【正文】 致或相聯(lián)系，并受 其監(jiān)督和制約。 三、重要業(yè)務(wù)，授權(quán)控制。嚴(yán)禁將操作卡交與經(jīng)辦柜員自我授權(quán)或交與他人代為授權(quán)，不得未經(jīng)審核直接授權(quán)。柜員、復(fù)核員及主管必須認(rèn)真審核各種會(huì)計(jì)憑證，確保原始憑證的合法性，記賬憑證與原始憑證有關(guān)要素的真實(shí)性，記賬憑證上傳票號(hào)的連續(xù)性，末筆交易傳票號(hào)與網(wǎng)點(diǎn)日終平賬報(bào)告表交易總數(shù)的一致性 。 五、過(guò)渡業(yè)務(wù)，手續(xù)嚴(yán)密。發(fā)起、接收柜員的復(fù)核員必須審查雙方在原始憑證上的簽章，確保借、貸方憑證的一致性。 六、現(xiàn)金業(yè)務(wù)，嚴(yán)格管理。 嚴(yán)禁 任何形式的 空庫(kù)、抵庫(kù) ，不得私自代保管客戶(hù)單、折、卡等支付工具、票據(jù)和印鑒。臨柜業(yè)務(wù)印章應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定的范圍使用，做到“妥善保管、人離章收”。 嚴(yán)禁 將本人經(jīng)管的印章、重要空白憑證隨意交與他人使用或 在重要空白憑證上預(yù)先加蓋印章 ，不得 將重要空白憑證和臨柜業(yè)務(wù)印章帶出柜臺(tái)使用 。行部簽到必須雙人在崗，行所簽退必須由會(huì)計(jì)主管或指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)。營(yíng)業(yè)終了柜員辦理正式簽退后，必須將經(jīng)管 的現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證、業(yè)務(wù)印章等重要物品入箱加雙鎖入中心金庫(kù)保管。 九、人員變動(dòng)，交接清楚。嚴(yán)禁不見(jiàn)面、不清點(diǎn)交接，不得未辦妥交接手續(xù)擅自離崗。各項(xiàng)業(yè)務(wù)掛賬的檢查、核對(duì)和清理由會(huì)計(jì)主管負(fù)全責(zé)，會(huì)計(jì)主管每日必須對(duì)業(yè)務(wù)性?huà)?賬進(jìn)行認(rèn)真核查，當(dāng)日同城票據(jù)交換及其它結(jié)算占用掛賬必須與相關(guān)票據(jù)核對(duì)一致，聯(lián)行往來(lái)賬業(yè)務(wù)必須當(dāng)日處理完畢，過(guò)渡掛賬當(dāng)日查清核銷(xiāo)，系統(tǒng)自動(dòng)掛賬必須在下一個(gè)營(yíng)業(yè)日處理完畢（節(jié)假日順延）。 十一、錯(cuò)賬處理，合規(guī)有據(jù)。授權(quán)主管對(duì)抹賬、沖正業(yè)務(wù)必須查明原因。 十二 、內(nèi)外賬務(wù)，定期核對(duì)。重點(diǎn)賬戶(hù)按月核對(duì)，普通賬戶(hù)按季核對(duì)，其他賬戶(hù)每年至少核對(duì)一次；系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)賬戶(hù)余額按日核對(duì)，賬戶(hù)明細(xì)按月逐筆勾對(duì)；與人民銀行往來(lái)對(duì)賬，應(yīng)遵循人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)定。嚴(yán)禁弄虛作假對(duì)賬，不得人為降低對(duì)賬標(biāo)準(zhǔn)。各級(jí)清算中心和其他應(yīng)用 ABIS 的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)視同營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)管理。申請(qǐng)辦理國(guó)際業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)先申請(qǐng)取得 ABIS 營(yíng)業(yè)行號(hào)，再申請(qǐng) BIBS 機(jī)構(gòu)號(hào)。營(yíng)業(yè)行號(hào)的順序號(hào)由 4 位數(shù)字組成，其中前兩位為地區(qū)號(hào)，第 3— 4 位為機(jī)構(gòu)順序號(hào)。 