換清算； ——辦理異地跨行清算； ——提供跨國支付清算服務(wù)。 貸款方式：再貼現(xiàn)、再抵押、再貸款 意義：防止金融恐慌，調(diào)節(jié)信用規(guī)模和貨幣供應(yīng)量，傳遞金融調(diào)控的意圖。 ——代理國庫 ——對國家提供信貸 ——代表國家從事各種國際金融事務(wù) ——保管黃金外匯儲備及買賣和管理 ——制定并執(zhí)行有關(guān)金融法規(guī) ——充當(dāng)政府的經(jīng)濟(jì)顧問按照中央銀行的性質(zhì)劃分調(diào)節(jié)職能管理職能服務(wù)職能三、中央銀行的作用（一）調(diào)節(jié)貨幣流通，穩(wěn)定金融。 對金融機(jī)構(gòu)實施嚴(yán)格監(jiān)管。（二）調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。（四）促進(jìn)國際金融聯(lián)合，推動國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展第五節(jié) 中央銀行的主要業(yè)務(wù)一、中央銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的原則（一）不經(jīng)營一般銀行業(yè)務(wù)（二）不以盈利為目的（三）不支付存款利息（四）資產(chǎn)具有較大的流動性（五）業(yè)務(wù)活動公開化二、中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（一）貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)統(tǒng)一發(fā)行的原因鈔票可以整齊劃一，不致造成幣制混亂；便于監(jiān)督管理，推行國家貨幣政策；便于調(diào)節(jié)控制，使貨幣數(shù)量和流通需要相適應(yīng)；抵制政府濫發(fā)鈔票的要求；增強(qiáng)金融實力。我國貨幣發(fā)行實行集中統(tǒng)一發(fā)行原則、經(jīng)濟(jì)發(fā)行原則、計劃發(fā)行原則。意義：代理國庫業(yè)務(wù)既可以增加中央銀行的資金來源，又可以加強(qiáng)財政與金融之間的聯(lián)系，發(fā)揮貨幣資金的作用。意義：增強(qiáng)整個銀行后備力量，防止商行倒閉，更主要是的央行通過存款準(zhǔn)備金率的調(diào)整調(diào)節(jié)商業(yè)銀行的信貸規(guī)模。 （一）集中票據(jù)交換（二）辦理異地資金轉(zhuǎn)移復(fù)習(xí)思考題： 如何理解中央銀行的性質(zhì)？中央銀行職能的基本內(nèi)容包括那些？簡述中央銀行的作用？中央銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的原則有哪些？簡述中央銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容？教法提示：多媒體教學(xué)圖示教學(xué)授課題目（教學(xué)章）第八章 金融市場課次第16次——第17次授課方式理論課課時安排第11教學(xué)周，共4課時教學(xué)目的、要求（分掌握、熟悉、了解三個層次）：掌握金融市場的概念、構(gòu)要成素與分類方法；理解金融市場的地位與主要功能； 了解資本市場和貨幣市場的構(gòu)成與特點，掌握各子市場的主要功能與運作。狹義的金融市場就是指證券市場。交易的商品是特殊的金融商品，即貨幣、貨幣資本等金融資產(chǎn)。是一個以不固定場地為主的交易市場，它既有有形市場，在更大的范圍內(nèi)還有無形市場。交易價格完全隨市場供求關(guān)系決定，可以嚴(yán)重背離金融商品的面值和價值。交易完成之后，雙方關(guān)系并沒有結(jié)束，還存在著本息的償付和收益分配等行為。金融商品的賣者一般是為了取得籌資運用的權(quán)利，買者則是為了取得投融資利息、控股權(quán)、保值、升值、投機(jī)利潤等動機(jī)。金融市場的存在和發(fā)展是商品經(jīng)濟(jì)賴以生存和發(fā)展的重要支柱之一。 金融市場的發(fā)展對整個市場體系的發(fā)展起著舉足輕重的制約作用，而市場體系中其他市場的發(fā)展，又為金融市場的發(fā)展提供了條件和可能。在證券市場，直接交易的對象是股票或債券。（二）交易工具金融交易的憑證，簡稱金融工具,是以書面形式發(fā)行和流通的、借以保證債權(quán)債務(wù)雙方權(quán)利和責(zé)任的信用憑證。金融工具一般包括：票據(jù)（支票、匯票、本票）、可轉(zhuǎn)讓定期存單、債券（公債券、金融債券、公司債券）、國庫券、股票、基金、各種金融衍生工具（三）交易主體即金融市場的參與者，可以分為資金的供應(yīng)者、需求者、中介者和管理者。金融機(jī)構(gòu)是主導(dǎo)力量，既是供應(yīng)者也是需求者。（4）金融機(jī)構(gòu)還充當(dāng)資金交易的媒介。家庭和個人首先是金融市場上資金的供應(yīng)者，以儲蓄存款、購買證券的方式參與金融市場。政府部門作為金融市場上的資金需求者，政府部門通過在國內(nèi)市場上發(fā)行國債等籌集資金，作為資金的供給者，國家的財政性存款和外匯儲備，是金融市場上重要的資金來源。中央銀行中央銀行是金融市場的管理者、也是資金的供給者和需求者。（四）交易價格即交易對象——貨幣資金的價格。在證券市場，資金的價格直接表現(xiàn)為有價證券的價格。（五）交易組織系統(tǒng) 金融交易是在特定的制度安排上進(jìn)行的。三、金融市場的種類（一）貨幣市場和資本市場按金融市場交易的期限劃分，貨幣市場（短期資金市場）是指融資期限在一年以內(nèi)的資金市場，其資金主要用于短期生產(chǎn)周轉(zhuǎn)需要，貨幣市場包括拆借市場、票據(jù)市場、定期存款單市場和短期債務(wù)市場，短期存款市場和放款市場。資本市場包括股票市場、債券市場、中長期借貸市場。二者密切聯(lián)系。（二）發(fā)行市場和流通市場按照金融交易的程序劃分，有發(fā)行市場和流通市場之分。流通市場也稱二級市場、次級市場或交易市場，是已發(fā)行票據(jù)或證券等金融工具轉(zhuǎn)讓買賣的市場。有形市場指由具體的固定交易場