【正文】 6．進出口押匯、貿(mào)易融資、打包放款、福費廷、出口票據(jù)貼現(xiàn)等國際業(yè)務是否經(jīng)有權人審批。 2．發(fā)放貸款的借據(jù)要素是否齊全，是否經(jīng)有權人批準簽章，借款憑證、借款合同、抵（質(zhì)）押手續(xù)、擔保合同等是否齊備。記賬憑證傳票號和上一筆是否連續(xù)，系統(tǒng)記載的賬務信息和錄入要素是否一致。 11．代理人接受委托以委托人的名義與銀行發(fā)生各種具體業(yè)務 的，代理人是否 提供本人及委托人身份證明。 8．憑證、存單（折）、銀行卡、票據(jù)是否已經(jīng)掛失或接到止付協(xié)查通知、公示催告等，賬戶是否已經(jīng)辦理凍結或止付手續(xù)。 4．大小寫金額是否一致，多聯(lián)式憑證各聯(lián)金額是否一致， 字跡有無涂改。 臨柜業(yè)務憑證適用范圍 見“臨柜業(yè)務憑證適用范圍 及簽章規(guī)范一覽表”（附件七）。 電子銀行轉(zhuǎn)賬憑證。 “中國農(nóng)業(yè)銀行空白憑證”統(tǒng)稱“客戶回單”。 記賬憑證（批量）。 （ 2）內(nèi)部使用的憑證。適用于客戶繳存現(xiàn)金業(yè)務。 貼現(xiàn) /轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證。一式五聯(lián)，分為系統(tǒng)打印和手工填寫兩種。適用于個人貸款（除小額質(zhì)押）、法人按揭借款業(yè)務。 銀行卡存款憑條。 結算業(yè)務申請書。 個人掛失申請書。 存 款憑條。 3．二合一憑證的種類及適用范圍 （ 1）客戶使用的憑證。主要包括票據(jù)、結算憑證，以及銀行內(nèi)部使用的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬憑證。 憑證印章管理 會計憑證 會計憑證分類及適用范圍 會計憑證是各項業(yè)務活動或事項的原始記錄和記賬依據(jù)。會計主管負責營業(yè)機構二級以下（含）柜員操作卡關聯(lián)取消，會計主管取消柜員操作卡關聯(lián)時必須認 真審核原因，選擇“ 0305 啟用 /取消柜員 IC 卡”交易處理。操作卡信息重置后三級主管應及時恢復卡關聯(lián)，操作卡傳遞同新制操作卡傳遞。 （ 3）在網(wǎng)點初始化菜單中選擇“修改柜員身份卡初始密碼”交易，將柜員卡的初始密碼“ 123456”修改成柜員自己設置的 6 位密碼，該密碼必須與（ 2）中修改后的 6 位密碼一致。 2．新增柜員操作卡 （ 1）九級主管選擇“ 0301 建立柜員”交易，輸入柜員卡卡面編 號，建立柜員并完成卡關聯(lián)。 （ 3）啟用柜員操作卡。 日常維護處理 新增操作卡維護 制卡完成后，制卡行應及時通知申請機構，申請機構領取后，由管轄行九級 主管進行維護操作。管轄行九級主管及時進行柜員刪除。管轄行九級主管依據(jù)“柜員信息維護制卡申請表”建立柜員。 制銷卡流程 操作卡申領 營業(yè)機構因新增柜員、操作卡損壞和丟失等，需要申領柜員操作 卡時，填寫“柜員信息維護制卡申請表”一式三份，填明柜員姓名、有效證件號碼、柜員號、 柜員級別、操作卡信息等，加蓋營業(yè)機構業(yè)務專用章及會計主管名章，派專人將“柜員信息維護制卡申請表”、操作卡送交管理行審核。操作卡必須采取雙人領取或機要方式發(fā)放，并辦理交接手續(xù)。 3．操作卡僅限本人使用，凡憑該卡進行的操作，均視為系統(tǒng)登記的持有人所為。 操作卡管理 基本規(guī)定 操作卡是各級管理行通過柜面業(yè)務安全認證系 統(tǒng)統(tǒng)一制作、發(fā)放，用于認證安全認證系統(tǒng)管理員和 ABIS 柜員身份以及編制密押的載體。 會計主管調(diào)離交接 1．