【正文】 構應該有應對風險及引發(fā)的責任的應急預案和相應處置程序，采取有效措施，包括投保相應認證責任險或建立風險儲備金；因此，認證機構首先應該規(guī)范運作，保證認證工作質量、提高認證有效性和公信力這本身就是履行社會責任。如何判斷是否存在利益關系，可以從以下幾方面加以識別。（1）資產(chǎn)利益關系：認證機構不能認證咨詢機構或認證委托人相互投資、融資或資助、贊助；（3）人員利益關系：認證機構擔負管理責任人員的配偶、子女或者父母，不能是認證咨詢機構的投資人或是擔負管理責任的人員。其他影響公正性的因素還包括關聯(lián)關系，有兩種情況：一種情況是認證機構屬于一個較大組織或是較大組織的一部分，要判斷較大組織的性質是否與公正性產(chǎn)生沖突。國家認監(jiān)委尚未制定認證規(guī)則的，認證機構可以自行制定認證規(guī)則，并報國家認監(jiān)委備案。[釋義]本條屬于認證基本要求規(guī)定。首先，認證機構開展認證活動，應當建立確保認證活動規(guī)范有效的質量體系，使得整個認證活動和機構運作得到有效控制。認證機構依照國家認監(jiān)委發(fā)布的《認證技術規(guī)范管理方法》進行自行制定的認證規(guī)則備案工作。[處罰依據(jù)：第五十三條（四）]認證機構應保證提供給顧客或市場的信息（包括廣告）的準確性，且便于申請人、相關方和政府獲取或知曉，同時不能存在虛假宣傳，不產(chǎn)生誤導的，或是不符合事實的夸大宣傳。（一）認證機構在工商注冊登記的地址，為核心辦公場所，統(tǒng)一發(fā)布和報送認證信息。一、認證機構在工商注冊登記的地址應該是該機構實際運作，并實施管理的唯一控制機關和核心辦公場所，該場所的人員負責控制認證實施和做出認證決定，同時代表認證機構負責與國家認監(jiān)委聯(lián)系，統(tǒng)一對外發(fā)布和報送認證信息。一種情況是由于境外認證機構總部全部或是部分的合并重組，導致這些機構合并重組前在中國已經(jīng)批準設立了外資機構，需要重新整合；另一種情況是境外認證機構為集團企業(yè)，由于歷史原因此前經(jīng)過批準在華設立了其外方投資主體隸屬于集團不同公司，使用同一名稱2家或以上的外資認證機構。另外，產(chǎn)品認證機構多存在管理辦公場所與實驗室分處不同地點，既多辦公場所的情況（包括認證機構及其分公司、子公司）。認證機構不得聘任或者使用國家法律法規(guī)禁止從事認證活動的人員。[釋義]本條屬于對人員的管理規(guī)定。一是認證機構要制定認證人員管理制度，通過制度對本機構的人力資源包括專職人員和兼職人員進行管理，向每個人員明確其義務、責任和權利的范圍和限度；為了保證知識與要求的及時更新，認證機構還應為認證人員制定繼續(xù)教育、專業(yè)再發(fā)展計劃和組織相關培訓；同時，認證機構還應該根據(jù)認證項目的風險程度和認證人員使用頻率，通過一定的標準和程序考核認證人員的表現(xiàn)，依據(jù)表現(xiàn)分析認證人員的勝任能力，對于不符合要求的人員作出進一步培訓或是其它安排。本條強調的是認證機構應確保認證審核中具備合理數(shù)量的專職認證人員。專職人員要符合《關于進一步明確認證機構專職認證人員符合法定條件要求的通知》（國認可【2009】51號）規(guī)定的條件和要求。認證機構聘用人員時也需要制定禁止性要求，不得聘用有違反法律規(guī)定、違反認證人員執(zhí)業(yè)或注冊規(guī)定、違反職業(yè)道德和正在接受行政處罰的人員到認證機構從業(yè)。[處罰依據(jù)：第五十四條（三）（五）]認證機構在受理申請時還應該對申請人其他有關信息以進行審查，向申請人明確包括認證要求、涉及法律法規(guī)要求和雙方權利與義務。