【正文】 外匯管理政策不斷調(diào)整和細(xì)化，相關(guān)規(guī)章制度將隨之更新變化，柜員 在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)注意以下幾點(diǎn)： 1．及時(shí)了解掌握國(guó)家外匯管理局最新政策和上級(jí)行最新規(guī)定并遵照辦理。 3．處理業(yè)務(wù)時(shí)要堅(jiān)持按交易主體區(qū)分境內(nèi)個(gè)人、境外個(gè)人，按交易性質(zhì)區(qū)分經(jīng)常項(xiàng)目、資本項(xiàng)目的原則。 個(gè)人購(gòu)匯 基本規(guī)定 1．個(gè)人購(gòu)匯是指?jìng)€(gè)人客戶用人民幣向我行購(gòu)買外匯，我行根據(jù)交易行為發(fā)生時(shí)的人民幣即時(shí)匯率收取等值人民幣，并 將外匯賣給客戶的行 為。 2．國(guó)家對(duì)境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯實(shí)行年度總額管理。國(guó)家外匯管理局可根據(jù)國(guó)際收支狀況，對(duì)年度總額進(jìn)行調(diào)整。 個(gè)人委托其直系親屬代為辦理年度總額內(nèi)的購(gòu)匯，應(yīng)分別提供委托人和受托人的有效身份證件、委托人的授權(quán)書、直系親屬關(guān)系證明；其他情況代辦的，除需提供雙方有效身份證件、授權(quán)書外，還應(yīng)提供規(guī)定的相關(guān)證明材 料。 境內(nèi)個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯超過(guò)年度總額的，我行憑下列 證件（明）、 憑證予以辦理： （ 1） 自費(fèi)出境留學(xué)：本人有效身份證件、護(hù)照、有效簽證（或簽注）、境外學(xué)校錄取通知書（ 或 傳真件、網(wǎng)上下載件，第二學(xué)期以后無(wú)須提供錄取通知書），學(xué)費(fèi)收據(jù)或通知（ 或 傳真件、網(wǎng)上下載件）或生活費(fèi)證明。 （ 3）境外培訓(xùn)：本人有效身份證件、護(hù)照、有效簽證（或簽注）、境外培訓(xùn)費(fèi)用證明（ 或 傳真件）。 （ 5）境外郵購(gòu)：本人有效身份證件、廣告或定單等收費(fèi)憑證（ 或 傳真件、網(wǎng)上下載件）。 （ 7）境外咨詢、其他服務(wù)貿(mào)易費(fèi)用：本人有效身份證件、合同（協(xié)議）、發(fā)票（支付通知）、稅務(wù)憑證。 以上第（ 1）至（ 8）項(xiàng)超過(guò)年度總額的購(gòu)匯，購(gòu)匯后不得存入個(gè)人外匯賬戶，但可以直接匯出境外，可以持匯票、旅行支票、信用卡等攜出境外。購(gòu)匯后直接存入產(chǎn)生透支的信用卡內(nèi)。 個(gè)體工商戶委托有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)辦理進(jìn)口的，我 行憑其與代理企業(yè)簽訂的進(jìn)口代理合同或協(xié)議辦理售匯業(yè)務(wù)，并將外匯通過(guò)其本人外匯結(jié)算賬戶直接劃轉(zhuǎn)至 代理企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。 境內(nèi)個(gè)人對(duì)外直接投資，我行憑本人有效身份證件、外匯局核準(zhǔn)件辦理售匯業(yè)務(wù)。 移居境外的境內(nèi)個(gè)人將其取得合法移民身份前境內(nèi)財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移，我行憑本人有效身份證件、外匯局核準(zhǔn)件辦理售匯業(yè)務(wù)。境外個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目合法人民幣收入按規(guī)定無(wú)需納稅的，購(gòu)匯可以不提供稅務(wù)憑證。 （ 3）境外個(gè)人在境內(nèi)取得的經(jīng)常項(xiàng)目合法人民幣收入購(gòu)匯，可以匯出、可以存入本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶，也可以按規(guī)定攜出境外。 8． 境外個(gè)人因故不能完成商品房交易，需將退回的人民幣購(gòu)房款（包含利息）購(gòu)匯匯出的，我行憑本人有效身份證件、購(gòu)匯申請(qǐng)書（包括沒(méi)有完成商品房交易的原因）、原結(jié)匯憑證、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)與境外個(gè)人解除商品房買賣合同的證明文件、房地產(chǎn)主管部門出具的境外個(gè)人取消購(gòu)買商品房證明辦理售匯業(yè)務(wù)。 