會計主管調(diào)離工作崗位的交接除按柜員調(diào)離崗位的交接內(nèi)容和手續(xù)辦理外，還應提供交接工作書面說明，包括：賬務差錯、懸案及賬務以外和未 了事項的情況說明，在移交清冊上注明本營業(yè)機構的所有印、證、機保管使用人，以及全部財產(chǎn)物品（固定資產(chǎn)、低值易耗品和賬外財物）和永久保管的各種檔案資料，并移交本單位歷年人員變動交接清單和資料等。 2．交接時雙方除要認真核對有關賬項、實物并簽章外， 對待辦事項、遺留問題均應交待清楚。 4．在 ABIS、 ARMS 系統(tǒng)中通過“轉(zhuǎn)授權”交易，將操作權限轉(zhuǎn)移給指定的代班主管。 會計主管短期離職交接 1．會計主管短期離職須登記《柜面業(yè)務交接登記簿》，詳細列明交接的憑證、賬、表、印章、印鑒卡、鑰匙、檔案文件、相關資料以及應交接的其他物件等。離職柜員對待辦事項、遺留問題等須提供書面說明?，F(xiàn)金、重要空白憑證分別通過“ 0627柜員現(xiàn)金內(nèi)調(diào)”、“ 5645 憑證箱交接”交易進行交接處理。 （ 2）臨柜人員調(diào)離的，經(jīng)管的現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證、印鑒卡、業(yè)務印章、鑰匙、 檔案文件、相關資料等重要物品及其它業(yè)務事項必須全部移交清楚。 3．對于強制休假或崗位輪換涉及到的現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證、印鑒卡、業(yè)務印章、傳票、賬簿等重要物品必須辦理交接手續(xù)，不得由原經(jīng)管人繼續(xù)使用。 強制休假和崗位輪換 各級行應根據(jù)柜員崗位的工作性質(zhì)按照《中國農(nóng)業(yè)銀行強制休假和崗位輪換及整體接管暫行辦法》、《中國農(nóng)業(yè)銀行關鍵崗位人員崗位 輪換和強制休假管理辦法（試行）》規(guī)定的期限安排強制休假和崗位輪換。對已辦理正式簽退的柜員，如遇特殊情況需重新簽到，須經(jīng)當班 主管（二級以上主管）授權。 授權簽到。 2．柜員辦理業(yè)務前必須辦理簽到手續(xù)，柜員的簽到分為授權簽到和非授權簽到。 3．在日人均業(yè)務量為 150 筆的基礎上，營業(yè)機構日均業(yè)務量每超過 150 筆的，原則上應增加 1 人；聯(lián) 行日均業(yè)務量超過 100 筆的，原則上要設置聯(lián)行專柜。在這種模式下，由兩個操作柜員共同完成相關業(yè)務處理和會計核算。 2．集中制模式 集中制是在柜員制模式的基礎上，將業(yè)務憑證通過一定的方式集中到后臺，由后臺柜員進行集中后續(xù)賬務處理的一種管理方式。 3．加強服務、提高效率 營業(yè)機構設置柜員勞動組合應遵循滿足服務、方便客戶、操作快捷的要求，根據(jù)本機構業(yè)務量大小合理設置對外服務窗口，減輕柜面壓力，縮短客戶等待時間。 （ 3）事后監(jiān)督崗與業(yè)務處理崗位分設。柜員勞動組合必須堅持“不相容崗位相分離”的原則，根據(jù)業(yè)務量、產(chǎn)品種類和營業(yè)時間合理配備人員和設置不同級別的主管，做到相互制約、相互控制。 勞動組合 勞動組 合原則 營業(yè)機構勞動組合應堅持 “有利于明確職責和監(jiān)督制約，有利于制度執(zhí)行和風險控制，有利于加強服務和提高效率”的原則。指定負責行所簽退的柜員，營業(yè)終了應做好行所簽退和“營業(yè)機構日終平賬報告表”的打印工作。按照授權操作的規(guī)定做好權限內(nèi)的業(yè)務授權工作。 4．按規(guī)定審核受理的憑證、資料，對客戶身份進行 確認和核查，做好客戶身份識別、反洗錢和反假工作 ，發(fā)現(xiàn)假幣及時收繳并做好解釋工作。 8．履行授權范圍內(nèi)的其它有關管理職責。 4．