全過程的策劃應主要包括：對于委托方全面分析（特點、復雜性和相關方關注點等），組織或其運作重大變化，適用標準、法律法規(guī)、合同要求、認證準則、認證范圍、目的和期限、認證頻次（包括初次、監(jiān)督和復評），認證方案、產(chǎn)品抽樣和試驗安排（適用產(chǎn)品認證），認證所必須的資源（財力、人力），認證技術和一切為有助于認證實施而需要進行的活動。認證機構委派具有能力的認證人員和技術專家實施認證，人員的能力要求與第二十三條人員管理的要求一致。認證人員能力由個人素質，相關經(jīng)歷（教育、工作、認證等）和知識技能（通用、專業(yè)）所組成。個人素質包括：具有法律觀念和道德水準；思想開明和適應能力強；善于交往和觀察；知識淵博和有感召力；獨立判斷和堅持原則。相關經(jīng)歷包括：接受最高教育經(jīng)歷；從事相關工作經(jīng)歷；認證培訓和注冊的經(jīng)歷；從事認證活動的經(jīng)歷等。知識技能包括：認證通用知識技能，如所從事認證活動領域的標準（質量體系、環(huán)境體系、產(chǎn)品認證）文件的引用，使認證人員能理解認證范圍并運用認證標準與準則；認證原則、程序和技術：使認證人員能恰當?shù)貙⑵鋺糜诓煌恼J證活動中，并保證認證實施的一致性和系統(tǒng)性；適用的法律、法規(guī)和其他相關要求（包括國際協(xié)議、公約、條約），使認證人員了解并在適用于被認證方要求的范圍內開展工作。25認證機構應當按照認證基本規(guī)范、認證規(guī)則規(guī)定的程序對認證全過程實施有效控制，確保認證和產(chǎn)品測試過程完整、客觀、真實，并具有可追溯性，不得增加、減少或者遺漏認證程序和活動，并配備具有相應能力和專業(yè)的認證人員對上述過程進行評價。[處罰依據(jù)：第五十五條（二）（三）]可追溯性：簡單的說就是將一件事發(fā)生的來龍去脈搞清楚，并且能夠得到證實或復原。就檢測而言就是樣品來源、測試環(huán)境、實驗過程、量測設備是否符合法定計量要求等。就檢驗而言就是抽樣依據(jù)，檢驗方法與過程等等。增加是指在規(guī)定的程序要求以外，事先未通知被認證方或未達成一致意見的前提下臨時增加一些要求或時間。減少或者遺漏是指按照認證要求和規(guī)定明確了實施認證的程序、步驟和時限，在具體認證過程中具體活動有缺失或有所減少、遺漏。認證機構不得將認證決定的權力委托給外部人員或機構。認證機構要有相應評定控制程序對上述過程實施有效控制。認證機構應當制定暫停、撤銷認證的方針和程序，并明確暫停、撤銷、注銷或恢復認證證書的要求與后果。認證機構對有關獲證組織被撤銷資格后，應要求組織停止涉及被認證地位的所有宣傳。記錄應當真實、準確，以證實認證活動得到有效實施。認證全過程記錄包括申請、認證實施、監(jiān)督活動和有關批準、保持、擴大、暫停或撤銷認證的過程記錄或相關文件；記錄應當真實、準確，可以證實認證活動得到有效實施；記錄應加以識別、管理和處置，其方式應確保過程的完整性和信息的保密性。認證結論經(jīng)認證人員簽字，由認證機構提供給認證委托人。[處罰依據(jù)：第五十四條（二）][處罰依據(jù)：第五十七條][釋義]本條屬于認證結論的規(guī)定。認證機構應該及時做出認證結論，所謂及時就要求認證機構要制定明確的程序規(guī)定出時限要求。如果不能完成，應當向認證委托方通報延誤的理由，并就新的完成日期達成一致?；趯徍?評審過程的獨立性和客觀性，審核/評審應當?shù)贸龉慕Y論。因此，認證機構必須向認證委托方提供審核/評價報告。認證證書應當載明獲證組織的名稱、地址、覆蓋范圍或者產(chǎn)品、認證依據(jù)的標準或者相關技術規(guī)范、有效期等內容，認證證書所含內容應當符合認證實施的實際情況。認證機構應當向公眾提供查詢認證證書有效性的方式。[釋義]本條屬于對認證證書的管理規(guī)定。