各市分行應(yīng)按照編碼規(guī)則和分配的地區(qū)號(hào)，根據(jù)支行所轄營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的數(shù)量合理分配行號(hào)，并健全行號(hào)登記管理，詳細(xì)記載轄屬 ABIS網(wǎng)點(diǎn)新增、變更、撤銷(xiāo)等情況。 行部類(lèi)型設(shè)置應(yīng)在行政級(jí)別的基礎(chǔ)上充分考慮業(yè)務(wù)量和業(yè)務(wù)種類(lèi)等因素設(shè)定的，最大程度上解決不同行部類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)控制與操作效率兩者之間的矛盾。 儲(chǔ)蓄所（包括僅辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)）分為 4 類(lèi)：一類(lèi)儲(chǔ)蓄所（ a）、二類(lèi)儲(chǔ)蓄所（ b）、三類(lèi)儲(chǔ)蓄所（ c）、四類(lèi)儲(chǔ)蓄所（ d）。 營(yíng)業(yè)部（包括各級(jí)行營(yíng)業(yè)部）分為 4 類(lèi)：一類(lèi)營(yíng) 業(yè)部（ i）、二類(lèi)營(yíng)業(yè)部（ j）、三類(lèi)營(yíng)業(yè)部（ k）、四類(lèi)營(yíng)業(yè)部（ l）。 清算中心（包括各級(jí)行清算中心）分為 6 類(lèi)：一類(lèi)清算中心（ o）、二類(lèi)清算中心（ p）、三類(lèi)清算中心（ q）、四類(lèi)清算中心（ r）、五類(lèi)清算中心（ s）、六類(lèi)清算中心（ t）。 申請(qǐng)?jiān)O(shè)置 或變更時(shí)，填寫(xiě)“中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行 ABIS 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)登記表” （ 附件三 ，以下簡(jiǎn)稱(chēng)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)登記表） 逐級(jí)報(bào)省分行運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)應(yīng)用 ABIS時(shí)，由管轄支行審核確定行部類(lèi)型，填寫(xiě)“營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)登記表”一式三份，經(jīng)市分行運(yùn)營(yíng)管理部審核，報(bào)省分行運(yùn)營(yíng)管理部審批后處理。 “營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)登記表”由市分行按照填報(bào)的時(shí)間順序編號(hào)。 網(wǎng)點(diǎn)信息初始化 管轄行信息技術(shù)部門(mén)負(fù)責(zé)做好網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)業(yè)前程序配置，并指導(dǎo)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)三級(jí)主管做好日常變更維護(hù)工作?！笆∈写a”輸入江蘇分行代碼“ 10”；“地區(qū)代碼”按照省分行分配的市分行代碼輸入；“行號(hào)”輸入營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)后 4 位行號(hào)；“部門(mén)號(hào)”原則上一個(gè)機(jī)構(gòu)設(shè)一個(gè)部門(mén) “ 01”，對(duì)于設(shè)置 BIBS 系統(tǒng)柜員的網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置“ 01”和“ 06”兩個(gè)部門(mén)，其中“ 06”為 BIBS 系統(tǒng)柜員專(zhuān)用；“行部名稱(chēng)”按照規(guī)范的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)名稱(chēng)輸入，如“中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行南京城北支行營(yíng)業(yè)部”。修改使用“ CTRL+U”提交，刪除使用“ CTRL+D”提交。 2．建立“柜員信息表”。 