9．銀行應(yīng)通過(guò)個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)辦理個(gè)人購(gòu)匯業(yè)務(wù)，真實(shí)、準(zhǔn)確錄入相關(guān)信息，并將辦理業(yè)務(wù)的相關(guān)材料至少保存 5 年備查。 業(yè)務(wù)操作 1．受理審核 柜員審核客戶提交的 個(gè)人購(gòu)買外匯申請(qǐng)書 （一式三聯(lián)）、個(gè)人身份證件。 2．交易操作 （ 1）人民幣現(xiàn)金購(gòu)匯提取外幣現(xiàn)鈔 ① 柜員選擇“ 266l 兌換試算”交易進(jìn)行試算，計(jì)算出客戶所購(gòu)?fù)鈳诺戎档娜嗣駧沤痤~，并向客戶收妥等值人民幣現(xiàn)金。 （ 2）人民幣現(xiàn)金購(gòu)匯存入銀行卡、存折或匯出 ① 柜員選擇“ 266l 兌換試算”交 易進(jìn)行試算，計(jì)算出客戶所購(gòu)?fù)鈳诺戎档娜嗣駧沤痤~，并向客戶收妥等值人民幣現(xiàn)金。將兌換后款項(xiàng)再通過(guò)借記過(guò)渡類交易轉(zhuǎn)至收款人賬戶或按有關(guān)規(guī)定匯出境外。 ② 選擇“ 2666 過(guò)渡轉(zhuǎn)現(xiàn)鈔兌換”交易處理，交易 成功后，打印記賬憑證、外匯買賣成交確認(rèn)書，成交確認(rèn)書交客戶簽字確認(rèn)后加蓋業(yè)務(wù)辦訖章。 ② 選擇“ 2662 過(guò)渡轉(zhuǎn)過(guò)渡”交易處理，交易成功后，打印記賬憑證、外匯買賣成交確認(rèn)書，成交確認(rèn)書交客戶簽字確認(rèn)后加蓋業(yè)務(wù)辦訖章。 3．后續(xù)處理 購(gòu)匯申請(qǐng)書、購(gòu)匯通知書加蓋業(yè)務(wù)辦訖章。購(gòu)匯申請(qǐng)書第一聯(lián)、一份購(gòu)匯通知書專夾保管。 2．切實(shí)履行真實(shí)性審核義務(wù)，在辦理需國(guó)家外匯管理局審批的業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)首先審核國(guó)家外匯管理局相關(guān)業(yè)務(wù)批件。 4． 個(gè)人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值 1 萬(wàn)美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過(guò)上述金額的，憑本人身份證件、提鈔用途材料向當(dāng)?shù)赝鈪R局報(bào)備 ， 銀行憑外匯局出具的有關(guān)憑證為個(gè)人辦理提鈔業(yè)務(wù)。 第二章 西聯(lián)匯款 基本規(guī)定 西聯(lián)匯款是指我行與美國(guó)西聯(lián)金融服務(wù)公司合作開展的個(gè)人外匯實(shí)時(shí)匯款業(yè)務(wù)。要認(rèn)真審核客戶在收、發(fā)匯單上填寫的信息和關(guān)鍵要素，認(rèn)真審核客戶提供的有效身份證件和收、發(fā)匯需要的相關(guān)憑證，正確錄入有關(guān)業(yè)務(wù)信息，并對(duì)客戶的有效身份證件和收、發(fā)匯需要的有效憑證進(jìn)行復(fù)印、留存。 辦理西聯(lián)匯款業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)外匯管理政策及各級(jí)行有關(guān)規(guī)定，要求客戶填寫相應(yīng)的國(guó)際收支申報(bào)單，并對(duì) 相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核，做好國(guó)際收支申報(bào)。要加強(qiáng)對(duì)西聯(lián)匯款交易的分析，注意了解有關(guān)的客戶情況和交易資金的來(lái)源、性質(zhì)、去向等情況。發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)向上級(jí)行和當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)告，防止漏報(bào)。 西聯(lián)發(fā)匯目前只辦理美元匯款，美元現(xiàn)鈔發(fā)匯時(shí)不收取鈔轉(zhuǎn)匯費(fèi)用。 單筆發(fā)匯不超過(guò) 9000 美元（含），超過(guò)限額的，我行不予辦理。 單個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)當(dāng)天累計(jì)發(fā)匯金額最高 5 萬(wàn)美元。