【正文】 金使用監(jiān)督，促進(jìn)專(zhuān)項(xiàng)資金規(guī)范管理，提高專(zhuān)項(xiàng)資金的使用效益，根據(jù)財(cái)發(fā)[20xx]125號(hào)文件精神，我公司對(duì)20xx年財(cái)政撥付企業(yè)的財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金使用、管理進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：一、20xx年至20xx年專(zhuān)項(xiàng)資金的收支基本情況20xx共收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金20萬(wàn)元，其中：20萬(wàn)元列入遞延資產(chǎn)科目，分項(xiàng)細(xì)化支出，,。所有業(yè)務(wù)支出均由一把手審查簽字報(bào)銷(xiāo)支付，對(duì)不符合規(guī)定的費(fèi)用一律拒付。(三)基本藥物核查經(jīng)費(fèi)( 元)此項(xiàng)資金還未使用，計(jì)劃在近期對(duì)轄區(qū)內(nèi)基本藥物開(kāi)展一次核查專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，對(duì)全縣的基本藥物使用情況進(jìn)行全面清查，掌握基本藥物在轄區(qū)內(nèi)流通使用情況。農(nóng)村 兩網(wǎng) 人員培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)( 元)為進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村食品藥品安全綜合監(jiān)管，建立食品藥品安全長(zhǎng)效機(jī)制，促進(jìn)農(nóng)村食品藥品安全協(xié)管員、信息員認(rèn)真履行職責(zé)，我局每年都組織全縣的農(nóng)村食品藥品協(xié)管員、信息員進(jìn)行培訓(xùn)，20xx年培訓(xùn)了 期，共計(jì)培訓(xùn)人員 余人/次， 元專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)全部用于培訓(xùn)支出。我局全部用于餐飲服務(wù)行業(yè)監(jiān)管人員能力學(xué)習(xí)培訓(xùn)支出，其中交通費(fèi) 元、差旅費(fèi) 元、培訓(xùn)費(fèi) 元。第三篇：資金收支自查報(bào)告資金收支自查報(bào)告資金收支自查報(bào)告1為了切實(shí)加強(qiáng)中省級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金的管理，保障各項(xiàng)資金的使用安全，防范資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮資金使用效益，確保各項(xiàng)政策落實(shí)到位，根據(jù)市局通知要求，我局對(duì)20xx年以來(lái)專(zhuān)項(xiàng)資金的管理、使用以及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)進(jìn)行了全面自查。項(xiàng)目部總會(huì)計(jì)師對(duì)資金收支負(fù)主要管理責(zé)任，依據(jù)會(huì)計(jì)人員委派職責(zé)和法人單位批復(fù)，具體執(zhí)行財(cái)務(wù)收支活動(dòng)。第十二條調(diào)劑資金用于項(xiàng)目短期經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的，由項(xiàng)目部提出充分理由，確實(shí)存在業(yè)主資金不到位，工程進(jìn)度必須保證的情況，可以申請(qǐng)調(diào)劑資金。（五）項(xiàng)目部經(jīng)費(fèi)及相關(guān)資金支出由財(cái)務(wù)部審批。項(xiàng)目部支出資金必須履行資金報(bào)批手續(xù)，未經(jīng)審批，不得動(dòng)用任何資金。第二章 賬戶(hù)和審批管理第五條法人公司設(shè)立資金集中固定賬戶(hù)，作為收支兩條線(xiàn)的結(jié)算賬戶(hù)。托管項(xiàng)目部歸受托法人。公司內(nèi)部借款，必須專(zhuān)款專(zhuān)用，禁止公款私存，挪用公款按違紀(jì)違法處理。公司對(duì)外單位或個(gè)人支付的零星小額度（5000元以下）退款，如因其他暫收外單位或個(gè)人款項(xiàng)等，業(yè)務(wù)部門(mén)提報(bào)退款報(bào)告，部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)，公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)，財(cái)務(wù)部核算人員按實(shí)際掛賬情況審核后并在報(bào)告上簽署意見(jiàn)，報(bào)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定，批復(fù)是否退款，超過(guò)規(guī)定額度或特殊事項(xiàng)的退款，必須經(jīng)公司經(jīng)理批復(fù)是否退款。第十二條付款審核程序：各業(yè)務(wù)部門(mén)主管和公司分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)《申請(qǐng)付款報(bào)告》審核簽批后，由業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)辦人員轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)會(huì)計(jì)人員分工安排審核，會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)審核的內(nèi)容主要有：付款條件是否具備，如合同付款期、掛賬期限、賬面金額、預(yù)付款的合同規(guī)定額度等。第九條財(cái)務(wù)部每月8日前編制月度資金收支計(jì)劃，各部門(mén)每月5日前以明細(xì)表的形式提報(bào)當(dāng)月資金收支計(jì)劃，部門(mén)計(jì)劃由本部門(mén)指定的經(jīng)辦人編制，單位主管和公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核并簽署意見(jiàn)后，轉(zhuǎn)送財(cái)務(wù)部審核匯總。第二章資金收入和支付范圍 第六條資金收支范圍1．公司的資金收入包括：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（代理記賬、報(bào)稅、代辦營(yíng)業(yè)執(zhí)照）、其他業(yè)務(wù)收入等。第三條嚴(yán)格堅(jiān)持收支兩條線(xiàn)原則。公司所有的資金收支計(jì)劃，必須由公司經(jīng)理主持召開(kāi)的資金計(jì)劃平衡會(huì)討論決定，執(zhí)行過(guò)程中，堅(jiān)持層層稽核和簽批，做到相互監(jiān)督和制約。