新增、刪除柜員應(yīng)及時(shí)進(jìn)行“柜員信息表”新增或刪除處理。根據(jù)市分行信息技術(shù)部門(mén)編列的物理終端號(hào)，與 ABIS 邏輯終端號(hào)建立一一對(duì)應(yīng)關(guān)系。 4．前臺(tái)現(xiàn)代化支付信息維護(hù)。 銀行機(jī)構(gòu)代碼編碼規(guī)則為： LLLXXXXBBBBD LLL（前 3 位）行別代碼，農(nóng)業(yè)銀行為“ 103”； XXXX（ 4－ 7 位）地區(qū)代碼； BBBB（ 8－ 11 位）分支機(jī)構(gòu)序號(hào)，使用 ABIS 營(yíng)業(yè)行號(hào)的后 4 位代替； D 校驗(yàn)碼。 機(jī)構(gòu)變更 因業(yè)務(wù)發(fā)展或管理需要等原因，已應(yīng)用 ABIS 的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)需要調(diào)整營(yíng)業(yè)幣種，變更機(jī)構(gòu)名稱(chēng)、業(yè)務(wù)范圍、行部類(lèi)型、資金清算關(guān)系、行政隸屬關(guān)系等，應(yīng)由其管轄支行提出申請(qǐng)，填寫(xiě)“營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)登記表”并注明變更事項(xiàng)，經(jīng)市分行運(yùn)營(yíng)管理部審核， 報(bào) 省 分行 運(yùn)營(yíng)管理部 審批 后處理。 機(jī)構(gòu)拆并 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)撤 、 并或分拆 前 ， 由管轄支 行根據(jù)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)拆并會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作管理暫行辦法》制定拆并實(shí)施 方案 ，以行文形式報(bào)市分行審核。 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行撤、并或分拆 時(shí)，由 運(yùn)營(yíng)管理部門(mén) 指導(dǎo) 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu) 組織具體實(shí)施工作 ， 技術(shù)部門(mén)負(fù)責(zé)技術(shù)支持 。 聯(lián)行機(jī)構(gòu)管理 聯(lián)行機(jī)構(gòu)是指 應(yīng)用 網(wǎng)內(nèi)往來(lái)、 銀行匯票 （含華東三省一市匯票） 、漫游匯款 、大額支付、小額支付、票據(jù)交換、銀行本票 系統(tǒng)辦理 聯(lián)行業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu) 。網(wǎng)內(nèi)往來(lái)、 銀行匯票、漫游匯款 機(jī)構(gòu)的新增、變更、撤銷(xiāo)由市分行上報(bào)省分行結(jié)算與現(xiàn)金管理部審批；大額、小額支付機(jī)構(gòu)的新增、變更、撤銷(xiāo)由省分行每月第一、第三個(gè)周五報(bào)人民銀行；銀行本票、票據(jù)交換機(jī)構(gòu)的新增、變更、撤銷(xiāo)按照當(dāng)?shù)厝嗣胥y行有關(guān)規(guī) 定處理。 新增華東三省一市銀行匯票機(jī)構(gòu)無(wú)備用匯票專(zhuān)用章的，應(yīng)在部函中注明并申請(qǐng)刻制。系統(tǒng)外金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)代簽華東三省一市銀行匯票的應(yīng)填寫(xiě)代簽金融機(jī)構(gòu)全稱(chēng)，在部函中注明：行號(hào)、被掛靠行行號(hào)、行名、郵編、行址等。申報(bào)內(nèi)容按照以下要求填寫(xiě)： 1．新增機(jī)構(gòu)。 2．變更機(jī)構(gòu)。 3．撤銷(xiāo)機(jī)構(gòu)。 柜員管理 柜員分類(lèi) ABIS 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的柜員包括柜臺(tái)柜員和系統(tǒng)柜員。 普通柜員：辦理規(guī)定的業(yè)務(wù)并通過(guò)柜臺(tái)終端執(zhí)行相應(yīng)的應(yīng)用處理和交易操作。 