發(fā)匯單填寫應(yīng)使用阿拉伯?dāng)?shù)字、英文和拼音，清晰填明發(fā)匯人姓名、發(fā)匯金額、收匯人姓名和國(guó)家等關(guān)鍵要素 。 （ 2）客戶身份證件和匯款有效憑證 柜員對(duì)匯款人提供的有效身份證件和匯款有效憑證進(jìn)行 合規(guī)、合法性審核。境內(nèi)個(gè)人現(xiàn)匯賬戶存款匯出境外用于經(jīng)常項(xiàng)目支出，在辦理匯出手續(xù)時(shí)，不得超過(guò)客戶提供的有關(guān)證明文件上注 明的標(biāo)準(zhǔn)，并應(yīng)復(fù)印有關(guān)證明文件留存。 2．交易操作 發(fā)匯操作時(shí)應(yīng)按照“先查詢匯款手續(xù)費(fèi)，再收款記賬，最后做西聯(lián)匯款交易”的原則辦理。 （ 1）收款?？蛻艨梢灾Ц睹涝F(xiàn)鈔，也可以從美元賬戶中支取現(xiàn)匯或現(xiàn)鈔。柜員選擇“ 2753 發(fā)匯”交易，根據(jù)客戶提交 的發(fā)匯單上信息，逐一輸入相應(yīng)要素，確保如收匯人國(guó)家、姓名、發(fā)匯金額、發(fā)匯人姓名、地址等發(fā)匯信息正確（可在輸入信息完成后屏幕打印 交易明細(xì)交匯款人核對(duì)收款人等信息是否正確）。 交易成功后，西聯(lián)系統(tǒng)產(chǎn)生一個(gè)十位阿拉伯?dāng)?shù)字的西聯(lián)監(jiān)控號(hào)，此號(hào)碼是該筆發(fā)匯的業(yè)務(wù)編號(hào)，也是資金清算的業(yè)務(wù)參考號(hào)之一。 3．后續(xù)處理 發(fā)匯單客戶留存聯(lián)交匯款人，發(fā)匯單會(huì)計(jì)留存聯(lián)與匯款人身份證件和相關(guān)憑證復(fù)印件一并附記賬憑證后，發(fā)匯單結(jié)算留存聯(lián)作為資金清 算的依據(jù)專夾保管。 注意事項(xiàng) 西聯(lián)匯款營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)指定專人每日平賬前打印發(fā)匯業(yè)務(wù)報(bào)表，認(rèn)真檢查當(dāng)日發(fā)匯單結(jié)算留存聯(lián)的匯總金額與“ 66703 外匯匯出匯款－西聯(lián)匯出匯款”、“ 66699 其他待付結(jié)算款項(xiàng)科目— 西聯(lián)發(fā)匯暫收手續(xù)費(fèi)”專戶的發(fā)生額是否一致。 為保證西聯(lián)發(fā)匯業(yè)務(wù)報(bào)表和發(fā)匯單等包含匯款解付信息的檔案不泄漏，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)必須將其妥善保管。 根據(jù)網(wǎng)內(nèi)往來(lái)借報(bào)相關(guān)信息以及西聯(lián)發(fā)匯業(yè)務(wù)報(bào)表上記錄匯款本金、暫收手續(xù)費(fèi)、監(jiān)控號(hào)碼和交易時(shí)產(chǎn)生的傳票號(hào)，在 ABIS內(nèi)部核算子系統(tǒng)先通過(guò)“ 0106貸記過(guò)渡”交易，將“ 66703外匯匯出匯款－西聯(lián)匯出匯款”、“ 66699 其他待付結(jié)算款項(xiàng)－西聯(lián)發(fā)匯暫收手續(xù)費(fèi)”相應(yīng)款項(xiàng)轉(zhuǎn)入 91 過(guò)渡；選擇“ 0703 來(lái)賬單筆核銷”交易核銷 BIBS 行借報(bào) ，打印記賬憑證，借報(bào)作記賬憑證的附件。 西聯(lián)發(fā)匯單第三聯(lián)加蓋附件章作來(lái)賬核銷記賬憑證附件。在進(jìn)行“外匯匯出匯款－西聯(lián)匯出匯款”賬戶銷賬前，必須查詢?cè)摴P清算資金入“外匯匯出匯款－西聯(lián)匯出匯款”賬戶的發(fā)生時(shí)間、傳票號(hào)和日志號(hào)。 西 聯(lián)收匯 基本規(guī)定 西聯(lián)收匯是指營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)通過(guò)西聯(lián)匯款業(yè)務(wù)系統(tǒng)核實(shí)客戶提供的收匯信息無(wú)誤后，將外匯款項(xiàng)解付給客戶的匯入?yún)R款業(yè)務(wù)。 流程圖示 西 聯(lián) 收 匯柜 員 主 管客 戶收 匯 單 、 身 份 證 件合 格收 匯 2 7 2 5是 否 與 收 匯 單信 息 相 符Y退 客 戶審 核 收 匯 單 、 身 份證 件退 客 戶NN打 印 憑 證 、 客 戶 確認(rèn)憑 證 傳 遞 、 留 存收 匯 結(jié) 束 業(yè)務(wù)操作 1．受理審核 客戶辦理西聯(lián)收匯，必須提供有效身份證件，填寫收匯單和國(guó)際收支申報(bào)單。 