認證證書是認證機構的“最終產(chǎn)品”，表明產(chǎn)品、服務、管理體系通過認證所獲得的證明性文件，也是認證機構的工作質量和價值的具體體現(xiàn)。認證機構應該有明確的程序要求，對于認證結論符合的認證委托人及時頒發(fā)認證證書，準許使用認證標志。具體要求要符合國家認監(jiān)委發(fā)布的《認證證書和認證標志管理辦法》、《關于進一步加強認證證書監(jiān)督管理的通知》以及GB/T270212007《合格評定 管理體系審核認證機構的要求》、 GB/T270652004《產(chǎn)品認證機構通用要求》和 GB/T270232008《第三方認證制度中標準符合性的表示方法》相關要求。認證機構的證書式樣或是變更證書式樣，認證機構應該及時向國家認監(jiān)委備案。當社會上發(fā)生使用的證書與國家認監(jiān)委批準并備案存檔的證書不一致時，以國家認監(jiān)委批準備案的證書為準作為判別依據(jù)。認證機構在發(fā)出認證證書后應當及時以書面或是電子或是兩者結合方式向社會提供查詢；查詢方式和渠道應作為公開信息予以告知，查詢方式可以是單一查證或集中查證。認證機構被注銷、撤銷批準資格后，持有該機構有效認證證書的獲證組織，可以向經(jīng)國家認監(jiān)委批準的認證機構轉換認證證書；受理證書轉換的認證機構應該按照規(guī)定程序進行轉換，并將轉換結果報告國家認監(jiān)委。認證機構合并或分立涉及其之前所頒發(fā)的認證證書發(fā)生變化或改變時，認證機構要制定專門的程序和方案明確轉換規(guī)定、轉換方式（包括企業(yè)認證情況評價、接受方式，如文件審查、部分現(xiàn)場評審、重新審查等）和轉換周期等要求。受理證書轉換的認證機構，也應該按照機構制定證書轉換程序中所規(guī)定方式和程序進行證書轉換。不允許未制定程序或不按程序全面接受轉換證書。30認證機構應當要求獲證組織在認證范圍內正確使用認證證書和認證標志，對誤用和未按照規(guī)定使用認證證書和認證標志的，應當采取有效的糾正措施。[處罰依據(jù)：第五十四條（五）]對于監(jiān)督的方式除必要的現(xiàn)場監(jiān)督外，還可以采取其他認證機構為保持認證一致性所采取的監(jiān)督方式。認證機構子公司、分公司不得以其他形式設立與認證活動有關的機構或者委托他人從事認證活動。[處罰依據(jù)：第五十一條][釋義]本條規(guī)定了子公司、分公司的行為規(guī)范。認證機構設立的子公司、分公司只能以所屬認證機構名義開展與批準范圍相一致的認證活動。認證機構分公司、子公司開展業(yè)務活動首先要具體看子公司、分公司相應人員所具有專業(yè)能力，依此對分/子公司的業(yè)務范圍進行批準后開展相應認證活動。子公司、分公司不得再設立或變相設立下一級與認證有關的機構，也不得與其他單位、個人再簽署協(xié)議委托或聯(lián)合開展認證活動。33認證機構設立的辦事機構和境外認證機構在中國境內設立的代表機構及人員，不得從事簽訂認證合同、組織現(xiàn)場審核（檢查）、出具審核（檢查）報告、實施認證決定、收取認證費用等活動，不得直接或者變相從事認證培訓和認證咨詢活動。[對代表機構處罰依據(jù)：第五十條]如何判斷是否從事認證活動，本條列舉了一些活動，但不局限于這些活動。認證機構設立辦事處、代表處開展活動，認證機構自己要判斷其活動的性質，同時對于開展的活動承擔相應的責任。[釋義]本條明確監(jiān)管職責。國家質檢總局、國家認監(jiān)委對認證機構的監(jiān)督管理是依據(jù)《認證認可條例》和本辦法的規(guī)定進行。對認證機構監(jiān)督檢查包括對機構運行情況、對認證結果和對認證活動進行檢查的方式，同時明確了所有檢查的結果要公布。