主管兼柜員：辦理規(guī)定的業(yè)務(wù)并通過(guò)柜臺(tái)終端執(zhí)行相應(yīng)的應(yīng)用處理和交易操作，可從事權(quán)限內(nèi)的交易授權(quán)。 主管：僅負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的監(jiān)督與授權(quán)，并從事權(quán)限內(nèi)的柜員管理類(lèi)交易操作。 主管按其授權(quán)權(quán)限的大小可分成四級(jí)，從低到高順序?yàn)橐?、二、三、九?jí)，其中一、二級(jí)可設(shè)置為主管兼柜員，三、九級(jí)主管不得兼柜員，九級(jí)主管上收在管理行。柜員類(lèi)型統(tǒng)一為“ S”。 ATM/自助存取款機(jī)系統(tǒng)柜員類(lèi)型為“ A” ，批交易柜員系統(tǒng)柜員類(lèi)型為“ B”，網(wǎng)絡(luò)銀行系統(tǒng)柜員類(lèi)型為“ C”，電話(huà)銀行（ TBS）柜員類(lèi)型為“ T”， POS 系統(tǒng)柜員類(lèi)型為“ P”。 柜員權(quán)限 1．九級(jí)主管負(fù)責(zé)轄屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)柜員的建立、維護(hù)、刪除等工作，包括：建立柜員、刪除柜員、建立柜員平賬器、刪除柜員平賬器、建立柜員現(xiàn)金箱、刪除柜員現(xiàn)金箱、修改柜員屬性等交易操作，并負(fù)責(zé)同級(jí)主管操作授權(quán)。 2．三 級(jí)主管負(fù)責(zé)日常實(shí)時(shí)監(jiān)督和重要業(yè)務(wù)的授權(quán)，另外可辦理部分柜員 管理類(lèi)交易，包括：柜員卡啟用 /取消、柜員休假離職、柜員密碼重置、修改現(xiàn)金箱限額等交易。三級(jí)主管不得頂崗代班，不得兼任柜員辦理業(yè)務(wù)，三級(jí)主管可以為本機(jī)構(gòu)柜員處理的業(yè)務(wù)進(jìn)行滯后復(fù)核。 4．一級(jí)主管負(fù)責(zé)辦理授權(quán)范圍內(nèi)的臨柜業(yè) 務(wù)和對(duì)部分普通的金 融性交易和非金融性交易授權(quán)，一級(jí)主管可兼做柜員，并可對(duì)三級(jí)主管操作的柜員管理類(lèi)交易授權(quán)。 柜員設(shè)置 各級(jí)管理行、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循“安全、高效、規(guī)范”的原則，保證 ABIS 安全運(yùn)行和臨柜業(yè)務(wù)真實(shí)、準(zhǔn)確，嚴(yán)格按照內(nèi)控制約制度，根據(jù)勞動(dòng)組合方式和崗位職責(zé)合理設(shè)置操作柜員及主管。九級(jí)主管上收到縣級(jí)支行或市分行，對(duì)實(shí)行扁平化管理的必須上收到市分行。設(shè)置 九級(jí)主管的機(jī)構(gòu)應(yīng)建立2－ 4 名九級(jí)主管，負(fù)責(zé)轄屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的柜員管理工作。業(yè)務(wù)量較大、柜員人數(shù)較多以及高低柜分設(shè)的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)需要可以設(shè)置多名三級(jí)主管，但必須報(bào)市分行審批。 各級(jí)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)指定代班會(huì)計(jì)主管，并報(bào)管轄支行審核備案。 3．一、二級(jí)主管 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)可設(shè)置多名一、二級(jí)主管。 柜員掩碼設(shè)置 掩碼是控制柜員業(yè)務(wù)操作范圍，限定柜員操作權(quán)限，設(shè)置勞動(dòng)組合的主要工具，也是實(shí)現(xiàn)柜員差別管理的有效措施和業(yè)務(wù)操作事前風(fēng)險(xiǎn)控制的重要手段。 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)要根據(jù)柜員業(yè)務(wù)分工，正確設(shè)置應(yīng)用掩碼和交易掩碼，將柜員操作權(quán)限嚴(yán)格控制在業(yè)務(wù)分工范圍之內(nèi)。