【正文】 對工程項目資金管控，提高資金集中使用效益，依照股份公司資金管理有關(guān)規(guī)定，結(jié)合集團公司實際，制定本辦法。第三條資金管理遵循的基本原則：（一）法人所有原則：項目部一切資金歸法人所有，由法人統(tǒng)一管理使用。（二）集中管理原則：所有資金由法人集中調(diào)配，實行收支兩條線管理，項目部無權(quán)私自調(diào)動。（三）使用審批原則：項目部使用任何資金，必須向所屬法人機關(guān)上報《資金支付計劃審批表》，由兩級法人機關(guān)根據(jù)項目部上報的資金計劃審批，審批后的《資金支付計劃審批表》是項目部資金支付 1 的唯一依據(jù)。《物資設(shè)備采購及租賃付款計劃表》（附表2）、《對下計價撥款計劃表》（附表3）、《工資及附加費支付計劃表》（附表4）、《項目經(jīng)費支付計劃表》支出分別由設(shè)備運輸物資部、經(jīng)管計統(tǒng)部、勞資培訓(xùn)部、財務(wù)部審批。各單位對資金管理辦法必須嚴(yán)格落實，不折不扣，如有違反，違一打一，絕不姑息。項目部收取的任何資金應(yīng)當(dāng)在收款當(dāng)日第一時間、全額存入法人資金集中賬戶，所有支出由上級法人審批后從資金集中賬戶撥付。第六條 項目部原則上只能開立一個賬戶，賬戶的開立實行兩級審批制度。以所屬法人名義開戶的，由所屬法人審批后報集團公司備案。第七條對特殊項目因資金受到業(yè)主嚴(yán)格監(jiān)管的項目部，依據(jù)監(jiān)管協(xié)議，集團公司就地指定賬戶。9家聯(lián)網(wǎng)銀行以外一般不得開立賬戶，業(yè)主有特殊要求的，實行一事一報制度，一律報集團公司審批。項目部存款利息必須全部足額上交，在每季度銀行結(jié)息后次日上交法人單位。（二）驗工計價撥款，由經(jīng)管計統(tǒng)部審批。（四）項目部直列成本，由經(jīng)管計統(tǒng)部、財務(wù)部聯(lián)合審簽。（六）對外支付各類保證金（包括但不限于投標(biāo)、履約保證金、農(nóng)民工工資保證金、廉政保證金、各類押金等），退還收取的各類保證金（包括但不限于施工隊保證金、招標(biāo)保證金、風(fēng)險抵押金等），項目分割留存的工程獎、安全支出、研發(fā)費用等專項資金支出由項目部向有關(guān)業(yè)務(wù)部門專題報告，集團公司專項審批。非經(jīng)批準(zhǔn)不得用于經(jīng)費開支、彌補虧損等消耗性項目。項目周轉(zhuǎn)資金用后續(xù)撥款優(yōu)先償還，大型設(shè)備購置費用優(yōu)先用設(shè)備折舊償還，調(diào)劑資金到期，后續(xù)撥款或折舊不足償還的，子公司項目由子公司用其他收益，集團公司項目由集團公司項目部用其他收益償還。需要集團公司調(diào)劑的，由法人單位論證、審批后上報集團公司，由集團公司最終審定是否批準(zhǔn)。調(diào)劑資金不得直接用于虧損項目，項目已經(jīng)出現(xiàn)虧損的，必須在法人公司先界定虧損責(zé)任的前提下，方可申請。第十三條調(diào)劑資金實行?？顚Ｓ霉芾?，定期償還，不得挪用。第四章責(zé)任追究第十四條對資金計劃審批層面部門負(fù)責(zé)人不能認(rèn)真負(fù)責(zé)把關(guān)，造成資金計劃粗放，形成假集中現(xiàn)象，有失職、瀆職的，一次給予“降 5級”警告處理，兩次撤職。第十六條法人單位根據(jù)規(guī)定，委派項目部總會計師。未經(jīng)上級審批授權(quán)，項目部任何人員，包括項目經(jīng)理、總會計師以及其他人員不得動用資金。第十八條對子公司調(diào)劑資金管理實行兩級責(zé)任原則，不能按期歸還的，要分別扣減子公司和項目部領(lǐng)導(dǎo)班子考核績效獎。對擅自挪用、改變調(diào)劑款用途、收回后超期占用的，一經(jīng)查實，對經(jīng)辦人就地撤職處理。第五章 附則第十九條 本辦法適用于集團公司范圍內(nèi)所有工程項目部，自2014年1月1日起執(zhí)行?，F(xiàn)將自查情況報告如下：一、各專項資金的使用情況(一)食品藥品監(jiān)管隊伍能力建設(shè)經(jīng)費( 元)藥品快速檢測人員培訓(xùn)經(jīng)費( 元)為進一步提高我局執(zhí)法人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和技術(shù)水平，更好地發(fā)揮基層藥品稽查和技術(shù)監(jiān)督效能，20xx年市食藥監(jiān)局給我局撥付了 元的藥品快速監(jiān)測人員培訓(xùn)專項經(jīng)費。