按照有關內(nèi)控要求合理確定勞動組合，正確劃分柜員業(yè)務范圍和授權權限，制定和落實柜員崗位責任制。 4．九級主管密碼遺忘，由同級主管作重置操作，具體操作處理同第 2 點；九級主管密碼遺忘且同級主管無法重置時，具體操作處理同第 3 點。重置時，操作主管與被重置密碼的柜員為同一機構的須雙方現(xiàn)場操作；重置后，被重置密碼的柜員應立即修改密碼。 2．柜員密碼必須定期或不定期更換，每月更換不得少于一次。管轄行九級主管修改本機構或轄屬機構柜員的類型、級別、應用掩碼、交易掩碼等屬性時，選擇“ 0306 修改柜員屬性”交易，經(jīng)另一九級主管授權后，打印記賬憑證。對柜員已建有現(xiàn)金箱僅修改其現(xiàn)金箱限額的，可由本機構三級主管選擇“ 0308 建立（修改）柜員現(xiàn)金箱”交易進行修改。由九級主管選擇“ 0302 刪除柜員”交易，經(jīng)另一九級主管授權后，打印記賬憑證。 1．新增柜員。審核后，審批人 應在“柜員信息維護制卡申請表”上簽署意見，交給九級主管維護。 申報和審批流程 1．營業(yè)機構 由營業(yè)機構會計主管填寫“中國農(nóng)業(yè)銀行 江蘇省分行營業(yè)機構柜員維護、操作卡制卡變更申請表” （附件六， 以下簡稱柜員信息維護制卡申請表）一式二份（新增柜員一式三份），經(jīng)營業(yè)機構負責人審核后加蓋業(yè)務專用章及會計主管名章，專人送達管轄行運營管理部門。 （ 1）新調(diào)入柜員需在 ABIS 進行業(yè)務操作的； （ 2）柜員業(yè)務操作權限發(fā)生變化的； （ 3）柜員調(diào)離本營業(yè)機構的； （ 4）柜員已不辦理現(xiàn)金業(yè)務但建有柜員現(xiàn)金箱的。對于兼辦正常 ABIS 業(yè)務的理財人員應視同 ABIS普通柜員，按照 ABIS 柜員進行管理。 7．純主管。操作庫房管理類交易的柜員不得兼任管庫員。應用掩碼設置時除將聯(lián)行業(yè)務類對應的子系統(tǒng)設置為“ Y”外，其他子系統(tǒng)均應關閉。柜員辦理個人業(yè)務為主，兼辦其他某類特定業(yè)務或特殊時期兼職某特定崗位時，可在開放常用交易掩碼的基礎上，根據(jù)開辦的特定業(yè)務種類需要分別開放相應的交易掩碼。應用掩碼設置應根據(jù)柜員崗位分工，對可辦理的業(yè)務種類所對應的子系統(tǒng)，應用掩碼設置為“ Y”。 10．未指定應用或停用的應用掩碼，必須全部設置為 N。 6．重要金融性交易（如通用核算子系統(tǒng)借記類交易）必須進行單獨控制。 2．交易掩碼與應用掩碼必須嚴格按照“不相容崗位相分離”等相關制度規(guī)定設置。 交易掩碼 交易掩碼是控制柜員能否操作 ABIS 某一個應用下面的某一類業(yè)務的字碼，共 12 位，每一位代表一個應用下面的一類業(yè)務。 營業(yè)機構要根據(jù)柜員業(yè)務分工，正確設置應用掩碼和交易掩碼，將柜員操作權限嚴格控制在業(yè)務分工范圍之內(nèi)。 3．一、二級主管 營業(yè)機構可設置多名一、二級主管。業(yè)務量較大、柜員人數(shù)較多以及高低柜分設的營業(yè)機構根據(jù)需要可以設置多名三級主管，但必須報市分行審批。九級主管上收到縣級支行或市分行，對實行扁平化管理的必須上收到市分行。 4．一級主管負責辦理授權范圍內(nèi)的臨柜業(yè) 務和對部分普通的金 融性交易和非金融性交易授權，一級主管可兼做柜員，并可對三級主管操作的柜員管理類交易授權。 2．三 級主管負責日常實時監(jiān)督和重要業(yè)務的授權，另外可辦理部分柜員 管理類交易，包括：柜員卡啟用 /取消、柜員休假離職、柜員密碼重置、修改現(xiàn)金箱限額等交易。 ATM/自助存取款機系統(tǒng)柜員類型為“ A” ，批交易柜員系統(tǒng)柜員類型為“ B”，網(wǎng)絡銀行系統(tǒng)柜員類型為“ C”，電話銀行（ TBS）柜員類型為“ T”， POS 系統(tǒng)柜員類型為“ P”。 