柜員重點(diǎn)審核： （ 1）收匯單收款人名稱、地址、電話；匯款人國(guó)家、名稱、地址、電話；收款幣種和金額（大小寫）；西聯(lián)監(jiān)控號(hào)（十位阿拉伯?dāng)?shù)字）；驗(yàn)證身份問(wèn)題和答案等是否內(nèi)容完整、清楚，字跡有無(wú)涂改。 （ 3）客戶填 寫的國(guó)際收支申報(bào)單是否詳實(shí)。 柜員根據(jù)客戶的不同解付要求，解付外幣現(xiàn)鈔或通過(guò) 91過(guò)渡進(jìn)行轉(zhuǎn)賬操作。 收匯單加蓋業(yè)務(wù)辦訖章，客戶在取現(xiàn)、 存款及外匯買賣確認(rèn)書上簽字確認(rèn)后解付。收匯單第二聯(lián)、收款人身份證件復(fù)印件蓋附件章與國(guó)家外匯管理局規(guī)定的證明材料或核準(zhǔn)件作為記賬憑證附件；收匯單第三聯(lián)在資金清算前與每日平賬前打印的收匯業(yè)務(wù)報(bào)表由清算人員專夾保管，作為資金清算依據(jù)。 注意事項(xiàng) 1．西聯(lián)收匯必須由收款人本人辦理，西聯(lián)公司規(guī)定不能由他人代領(lǐng)。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在和西聯(lián)客服中心聯(lián)系請(qǐng)求業(yè)務(wù)支持時(shí)，應(yīng)向西聯(lián)客服中心提供該營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的西聯(lián)賬號(hào)，詢問(wèn)客服人員的工號(hào)并做好記錄。 3．為保證西聯(lián)匯款的賬卡一致，各西聯(lián)匯款營(yíng) 業(yè)機(jī)構(gòu)指 定專人每日平賬前認(rèn)真檢查當(dāng)日的收匯單的匯總金額與“其他待收結(jié)算款項(xiàng)－西聯(lián)匯入?yún)R款”專戶的發(fā)生額是否一致。 根據(jù)網(wǎng)內(nèi)往來(lái)貸報(bào)相關(guān)信息以及西聯(lián)收匯業(yè)務(wù)報(bào)表上記錄收匯金額、監(jiān)控號(hào)碼和交易時(shí)產(chǎn)生的傳票號(hào)，先選擇“ 0703來(lái)賬單筆核銷”交易核銷 BIBS 行貸報(bào)，打印 記賬憑證，貸報(bào)做記賬憑證的附件；在 ABIS 內(nèi)部核算子系統(tǒng)通過(guò)“ 0105 借記過(guò)渡”交易，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入“ 35199 其他待收結(jié)算款項(xiàng) —— 西聯(lián)匯入?yún)R款”賬戶。 為確保賬卡一致、逐筆對(duì)應(yīng)銷賬和資金及時(shí)清算，會(huì)計(jì)主管必須定期核對(duì)西聯(lián)收匯單留底是否與西聯(lián)收匯待收賬戶余額一致。對(duì)于“ 35199 其他待收結(jié)算款項(xiàng) —— 西聯(lián)匯入?yún)R款”在五個(gè)工作日未清算的款項(xiàng)，必須立即向 BIBS 行查詢。 正常退匯是發(fā)匯人主動(dòng)要求退匯，退匯時(shí)原匯款收取的手續(xù)費(fèi)不予退還。 西聯(lián)匯款的退匯視同為收匯，退匯必須在原發(fā)匯營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu) 辦理。 辦理正常 退匯業(yè)務(wù)時(shí)遇到下列兩種情況還須與西聯(lián)客服中心聯(lián)系，得到同意退匯的電話確認(rèn)后方可辦理。 柜員進(jìn)入 ABIS 業(yè)務(wù)系統(tǒng)西聯(lián)匯款子系統(tǒng)查詢菜單，通過(guò)系統(tǒng)確認(rèn)此筆匯款尚未解付。 為避免退匯的發(fā)匯單重復(fù)使用，控制退匯風(fēng)險(xiǎn)，收回客戶留存的西聯(lián)匯款發(fā)匯單客戶留存聯(lián)上必須做“退匯”批注。 非正常退匯 原發(fā)匯營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)接 到西聯(lián)公司主動(dòng)要求的因西聯(lián)公司原因而無(wú)法解付的退匯業(yè)務(wù)，應(yīng)向西聯(lián)公司索要退匯授權(quán)傳真，并電話聯(lián)系西聯(lián)公司確認(rèn)。退匯時(shí)原匯款收取的本金和手續(xù)費(fèi)一并予以退回。 為避免退匯的發(fā)匯單重復(fù)使用，控制退匯風(fēng)險(xiǎn)，收回客戶留存的西聯(lián)匯款發(fā)匯單客戶留存聯(lián)上必須做“退匯”批注。 技術(shù)故障處理 西聯(lián)匯款系統(tǒng)