此外我局還利用藥品快速監(jiān)測車到我縣進行藥品快速檢驗的時機，請市食藥檢所的專業(yè)技術(shù)人員為我局執(zhí)法人員講解藥品、醫(yī)療器械抽驗的相關(guān)知識。餐飲服務(wù)行業(yè)監(jiān)管人員能力建設(shè)經(jīng)費( 元)為加強餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管隊伍能力建設(shè)，推動我縣下步餐飲服務(wù)食品安全的有效監(jiān)管。為了確保各種學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作的有序進行，市食藥監(jiān)局撥付給我局 。通過對當(dāng)前餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管形勢和任務(wù)。餐飲服務(wù)食品安全現(xiàn)場監(jiān)督實務(wù)。食品安全事故應(yīng)急處理。使我局餐飲服務(wù)監(jiān)管人員理解并掌握餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管法律制度，較好地掌握餐飲服務(wù)食品安全行政監(jiān)管業(yè)務(wù)和技術(shù)監(jiān)督基礎(chǔ)知識，加快建立起高素質(zhì)的餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管隊伍，杜絕職能移交后餐飲業(yè)的監(jiān)管真空。培訓(xùn)主要以增強實用性和可操作性為主要內(nèi)容。通過培訓(xùn)，進一步提高了該縣食品藥品 兩員 政策法規(guī)和食品藥品安全意識，使他們進一步明白自己的工作職責(zé)，為農(nóng)村食品藥品安全監(jiān)管工作的順利開展提供了保障。在檢查結(jié)束后還召集了全縣各藥品生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)和使用單位進行了檢查情況反饋，并進一步強化知法懂法守法的意識，落實 企業(yè)是第一責(zé)任人 的責(zé)任意識，全面提高藥品生產(chǎn)經(jīng)營的管理水平，確保產(chǎn)品質(zhì)量安全。其中 中央財政轉(zhuǎn)移支付項目 資金共 元全部用于藥品安全專項整治的開支，專項資金使用率為 。資金使用計劃：燃油費 元，差旅費 元。為了能順利地完成此項工作，我局將組織相關(guān)干部職工對食品安全領(lǐng)域的相關(guān)知識進行進一步的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。三、下步工作打算(一)完善管理制度，確保資金安全進一步細(xì)化專項資金的使用、管理制度，建立健全專項資金的審核制度、內(nèi)控制度和資金使用臺賬制度，確保資金安全。資金收支自查報告2按照上級衛(wèi)生局要求，我中心積極組織，認(rèn)真開展自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：一、財務(wù)收支情況在財務(wù)工作過程中，本單位嚴(yán)格按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)財務(wù)制度》的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的基層醫(yī)療機構(gòu)會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。根據(jù)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心各項工作任務(wù)，統(tǒng)籌安排，合理合規(guī)支出。二、財政專項資金管理使用情況基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金：用于我街道辦事處城鄉(xiāng)居民的基本公共衛(wèi)生服務(wù)十一個項目的補助。專項資金的39。三、存在問題通過自查，我單位在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)財務(wù)制度》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將財務(wù)方面的工作做得更好。