主管按其授權權限的大小可分成四級，從低到高順序為一、二、三、九級，其中一、二級可設置為主管兼柜員，三、九級主管不得兼柜員，九級主管上收在管理行。 主管兼柜員：辦理規(guī)定的業(yè)務并通過柜臺終端執(zhí)行相應的應用處理和交易操作，可從事權限內(nèi)的交易授權。 柜員管理 柜員分類 ABIS 營業(yè)機構的柜員包括柜臺柜員和系統(tǒng)柜員。 2．變更機構。系統(tǒng)外金融機構申請代簽華東三省一市銀行匯票的應填寫代簽金融機構全稱，在部函中注明：行號、被掛靠行行號、行名、郵編、行址等。網(wǎng)內(nèi)往來、 銀行匯票、漫游匯款 機構的新增、變更、撤銷由市分行上報省分行結算與現(xiàn)金管理部審批；大額、小額支付機構的新增、變更、撤銷由省分行每月第一、第三個周五報人民銀行；銀行本票、票據(jù)交換機構的新增、變更、撤銷按照當?shù)厝嗣胥y行有關規(guī) 定處理。 營業(yè)機構進行撤、并或分拆 時，由 運營管理部門 指導 營業(yè)機構 組織具體實施工作 ， 技術部門負責技術支持 。 機構變更 因業(yè)務發(fā)展或管理需要等原因，已應用 ABIS 的營業(yè)機構需要調(diào)整營業(yè)幣種，變更機構名稱、業(yè)務范圍、行部類型、資金清算關系、行政隸屬關系等，應由其管轄支行提出申請，填寫“營業(yè)機構登記表”并注明變更事項，經(jīng)市分行運營管理部審核， 報 省 分行 運營管理部 審批 后處理。 4．前臺現(xiàn)代化支付信息維護。 新增、刪除柜員應及時進行“柜員信息表”新增或刪除處理。修改使用“ CTRL+U”提交，刪除使用“ CTRL+D”提交。 網(wǎng)點信息初始化 管轄行信息技術部門負責做好網(wǎng)點開業(yè)前程序配置，并指導營業(yè)機構三級主管做好日常變更維護工作。營業(yè)機構申請應用 ABIS時，由管轄支行審核確定行部類型，填寫“營業(yè)機構登記表”一式三份，經(jīng)市分行運營管理部審核，報省分行運營管理部審批后處理。 清算中心（包括各級行清算中心）分為 6 類：一類清算中心（ o）、二類清算中心（ p）、三類清算中心（ q）、四類清算中心（ r）、五類清算中心（ s）、六類清算中心（ t）。 儲蓄所（包括僅辦理儲蓄業(yè)務的營業(yè)機構）分為 4 類：一類儲蓄所（ a）、二類儲蓄所（ b）、三類儲蓄所（ c）、四類儲蓄所（ d）。 各市分行應按照編碼規(guī)則和分配的地區(qū)號，根據(jù)支行所轄營業(yè)機構的數(shù)量合理分配行號，并健全行號登記管理，詳細記載轄屬 ABIS網(wǎng)點新增、變更、撤銷等情況。申請辦理國際業(yè)務的營業(yè)機構，應先申請取得 ABIS 營業(yè)行號，再申請 BIBS 機構號。嚴禁弄虛作假對賬，不得人為降低對賬標準。 十二 、內(nèi)外賬務，定期核對。 十一、錯賬處理，合規(guī)有據(jù)。嚴禁不見面、不清點交接，不得未辦妥交接手續(xù)擅自離崗。營業(yè)終了柜員辦理正式簽退后，必須將經(jīng)管 的現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證、業(yè)務印章等重要物品入箱加雙鎖入中心金庫保管。 嚴禁 將本人經(jīng)管的印章、重要空白憑證隨意交與他人使用或 在重要空白憑證上預先加蓋印章 ，不得 將重要空白憑證和臨柜業(yè)務印章帶出柜臺使用 。 嚴禁 任何形式的 空庫、抵庫 ，不得私自代保管客戶單、折、卡等支付工具、票據(jù)和印鑒。發(fā)起、接收柜員的復核員必須審查雙方在原始憑證上的簽章，確保借、貸方憑證的一致性。柜員、復核員及主管必須認真審核各種會計憑證，確保原始憑證的合法性，記賬憑證與原始憑證有關要