【正文】 核心牛場和農(nóng)民收購解決?！　　“匆活^牛一畝草地要求，每年需建人工草場1000—2000畝（包括糧改草）?！　　“匆活^牛3立方米青貯窖建設(shè)6000立方米青貯窖和秸桿氨池。　　　在養(yǎng)牛集中區(qū)鄉(xiāng)村建設(shè)牧道。　　　2002年完成前期準(zhǔn)備工作。　　　2004年完成設(shè)計生產(chǎn)任務(wù)70%?！　　　　　〉诹? 勞動組織、管理與運行管護(hù)　　　　　　 勞動定員、人員素質(zhì)、人員培訓(xùn)　　　 勞動定員　　?。?）管理人員10人　　?。?）加工車間15人?！　　。?）核心基地種養(yǎng)項目定點60人?！　　。?）專業(yè)戶，按每個勞動力養(yǎng)牛3頭，計600人?！　　? 人員素質(zhì)　　　要求奶牛從業(yè)人員政治思想好，熱愛養(yǎng)牛及乳品加工事業(yè)，具有高中以上文化程度，開拓進(jìn)取精神強，遵紀(jì)守法，身體健康?！　　? 人員培訓(xùn)　　?。?）所有飼養(yǎng)管理人員上崗前必須全部進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，基本熟悉奶牛場各環(huán)節(jié)工作情況，熟練掌握本職工作技術(shù)操作規(guī)程，了解自己所在崗位生產(chǎn)技術(shù)新動向，為上崗后開展技術(shù)創(chuàng)新奠定基礎(chǔ)?！　　。?）通過請進(jìn)來傳授，派出去求學(xué)的辦法交流本行業(yè)新技術(shù)、新成果，掌握行業(yè)新動向。　　第七章 動物防疫和環(huán)境保護(hù) 生態(tài)環(huán)境影響評估 疫病傳染機(jī)率加大　　　養(yǎng)牛的最大風(fēng)險是疫病，國內(nèi)外都有經(jīng)驗教訓(xùn)，本項目核心基地由于批量引種、集中養(yǎng)殖、牛群流動量和單位面積載畜量都比分散養(yǎng)殖大，疫病傳染機(jī)率相應(yīng)加大，稍有疏忽可能造成毀滅性災(zāi)難，并引起高度重視，并在建設(shè)上統(tǒng)籌安排，確保牛群健康安全?！　　? 環(huán)環(huán)保部門意見　　　動物防疫經(jīng)市動物防疫監(jiān)督機(jī)構(gòu)鑒定，糞尿污水治理經(jīng)市環(huán)保局審查批準(zhǔn)實施，完全可以達(dá)到國家規(guī)定的企業(yè)環(huán)保建設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)，確保項目良種牛繁殖可持續(xù)發(fā)展?！　　∨＜S干燥車間排出的煙塵處理　　　高溫?zé)熗夤┙o部分，包括高效燃燒及風(fēng)溫調(diào)節(jié)裝置，燃燒爐本身具有除塵功能，輸出的煙道氣含塵量小，符合國家環(huán)保要求。這時坑內(nèi)溫度高達(dá)65℃以上，長期高溫完全可以消滅病菌，分解物可作肥料，這種生物熱坑投資少，處理量大，管理方便。第八章 投資估算與資金籌措 投資估算 依據(jù) 國家計委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》規(guī)定的投資估算范圍和統(tǒng)一取費參數(shù)?！　　〗ㄖこ藤M主要是牛舍，液奶消毒加工包裝等建筑物新建，按當(dāng)?shù)貙嶋H造價估算?！　　∏捌诠ぷ髻M、設(shè)計費按河南省計委、省物價局（2000）河南價房字95號文件和國家計委文件，從低計費按固定資產(chǎn)投資總額的1%估算?！　　☆A(yù)備費，只計基本預(yù)備費，按工程費+其他費用（前期費、設(shè)計費、管理費等）總額的5%估算，不計漲價預(yù)備費。　　　國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財政有償資金占用費按2%計。　　?。?），其中：?！　　　　　??！　　? 單位和群眾自籌發(fā)動分析　　　本公司現(xiàn)有固定資產(chǎn)200萬元，已有一個牛奶加工廠，年生產(chǎn)能力5000噸，“某某”項目主體已通過工商注冊，現(xiàn)生產(chǎn)的“學(xué)生飲用奶”質(zhì)量好，受歡迎?！　　? 銀行貸款可靠性分析　　　本公司在銀行的信譽高，能及時償還各種貸款周轉(zhuǎn)金，市場銷量大，前景樂觀，結(jié)合有關(guān)專家考核論證都認(rèn)為該項目值得放貸扶持?！　　