通過自查的情況來看，單位領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，能認(rèn)真組織實施項目規(guī)劃設(shè)計編制工作，并用好管好規(guī)劃專項資金的使用。投入對企業(yè)的挖潛改造建設(shè)提供了資金支持，為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻。二、項目經(jīng)費自查內(nèi)容及情況如下對專項資金我公司認(rèn)真執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)及各項科技資金管理制度，針對我公司的財務(wù)制度及流程制定了符合我公司實際情況的研究開發(fā)經(jīng)費管理辦法及內(nèi)部控制制度。對于用于專項研發(fā)的資金我公司實行先審批后付款，完善的審批程度能保證資金了手續(xù)的完備性，相關(guān)檔案資料定期存檔專人保管。沒有出現(xiàn)超值、超范圍、挪用、占用、自行分解和擅自轉(zhuǎn)撥科技專項資金的情況。為進一步加強財政專項資金使用監(jiān)督，促進專項資金規(guī)范管理，提高專項資金的使用效益，我公司將繼續(xù)嚴(yán)格管控項目專項資金的使用情況。結(jié)合我縣實際，特制定本辦法。第三條鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院“收支兩條線”管理堅持兩個原則:一是堅持“收支平衡、超支不補、結(jié)余留用”原則。第四條鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院收入是指鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院開展醫(yī)療、預(yù)防等業(yè)務(wù)活動中所取得的收入，按其內(nèi)容可分為醫(yī)療收入和其他收入。其中門診收入、住院收入又分為掛號收入、床位收入、檢查收入、治療收入、放射收入、手術(shù)收入、化驗收入、輸血收入、輸氧收入、接生收入、其他收入等。其他收入項目中有收費標(biāo)準(zhǔn)的要按標(biāo)準(zhǔn)收費。具體為：（一）臨聘人員工資支出：指未納入財政供給的臨聘人員工資及補助支出。（三）修繕購置支出：指為提高醫(yī)療條件發(fā)生的房屋修繕和醫(yī)療設(shè)備購置、維修、配件購置等支出。（五）其他支出：疾病預(yù)防、衛(wèi)生監(jiān)督、婦幼等公共衛(wèi)生以及確需開支的支出。第七條各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的醫(yī)療收入和其他收入統(tǒng)一繳存縣財政局預(yù)算外資金專戶，并統(tǒng)一編制預(yù)算外收入預(yù)算。第九條各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院只設(shè)立一個銀行賬戶（基本帳戶），用于核算財政專戶撥入的各項資金以及各種往來款項（包括藥品收入和支出）。第十一條各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的藥品收入按照政府物價部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營所得,每月必須如期存入基本帳戶,任何人不得以任何理由挪用,藥品收入只用于支付藥品費。項目支出資金，經(jīng)申報、審核、批準(zhǔn)后，進行核撥。第十三條涉及政府采購的，要按規(guī)定的審批權(quán)限和程序辦理政府采購手續(xù)，并按照《政府采購法》規(guī)定的采購方式實施采購。第十五條鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的醫(yī)療收入和其他收入必須統(tǒng)一使用甘肅省財政廳監(jiān)制的專用票據(jù)，不得使用其他或自制票據(jù)，更不得“白條”收費。第十七條違反本辦法的,按照《中華人民共和國會計法》、《財政違法行為處罰處分條例》、《甘肅省行政事業(yè)性收費票據(jù)實施細(xì)則》、《政府采購法》有關(guān)規(guī)定予以相應(yīng)處罰。第十九條本辦法自公布之日起執(zhí)行。第二條 資金管理原則 分公司對資金實行收支兩條線管理。嚴(yán)格按承包合同向甲方收取工程款；嚴(yán)格以合同為基礎(chǔ)支付分包款、材料款、機械租賃等款項；分公司各部門大額采購支出需要與供應(yīng)商簽訂合同，并按合同款項支付資金。分公司任何資金支出都需