【正文】 《貨幣銀行學(xué)》課程教案授課題目（教學(xué)章）第一章 貨幣與貨幣制度課次第1次——第3次授課方式理論課課時(shí)安排從1教學(xué)周——2教學(xué)周，共6課時(shí)教學(xué)目的、要求（分掌握、熟悉、了解三個(gè)層次）：了解貨幣產(chǎn)生和發(fā)展的歷史及其演變趨勢(shì)；了解貨幣形式的演化；掌握貨幣的本質(zhì)和職能； 掌握貨幣制度的基本內(nèi)容； 熟悉貨幣制度演變的原因； 掌握各種貨幣制度的內(nèi)容與特點(diǎn)。教學(xué)重點(diǎn)及難點(diǎn)提示：重點(diǎn)掌握貨幣的職能；掌握不兌現(xiàn)貨幣制度的特點(diǎn)。教學(xué)主要內(nèi)容：第一節(jié) 貨幣的產(chǎn)生與發(fā)展一、貨幣是商品交換的產(chǎn)物（一）貨幣是商品經(jīng)濟(jì)內(nèi)在矛盾發(fā)展的產(chǎn)物伴隨著生產(chǎn)力的發(fā)展，形成了剩余產(chǎn)品、社會(huì)分工以及私有制，商品交換開始出現(xiàn)。只有通過商品交換才能解決商品生產(chǎn)的私人勞動(dòng)和社會(huì)勞動(dòng)的矛盾。（二）貨幣是商品價(jià)值形式發(fā)展的必然結(jié)果商品的價(jià)值形式經(jīng)歷了由低級(jí)到高級(jí)的發(fā)展過程，即由簡(jiǎn)單的偶然的價(jià)值形式，經(jīng)過了擴(kuò)大的價(jià)值形式、一般價(jià)值形式，最后才達(dá)到貨幣形式。二、貨幣形式的演變與發(fā)展（一）實(shí)物貨幣 實(shí)物貨幣產(chǎn)生的背景：生產(chǎn)力水平較低，交易規(guī)模尚小此時(shí)的貨幣，如鹽、毛皮、貝、布帛等，剛脫胎于普通商品，主要特征是能代表財(cái)富缺點(diǎn)是不宜分割、易腐爛，非理想幣材（二）金屬貨幣金屬貨幣產(chǎn)生的背景：生產(chǎn)水平提高，交易規(guī)模擴(kuò)大優(yōu)點(diǎn)：價(jià)值比較穩(wěn)定，易于分割，易于保存，便于攜帶等金屬貨幣的演化沿著兩個(gè)方向進(jìn)行： 賤金屬→貴金屬，稱量貨幣→鑄幣（三）可兌換的信用貨幣產(chǎn)生原因：生產(chǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大，貴金屬幣材的數(shù)量不能滿足商品流通需要，攜帶不便，磨損率高。貨幣的流通手段職能為信用貨幣的出現(xiàn)提供了可能性。銀行券成為銀行發(fā)出的代替金銀幣流通的可隨時(shí)兌現(xiàn)的信用貨幣。（四）不兌現(xiàn)信用貨幣典型的不兌現(xiàn)信用貨幣是政府紙幣或稱原始意義上的貨幣，它是指與銀行券同時(shí)流通的，以國(guó)家政權(quán)為后盾的國(guó)家發(fā)行的強(qiáng)制流通的紙質(zhì)貨幣。特征：國(guó)家信用為基礎(chǔ)，強(qiáng)制流通，不可兌現(xiàn)（五）存款貨幣和電子貨幣產(chǎn)生背景：大宗交易不方便，紙幣存在也成本問題信用制度發(fā)達(dá)、銀行結(jié)算手段先進(jìn)、計(jì)算機(jī)的普及應(yīng)用存款貨幣和電子貨幣的出現(xiàn)，打破了實(shí)體貨幣的觀念，將貨幣由有形貨幣引向無形貨幣。第二節(jié) 貨幣的本質(zhì)和職能一、貨幣的本質(zhì) 貨幣是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品，并體現(xiàn)一定社會(huì)的生產(chǎn)關(guān)系。貨幣是商品——具有使用價(jià)值和價(jià)值，是從商品中分離出來的。貨幣是一般等價(jià)物 ①能夠表現(xiàn)一切商品的價(jià)值②具有與一切商品直接相交換的能力貨幣能夠體現(xiàn)一定社會(huì)的生產(chǎn)關(guān)系二、貨幣的職能（一）價(jià)值尺度定義：貨幣在表現(xiàn)商品的價(jià)值并衡量商品價(jià)值量大小時(shí)，執(zhí)行價(jià)值尺度職能。特點(diǎn)：充當(dāng)價(jià)值尺度的貨幣可以是觀念上的貨幣。