∫獔猿职磭一窘ㄔO(shè)程序辦事，固定資產(chǎn)投資在批準(zhǔn)可研報告委托有資質(zhì)的設(shè)計單位進(jìn)行技術(shù)設(shè)計，并經(jīng)項目主管部門批準(zhǔn)后才能按批準(zhǔn)的項目資金撥款。項目竣工后要進(jìn)行質(zhì)量鑒定和資金使用總結(jié)評審，確保提高資金使用效果，達(dá)到項目建設(shè)的預(yù)期目標(biāo)。 財務(wù)分析 收入部分：3500萬元　　?。?）加工項目和核心基地：　　　 銷售加工鮮奶收入5000t　　　（2）專業(yè)戶收入：　　　 出售原料奶4000t　　?。?）總收入3500萬元　　　 支出部分：　　　（1）加工項目和核心基地：　　　a、原材料費：1250萬元，即向?qū)I(yè)戶購原料奶4000t、包裝材料5000t500元/t=250萬元；　　　b、飼料費：　　　產(chǎn)奶牛飼料費：200頭2t/頭；　　　6月齡至初年后備母牛飼料費：80頭365天　　　6月齡母犢飼料費：　　　70頭2公斤/元180元=　　　c、工資：155萬元　　　　　飼養(yǎng)、擠奶工：50人8000元/=40萬元；　　　　　管理人員：10人15000元/=15萬元；　　　　　加工工資：5000t200元/t=100萬元。4頭/人8000元/人=140萬元　　　　D、防疫費：700頭300元/頭=21萬元　　　　E、牧草種植費：700頭500元/頭=35萬元　　　　F、水電費：700頭100元/頭=7萬元　　　利潤：=　　　　銷售稅：35003%=105萬元　　　所得稅：33%=　　　稅后凈利潤：?，F(xiàn)采用直插法：　　　24% 　　?。? 某某% 4% 　　　28% 　　　某某/4=,某某=　　　IRR=24%+%=%?！　　。?）投資利潤率=（年平均利潤/項目總投資）100%　　　 =100%　　　 =%　　　?！　　? 敏感性分析　　?。?）當(dāng)固定成本增加10%時，財務(wù)凈現(xiàn)值=3503萬元，內(nèi)部收益率=%；　　?。?）當(dāng)銷售價格下降10%時，財務(wù)凈現(xiàn)值=，內(nèi)部收益率=%；　　?。?）當(dāng)可變成本上升10%時，財務(wù)凈現(xiàn)值=，內(nèi)部收益率=%?！　　? 風(fēng)險分析　　　 盈虧平衡點（保本點）　　　加工鮮奶保本銷售量=固定成本總額/（銷售單價單位變動成本）=()=1580噸　　　保本銷售額=1580=790萬元　　　本項目要想保本，只要銷量要達(dá)1580噸或銷售額達(dá)到790萬元即可。%，說明抗風(fēng)險能力強?！　　? 銷量和價格變化分析　　　通過計算，%,遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于資本成本（%），銷售價格的變動影響最大，價格下降10%時，%，說明未達(dá)到現(xiàn)行銷售價格時，收益變動最為敏感，但通過市場調(diào)查和預(yù)測，現(xiàn)行價格比較合理，隨著人民生活水平的進(jìn)一步提高，銷售價格可能還會上升，市場潛力大，不影響未來10年的銷售。一頭奶牛在產(chǎn)奶半年后按肉牛價格出售，仍有2000多元的殘值，因此牛奶發(fā)展風(fēng)險性小。直接提供就業(yè)崗位85人，解決農(nóng)村剩余勞動力600多人的就業(yè)問題，還可促進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。因此，發(fā)展養(yǎng)牛業(yè)可以直接提高資源綜合利用率，既可消除資源廢棄所帶來的環(huán)境污染，又可促進(jìn)生物體多樣化、促進(jìn)種植業(yè)向三元結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變，促進(jìn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展?！　　?有償資金銀行貸款歸還措施與歸還計劃　　　，其中申請國家財政資金500萬元，銀行貸款500萬元。 　　　 國民經(jīng)濟(jì)評價　　　本項目建成并達(dá)到設(shè)計能力后，每年可創(chuàng)產(chǎn)值3500萬元，以創(chuàng)稅收460萬元，項目區(qū)專業(yè)戶戶平均增加純收入10000元。第十章 結(jié)論和建議　　　本項目符合國家現(xiàn)行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策，與鄭州項目區(qū)十五期間畜牧業(yè)發(fā)展規(guī)劃合拍，已經(jīng)市計委立項。第 40 頁 共 40 頁