若允許柜員操作該應(yīng)用，對(duì)應(yīng)的應(yīng)用掩碼設(shè)置為“ Y”，反 之，對(duì)應(yīng)的應(yīng)用掩碼設(shè)置為“ N”。 交易掩碼 交易掩碼是控制柜員能否操作 ABIS 某一個(gè)應(yīng)用下面的某一類(lèi)業(yè)務(wù)的字碼，共 12 位，每一位代表一個(gè)應(yīng)用下面的一類(lèi)業(yè)務(wù)。其定義如下： 第 1 位純主管，第 2 位聯(lián)行業(yè)務(wù)，第 3 位編押及國(guó)際業(yè)務(wù)，第 4位普通金融性交易，第 5 位重要金融性交易，第 6 位普通非金融性交易，第 7 位重要的非金融性交易，第 8 位庫(kù)房管理類(lèi)交易，第 9 位銀行卡中心交易，第 10 位現(xiàn)金管理網(wǎng)內(nèi)收付確認(rèn)交易，第 1 12 位備用。 2．交易掩碼與應(yīng)用掩碼必須嚴(yán)格按照“不相容崗位相分離”等相關(guān)制度規(guī)定設(shè)置。 4．劃分前后臺(tái)柜員的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，前后臺(tái)業(yè)務(wù)的掩碼設(shè)置必須 分離，沒(méi)有相關(guān)業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)其相應(yīng)的掩碼必須關(guān)閉。 6．重要金融性交易（如通用核算子系統(tǒng)借記類(lèi)交易）必須進(jìn)行單獨(dú)控制。 8．除銀行卡管理中心外，所有對(duì)外營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)必須將交易掩碼第9 位設(shè)置為“ 0”。 10．未指定應(yīng)用或停用的應(yīng)用掩碼，必須全部設(shè)置為 N。柜員崗位與掩碼設(shè)置基本對(duì)應(yīng)關(guān)系為： 1．臨柜綜合柜員。應(yīng)用掩碼設(shè)置應(yīng)根據(jù)柜員崗位分工，對(duì)可辦理的業(yè)務(wù)種類(lèi)所對(duì)應(yīng)的子系統(tǒng)，應(yīng)用掩碼設(shè)置為“ Y”。對(duì)于僅辦理個(gè)人業(yè)務(wù)的柜員，交易掩碼設(shè)置為 000101000000，可以操作普通金融性交易、非金融 性交易；對(duì)于僅辦理某單項(xiàng)業(yè)務(wù)的柜員，如營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)金融超市僅受理貸款業(yè)務(wù)，柜員僅負(fù)責(zé)貸款戶(hù)卡管理，交易掩碼應(yīng)設(shè)置為 000000100000；其所有貸款類(lèi)、現(xiàn)金管理類(lèi)、客戶(hù)信息類(lèi)子系統(tǒng)對(duì)應(yīng)的應(yīng)用掩碼設(shè)置為“ Y”， 對(duì)于其他無(wú)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的子系統(tǒng)全部設(shè)置為“ N”。柜員辦理個(gè)人業(yè)務(wù)為主，兼辦其他某類(lèi)特定業(yè)務(wù)或特殊時(shí)期兼職某特定崗位時(shí)，可在開(kāi)放常用交易掩碼的基礎(chǔ)上，根據(jù)開(kāi)辦的特定業(yè)務(wù)種類(lèi)需要分別開(kāi)放相應(yīng)的交易掩碼。 4．聯(lián)行專(zhuān)職編押?jiǎn)T。應(yīng)用掩碼設(shè)置時(shí)除將聯(lián)行業(yè)務(wù)類(lèi)對(duì)應(yīng)的子系統(tǒng)設(shè)置為“ Y”外，其他子系統(tǒng)均應(yīng)關(guān)閉。交易掩碼設(shè)置為 000000010000，可以操作庫(kù)房現(xiàn)金調(diào)入、調(diào)出，重要空白憑證入庫(kù)、出庫(kù)，重要空白憑證調(diào)撥出庫(kù)、入庫(kù)，柜員現(xiàn)金入庫(kù)、柜員領(lǐng)入現(xiàn)金，柜員領(lǐng)入重要空白憑證、柜員重要空白憑證入庫(kù)等庫(kù)房管理類(lèi)交易。操作庫(kù)房管理類(lèi)交易的柜員不得兼任管庫(kù)員。僅辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，交易掩碼設(shè)置為000100000000。 