價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)：人們規(guī)定的貨幣單位及其等分。（二）流通手段定義：貨幣作為商品交換的媒介，實(shí)現(xiàn)商品的價(jià)值時(shí)，執(zhí)行流通手段職能。特點(diǎn)：執(zhí)行流通手段的貨幣必須是現(xiàn)實(shí)的貨幣，但可以是不足值的貨幣。作用具有二重性：克服了物物交換的困難，促進(jìn)了商品流通和市場(chǎng)的擴(kuò)大；將交換過程分離為買賣兩個(gè)環(huán)節(jié)，出現(xiàn)買賣脫節(jié)、供求失衡的可能性。（三）貯藏手段定義：當(dāng)貨幣退出流通領(lǐng)域，被持有者當(dāng)作獨(dú)立的價(jià)值形態(tài)和社會(huì)財(cái)富的化身而保存起來時(shí)，執(zhí)行貯藏手段職能。原因：（1）貨幣是社會(huì)財(cái)富的一般代表，貯藏貨幣等于貯藏社會(huì)財(cái)富；（2）貨幣具有與一切商品直接相交換的能力，可隨時(shí)購(gòu)買商品。貯藏形式：個(gè)人窖藏 銀行存款 作用：金屬貨幣制度下可自發(fā)調(diào)節(jié)貨幣流通量；信用貨幣制度下形成部分儲(chǔ)蓄，影響即期購(gòu)買力不兌現(xiàn)信用制度下的特點(diǎn)：（1）紙幣和存款貨幣不會(huì)退出流通；（2）紙幣流通條件下的貨幣貯藏問題的前提條件是幣值穩(wěn)定；（3）貨幣不是唯一的價(jià)值貯藏手段。（四）支付手段定義：貨幣在實(shí)際價(jià)值的單方面轉(zhuǎn)移時(shí)，執(zhí)行支付手段職能。特點(diǎn)：價(jià)值的單方面轉(zhuǎn)移作用：支付手段職能是在存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系的條件下發(fā)揮作用，促進(jìn)了商品生產(chǎn)和流通的發(fā)展，也擴(kuò)大了商品經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在矛盾，加大了發(fā)生危機(jī)的可能性。（五）世界貨幣定義：當(dāng)貨幣走出一國(guó)的國(guó)界，在世界市場(chǎng)上發(fā)揮作用時(shí)，執(zhí)行世界貨幣職能。特點(diǎn)：①在鑄幣流通情況下，直接以重量計(jì)算的貴金屬。②在當(dāng)代不兌現(xiàn)信用貨幣條件下，國(guó)際公認(rèn)的幣值相對(duì)穩(wěn)定的硬通貨。三、貨幣對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響（一）貨幣是生產(chǎn)的第一推動(dòng)力和持續(xù)推動(dòng)力。（二）貨幣指標(biāo)和貨幣政策成為政府調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的主要工具。第三節(jié) 貨幣制度一、貨幣制度及其內(nèi)容（一）貨幣制度貨幣制度，簡(jiǎn)稱“幣制”，是國(guó)家以法律形式規(guī)定的本國(guó)貨幣的流通結(jié)構(gòu)和組織形式，它由國(guó)家有關(guān)貨幣方面的法令、條例等構(gòu)成。（二）貨幣制度的內(nèi)容規(guī)定貨幣幣材——首要步驟選用不同的貨幣材料，就構(gòu)成不同的貨幣制度。國(guó)家對(duì)幣材的選擇要受客觀經(jīng)濟(jì)條件發(fā)展的制約。確定貨幣單位：規(guī)定貨幣單位的名稱及其所含的貨幣金屬的重量規(guī)定本位幣和輔幣的鑄造、發(fā)行和流通程序本位幣：又稱主幣，是一國(guó)法定價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)的鑄幣。其特點(diǎn)是：在金本位和銀本位貨幣制度下，它的名義價(jià)值與實(shí)際價(jià)值一致；可自由鑄造；無限法償。輔幣：本位幣以下的小額貨幣，零星支付之用。特點(diǎn)：不足值的貨幣；賤金屬鑄造，名義價(jià)值高于實(shí)際價(jià)值；不能自由鑄造；有限法償。