公布方式應該是向社會公布，而非僅僅在認證行業(yè)內部公布。35國家認監(jiān)委對認證機構實行認證業(yè)務信息報送和年度工作報告審查制度。國家認監(jiān)委應當及時匯總認證機構報送的相關信息和數(shù)據(jù)，并予以公布。[處罰依據(jù)：第五十三條（三）][釋義]本條規(guī)定了信息報送和年度工作報告。目前國家認監(jiān)委對于認證機構信息采用電子數(shù)據(jù)傳輸、實時報送的方式。認證機構應該認真履行義務，及時、準確上報認證信息，不應漏報、錯報、瞞報認證信息。國家認監(jiān)委建立年度報告審查制度，對認證機構提交的年度報告采用年度審查的方式，是對認證機構獲得批準后實施的一項行政管理措施。認證機構對認證工作進行質量分析，是認證機構總結認證工作質量、了解認證有效性的情況、分析行業(yè)發(fā)展狀況、評估認證過程風險，從而加強機構能力建設，建立預防和防控機制的方法。如變更會計師事務所后要求再次提供資質證明。36各級質量技術監(jiān)督部門和各地出入境檢驗檢疫機構（以下統(tǒng)稱地方認證監(jiān)督管理部門）應當按照各自職責，定期對所轄區(qū)域的認證活動實施監(jiān)督，查處認證違法行為，并建立相應的監(jiān)督協(xié)調工作機制。[釋義]本條規(guī)定了地方認監(jiān)部門的監(jiān)督職責要求。地方認監(jiān)部門依據(jù)職責分工負責對于所轄區(qū)域認證活動的日常監(jiān)管工作的實施和違法違規(guī)行為的查處。省級質量技術監(jiān)督部門應當對所屬市、縣質量技術監(jiān)督部門實施的認證執(zhí)法工作進行監(jiān)督和指導。省級質量技術監(jiān)督部門和直屬檢驗檢疫機構應當于每年3月底之前將上一年度所轄區(qū)域認證監(jiān)督管理工作情況報送國家認監(jiān)委。二是省級對市、縣的監(jiān)督和指導；三是省級認監(jiān)部門每年3月底之前將上一年度所轄區(qū)域認證監(jiān)督管理工作情況報送國家認監(jiān)委。39國家鼓勵認證機構通過認可機構的認可，以證明其實施認證的能力符合要求；法律、行政法規(guī)規(guī)定應當取得認可的，認證機構應當按照法定要求通過認可。對不能持續(xù)符合認可要求的認證機構，應當作出暫?；蛘叱蜂N認可資格的處理。本條強調認可約束的作用，同時也要求認可機構對于獲得認可的認證機構進行有效監(jiān)督和對認證結果的符合性進行抽查，使得認證機構持續(xù)保持認可所需的能力以及認證有效性得到保證。40認證認可協(xié)會應當加強認證機構的行業(yè)自律管理工作，對認證機構遵守法律法規(guī)、履行行業(yè)自律規(guī)范的情況進行評議，發(fā)現(xiàn)認證機構的違法違規(guī)行為，應當及時向國家認監(jiān)委報告。自律管理是指所有認證機構按照國家法律法規(guī)要求和認證行業(yè)和認證市場發(fā)展的一致的意愿自行組織起來，通過制定相應的規(guī)章制度，自我約束、自我管理，以促進行業(yè)的公平和有序發(fā)展。41認證機構和獲證組織應當對國家認監(jiān)委和地方認證監(jiān)督管理部門實施的監(jiān)督檢查工作予以配合和協(xié)助，對有關事項的詢問和調查如實提供相關材料和信息。[處罰依據(jù)：第五十四條（六）][處罰依據(jù)：第五十四條（七）][釋義]本條是發(fā)生重大事故的義務性規(guī)定。一是認證機構在獲證組織發(fā)生重大事故時認證機構應該及時跟蹤、處理并依據(jù)具體情況對于認證證書做出相應處理；三是要求認證機構積極配合對獲證組織進行跟蹤監(jiān)督檢查。43認證機構有下列情形之一的，國家認監(jiān)委應當依法辦理《認證機構批準書》注銷手續(xù)：