7．純主管。 8．營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)理財(cái)經(jīng)理。對(duì)于兼辦正常 ABIS 業(yè)務(wù)的理財(cái)人員應(yīng)視同 ABIS普通柜員，按照 ABIS 柜員進(jìn)行管理。客戶(hù)服務(wù)中心柜員主要辦理查詢(xún)類(lèi)和部分非金融性交易，交易掩碼一般控制為 000001100000，應(yīng)用掩碼第 2 3 3 3 50、 51 位設(shè)置為“ Y”，其他子系統(tǒng)應(yīng)關(guān)閉。 （ 1）新調(diào)入柜員需在 ABIS 進(jìn)行業(yè)務(wù)操作的； （ 2）柜員業(yè)務(wù)操作權(quán)限發(fā)生變化的； （ 3）柜員調(diào)離本營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的； （ 4）柜員已不辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)但建有柜員現(xiàn)金箱的。 3．柜員調(diào)離交接辦妥后應(yīng)及時(shí)刪除柜員號(hào)。 申報(bào)和審批流程 1．營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu) 由營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管填寫(xiě)“中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 江蘇省分行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)柜員維護(hù)、操作卡制卡變更申請(qǐng)表” （附件六， 以下簡(jiǎn)稱(chēng)柜員信息維護(hù)制卡申請(qǐng)表）一式二份（新增柜員一式三份），經(jīng)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核后加蓋業(yè)務(wù)專(zhuān)用章及會(huì)計(jì)主管名章，專(zhuān)人送達(dá)管轄行運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)。 2．管轄行 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)新增、刪除柜員由管轄行運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審批；其他維護(hù)由九級(jí)主管審批。審核后，審批人 應(yīng)在“柜員信息維護(hù)制卡申請(qǐng)表”上簽署意見(jiàn)，交給九級(jí)主管維護(hù)。 維護(hù)操作流程 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)需要建立柜員、刪除柜員、修改柜員屬性、建立（修改）柜員現(xiàn)金箱、刪除柜員現(xiàn)金箱、建立柜員平賬器、刪除柜員平賬器均由管轄行九級(jí)主管進(jìn)行操作維護(hù)。 1．新增柜員。九級(jí)主管在“柜員信息維護(hù)制卡申請(qǐng)表”的“處理結(jié)果”欄簽署意見(jiàn)后，一份作記賬憑證附件，另一份退給營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)專(zhuān)夾保管、定期裝訂，納入會(huì)計(jì)檔案管理（下同）。由九級(jí)主管選擇“ 0302 刪除柜員”交易，經(jīng)另一九級(jí)主管授權(quán)后，打印記賬憑證。 3．建立（修改）刪除柜員現(xiàn)金箱。對(duì)柜員已建有現(xiàn)金箱僅修改其現(xiàn)金箱限額的，可由本機(jī)構(gòu)三級(jí)主管選擇“ 0308 建立（修改）柜員現(xiàn)金箱”交易進(jìn)行修改。管理行九級(jí)主管為本機(jī)構(gòu)或轄屬機(jī)構(gòu)柜員按幣種建立或刪除平賬器時(shí)， 選擇“ 0333 建立柜員平賬器” 或“ 0370 刪除柜員平賬器”交易，經(jīng)另一九級(jí)主管授權(quán)后，打印記賬憑證。管轄行九級(jí)主管修改本機(jī)構(gòu)或轄屬機(jī)構(gòu)柜員的類(lèi)型、級(jí)別、應(yīng)用掩碼、交易掩碼等屬性時(shí)，選擇“ 0306 修