在紙幣本位制度下，紙幣的發(fā)行權(quán)由國(guó)家貨幣管理當(dāng)局壟斷，主幣和輔幣的名義價(jià)值都高于實(shí)際價(jià)值。建立準(zhǔn)備制度金幣制度下貨幣發(fā)行的準(zhǔn)備為金準(zhǔn)備，又稱黃金儲(chǔ)備，它是一國(guó)貨幣穩(wěn)定的基礎(chǔ)。用途：作為國(guó)內(nèi)金屬貨幣流通的準(zhǔn)備金；作為支付存款和兌換銀行券的準(zhǔn)備金；作為國(guó)際支付準(zhǔn)備金。二、貨幣制度的分類貨幣制度以其存在的具體形式看，可分為金屬貨幣制度和不兌現(xiàn)的信用貨幣制度兩大類。從貨幣發(fā)展歷史來看，各國(guó)先后曾采用過以下幾種貨幣制度。（一）金屬本位貨幣制度銀本位制度基本內(nèi)容：規(guī)定以白銀為貨幣金屬，享有無限法償能力；規(guī)定銀鑄幣的重量、成色、形狀及貨幣單位；銀幣可以自由鑄造和熔化；銀行券可以自由兌換成銀幣；白銀可以自由輸出輸入。金銀復(fù)本位制金鑄幣和銀鑄幣同時(shí)作為本位幣的制度。金銀復(fù)本位制在歷史過程中有三種不同的形態(tài)： （1）平行本位制：兩種本位幣都按所含金屬的實(shí)際價(jià)值流通。 （2）雙本位制：政府規(guī)定兩種本位幣的固定比價(jià)，按法定比價(jià)流通。 （3）跛行本位制：政府仍規(guī)定兩種本位幣的固定比價(jià)，但金幣可以自由鑄造，銀幣不能自由鑄造。優(yōu)點(diǎn)：幣材充足，可分別用于大宗交易和小額交易，便利商品流通缺點(diǎn)：由于金和銀本身實(shí)際價(jià)值的變化，兩種貨幣之間的比率不斷變動(dòng)，造成物價(jià)波動(dòng)。劣幣驅(qū)逐良幣規(guī)律： 劣幣實(shí)際價(jià)值低于法定價(jià)值 良幣實(shí)際價(jià)值高于法定價(jià)值在兩種金屬貨幣同時(shí)流通的情況下，實(shí)際價(jià)值高于法定價(jià)值的貨幣（良幣），必然被人們?nèi)刍?、輸出而退出流通領(lǐng)域，而實(shí)際價(jià)值低于法定價(jià)值的貨幣（劣幣），則會(huì)充斥市場(chǎng)。以黃金為本位貨幣的一種貨幣制度，在金屬貨幣制度中占有重要地位。（1）金幣本位制 （2）金塊本位制 （3）金匯兌本位制 （二）不兌現(xiàn)信用貨幣制度紙幣的產(chǎn)生：紙幣產(chǎn)生于貨幣流通手段的特點(diǎn)之中。鑄造貨幣的金屬不能滿足流通的需要。不兌現(xiàn)信用貨幣制度取代金本位的必然性（1）黃金開發(fā)能力的制約；（2）黃金充當(dāng)貨幣，是社會(huì)財(cái)富的極大浪費(fèi)；（3）在一戰(zhàn)的沖擊下，黃金分配極不平衡，難以維持其鑄造、熔化、流通、自由輸出入的需要。信用貨幣制度的特點(diǎn)：（1）國(guó)家授權(quán)中央銀行壟斷發(fā)行貨幣，且具有無限法償能力。（2）貨幣由現(xiàn)鈔與銀行存款構(gòu)成。（3）貨幣主要通過銀行信貸渠道投放。（4）貨幣供應(yīng)在客觀上要受國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的制約。（5）貨幣供應(yīng)量不受貴金屬量的約束，具有一定伸縮彈性，通過貨幣供應(yīng)量管理，可以使其與經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要相適應(yīng)。人民幣的發(fā)行制度問題人民幣是信用貨幣人民幣的發(fā)行原則： （1）集中統(tǒng)一發(fā)行原則； （2）經(jīng)濟(jì)發(fā)行原則； （3）計(jì)劃發(fā)行原則。三、貨幣制度與國(guó)家主權(quán)國(guó)家制度與貨幣制度關(guān)系密切，國(guó)家對(duì)貨幣制度和貨幣發(fā)行進(jìn)行管理，貨幣發(fā)行和貨幣制度成為國(guó)家的主權(quán)。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，電子貨幣、網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)，國(guó)家組織結(jié)構(gòu)和行為方式改變，貨幣制度也隨之發(fā)生相應(yīng)變化。貨幣制度和國(guó)家主權(quán)之間密不可分的關(guān)系有所分離。我國(guó)現(xiàn)行的是信用貨幣制度，具有“一國(guó)多幣”的特殊性。復(fù)習(xí)思考題為什么說貨幣是商品經(jīng)濟(jì)內(nèi)在矛盾的產(chǎn)物？貨幣職能的基本含義和主要內(nèi)容？什么是貨幣制度？貨幣制度的基本內(nèi)容是什么？金本位制度的特點(diǎn)是什么？不兌現(xiàn)貨幣制度具有哪些特點(diǎn)？教法提示：多媒體教學(xué)圖示教學(xué)授課題目（教學(xué)章）第二章 信用與信用工具課次第4次——第6次授課方式理論課課時(shí)安排從第3教學(xué)周——4教學(xué)周，共6課時(shí)教學(xué)目的、要求（分掌握、熟悉、了解三個(gè)層次）：了解信用產(chǎn)生和發(fā)展的歷史及其演變；掌握借貸信用的產(chǎn)生及特點(diǎn)；掌握現(xiàn)代各種信用形式及其特點(diǎn)，應(yīng)用范圍；掌握各種信用工具的特點(diǎn)；正確理解現(xiàn)代信用與經(jīng)濟(jì)的關(guān)系，重點(diǎn)掌握現(xiàn)代信用對(duì)經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)作用及其可能以出現(xiàn)的泡沫經(jīng)濟(jì)問題。教學(xué)重點(diǎn)及難點(diǎn)提示：掌握商業(yè)信用、銀行信用、國(guó)家信用、消費(fèi)信用的主要內(nèi)容信用工具的特點(diǎn)以及商業(yè)票據(jù)、債券、股票的主要內(nèi)容信用對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響教學(xué)主要內(nèi)容：第一節(jié) 信用的產(chǎn)生和發(fā)展一、信用的產(chǎn)生（一）定義信用(credit），原義包括信任、聲譽(yù)、遵守諾言或?qū)嵺`成約。在經(jīng)濟(jì)學(xué)上信用是以償還本金和支付利息為基本特征的借貸行為，是價(jià)值運(yùn)動(dòng)特殊形式。表現(xiàn)為商品買賣中的延期支付與貨幣的借貸行為。（二）信用的特征信用是有條件的借貸行為。其條件有二：一是償還本金，二是要支付利息。信用是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式。價(jià)值是在沒有放棄所有權(quán)的情況下，作為一種獨(dú)立的形態(tài)，進(jìn)行單方面的轉(zhuǎn)移。 信用是從屬于商品經(jīng)濟(jì)的范疇，它的產(chǎn)生同商品、貨幣，特別是貨幣的支付手段職能的發(fā)展密切相聯(lián)。三、信用的發(fā)展 （一）前資本主義信用——高利貸信用 高利貸是指通過貸放貨幣或?qū)嵨锒@取高額利息的借貸行為，是歷史上最早的、最古老的生息資本的形式。高利貸資本具有利息率高、非生產(chǎn)性和保守性的特點(diǎn)。 （三）資本主義信用——借貸資本定義：借貸資本是貨幣資本家為了獲取利息而貸放給職能資本家使用的貨幣資本。它是生息資本的一種形式。借貸資本產(chǎn)生于產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)周轉(zhuǎn)中暫時(shí)的貨幣資本閑置和臨時(shí)補(bǔ)充資本的需要。①在產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)周轉(zhuǎn)中必然出現(xiàn)一部分暫時(shí)閑置的貨幣資本，其所有者需要通過貸放以求增殖。（固定資本周轉(zhuǎn)中、流動(dòng)資本周轉(zhuǎn)中、 剩余價(jià)值使用前）②在生產(chǎn)過程中也必然出現(xiàn)臨時(shí)補(bǔ)充資本的需要。③通過信用方式聯(lián)系資本的余缺，就會(huì)使閑置資本轉(zhuǎn)化為借貸資本。借貸資本的特點(diǎn)：①借貸資本是一種作為商品的資本。 在借貸中，資本的使用價(jià)值即能夠帶來利潤(rùn)的能力，被當(dāng)做商品轉(zhuǎn)讓出去，利息表現(xiàn)為其轉(zhuǎn)讓的價(jià)格，使借貸資本的運(yùn)動(dòng)具有了商品的轉(zhuǎn)讓形式。（但不是真正的商品轉(zhuǎn)讓，不具備商品轉(zhuǎn)讓的實(shí)質(zhì)）②借貸資本是所有權(quán)資本貸放中只轉(zhuǎn)讓使用權(quán)，不轉(zhuǎn)讓所有權(quán)。③借貸資本具有特殊的運(yùn)動(dòng)形式。（雙重支付、雙重歸流）（三）現(xiàn)代信用 現(xiàn)代信用也是借貸行為，但是范圍更廣，向全球化、一體化方向發(fā)展，信用形式也隨之更加抽象。第二節(jié) 信用形式一、商業(yè)信用商業(yè)信用是企業(yè)以賒銷商品和預(yù)付貨款等形式提供的、與商品交易實(shí)際相聯(lián)系的信用。商業(yè)信用的表現(xiàn)形式：提供商品的商業(yè)信用，主要是商品賒銷、分期付款等提供貨幣的商業(yè)信用:主要是預(yù)付定金、預(yù)付貨款等。（一） 商業(yè)信用的特點(diǎn)商業(yè)信用所貸放的資本是處于產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過程中最后一階段的商品資本。商業(yè)信用的債權(quán)人和債務(wù)人都是企業(yè)。商業(yè)信用的供求在產(chǎn)業(yè)周期個(gè)階段與產(chǎn)業(yè)資本狀態(tài)相一致。（二）商業(yè)信用的局限性商業(yè)信用的規(guī)模和數(shù)量受到了一定的限制； 商業(yè)信用有較嚴(yán)格的方向性；信用能力有局限性；商業(yè)信用在管理和調(diào)節(jié)上也存在局限性。（三）商業(yè)性的地位和作用商業(yè)信用的地位：商業(yè)信用是信用制度的基礎(chǔ)，是基本的信用形式。首先、銀行信用是在商業(yè)信用發(fā)展到一定程度的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，其次、商業(yè)信用直接為生產(chǎn)和流通服務(wù)，是企業(yè)信用的首選，最后、銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的票據(jù)貼現(xiàn)、的票據(jù)承兌等業(yè)務(wù)也是在商業(yè)信用的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。商業(yè)信用的作用：①商業(yè)性信用對(duì)經(jīng)濟(jì)的促進(jìn)作用。②商業(yè)信用的合同化、票據(jù)化使分散的商業(yè)信用統(tǒng)一起來。商業(yè)信用的工具——期票、匯票二、銀行信用（一）定義和形式定義：銀行信用是銀行和各類金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式向企業(yè)提供的信用。主要形式：吸收存款、發(fā)放貸款。（二）主要特點(diǎn)以貨幣形態(tài)提供，克服了商業(yè)信用在數(shù)量上的局限性。借貸雙方一方是銀行，另一方是企業(yè)，克服了商業(yè)信用方向上的限制。與社會(huì)聯(lián)系廣泛，克服了商業(yè)信用在信用能力上的局限性。在產(chǎn)業(yè)周期各階段上，和產(chǎn)業(yè)資本的動(dòng)態(tài)相反。銀行信用的中介工具——支票三、國(guó)家信用定義：國(guó)家信用是國(guó)家以債務(wù)人身份，借助于債券籌集資金的一種信用形式。國(guó)家信用的作用：國(guó)家信用是調(diào)劑政府收支不平衡的手段；國(guó)家信用是彌補(bǔ)財(cái)政赤字的重要手段；國(guó)家信用是調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要手段。國(guó)家信用的特點(diǎn)：安全性高，信用風(fēng)險(xiǎn)?。痪哂小柏?cái)政”和“信用”的雙重性；用途具有專一性。 國(guó)家信用工具國(guó)家信用工具按發(fā)行主體來劃分，有中央政府債券、地方政府債券和政府擔(dān)保債券。按期限來劃分有國(guó)庫券