財(cái)務(wù)部對(duì)資金支出的合理性審核把關(guān)不嚴(yán)、控制資金成本不力承擔(dān)責(zé)任。月度資金計(jì)劃，依據(jù)年度資金預(yù)算進(jìn)行合理分解后，確定月度控制目標(biāo)，結(jié)合當(dāng)月經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況、現(xiàn)有可用資金額度，并考慮當(dāng)月還款和融資計(jì)劃等因素編制?！渡暾?qǐng)付款報(bào)告》由各部門(mén)指定的經(jīng)辦人員編制并提報(bào)、部門(mén)主管、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核并簽署意見(jiàn)。各類(lèi)報(bào)銷(xiāo)結(jié)算付款，如差旅費(fèi)、探親費(fèi)、業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)、辦公費(fèi)、其他臨時(shí)零星購(gòu)物等，需要由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員對(duì)原始憑證審核后報(bào)銷(xiāo)并付款的事項(xiàng)，報(bào)銷(xiāo)人應(yīng)按財(cái)務(wù)制度相關(guān)規(guī)定填制并粘貼原始憑證報(bào)銷(xiāo)單，按公司《報(bào)銷(xiāo)結(jié)算管理暫行規(guī)定》的審批程序執(zhí)行，經(jīng)公司經(jīng)理批復(fù)后，轉(zhuǎn)交公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字安排原始憑證的審核和付款，財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員，根據(jù)公司相關(guān)管理制度規(guī)定的控制標(biāo)準(zhǔn)和額度審核合格后，予以報(bào)銷(xiāo)并付款。大額現(xiàn)金借款（5000元以上），必須提前一天通知財(cái)務(wù)部備現(xiàn)。第三條資金管理遵循的基本原則：（一）法人所有原則：項(xiàng)目部一切資金歸法人所有，由法人統(tǒng)一管理使用。各單位對(duì)資金管理辦法必須嚴(yán)格落實(shí)，不折不扣，如有違反，違一打一，絕不姑息。第七條對(duì)特殊項(xiàng)目因資金受到業(yè)主嚴(yán)格監(jiān)管的項(xiàng)目部，依據(jù)監(jiān)管協(xié)議，集團(tuán)公司就地指定賬戶(hù)。（四）項(xiàng)目部直列成本，由經(jīng)管計(jì)統(tǒng)部、財(cái)務(wù)部聯(lián)合審簽。需要集團(tuán)公司調(diào)劑的，由法人單位論證、審批后上報(bào)集團(tuán)公司，由集團(tuán)公司最終審定是否批準(zhǔn)。第十六條法人單位根據(jù)規(guī)定，委派項(xiàng)目部總會(huì)計(jì)師。第五章 附則第十九條 本辦法適用于集團(tuán)公司范圍內(nèi)所有工程項(xiàng)目部，自2014年1月1日起執(zhí)行。為了確保各種學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作的有序進(jìn)行，市食藥監(jiān)局撥付給我局 。使我局餐飲服務(wù)監(jiān)管人員理解并掌握餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管法律制度，較好地掌握餐飲服務(wù)食品安全行政監(jiān)管業(yè)務(wù)和技術(shù)監(jiān)督基礎(chǔ)知識(shí)，加快建立起高素質(zhì)的餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管隊(duì)伍，杜絕職能移交后餐飲業(yè)的監(jiān)管真空。其中 中央財(cái)政轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目 資金共 元全部用于藥品安全專(zhuān)項(xiàng)整治的開(kāi)支，專(zhuān)項(xiàng)資金使用率為 。資金收支自查報(bào)告2按照上級(jí)衛(wèi)生局要求，我中心積極組織，認(rèn)真開(kāi)展自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：一、財(cái)務(wù)收支情況在財(cái)務(wù)工作過(guò)程中，本單位嚴(yán)格按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)制度》的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。三、存在問(wèn)題通過(guò)自查，我單位在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全達(dá)到《基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)制度》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將財(cái)務(wù)方面的工作做得更好。對(duì)于用于專(zhuān)項(xiàng)研發(fā)的資金我公司實(shí)行先審批后付款，完善的審批程度能保證資金了手續(xù)的完備性，相關(guān)檔案資料定期存檔專(zhuān)人保管。第三條鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院“收支兩條線(xiàn)”管理堅(jiān)持兩個(gè)原則:一是堅(jiān)持“收支平衡、超支不補(bǔ)、結(jié)余留用”原則。具體為：（一）臨聘人員工資支出：指未納入財(cái)政供給的臨聘人員工資及補(bǔ)助支出。第九條各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院只設(shè)立一個(gè)銀行賬戶(hù)（基本帳戶(hù)），用于核算財(cái)政專(zhuān)戶(hù)撥入的各項(xiàng)資金以及各種往來(lái)款項(xiàng)（包括藥品收入和支出）。第十五條鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的醫(yī)療收入和其他收入必須統(tǒng)一使用甘肅省財(cái)政廳監(jiān)制的專(zhuān)用票據(jù)，不得使用其他或自制票據(jù)，更不得“白條”收費(fèi)。嚴(yán)格按承包合同向甲方收取工程款；嚴(yán)格以合同為基礎(chǔ)支付分包款、材料款、機(jī)械租賃等款項(xiàng)；分公司各部門(mén)大額采購(gòu)支出需要與供應(yīng)商簽訂合同，并按合同款項(xiàng)支付資金。：負(fù)責(zé)資金計(jì)劃的審批。，一定要考慮實(shí)際的現(xiàn)金流時(shí)點(diǎn)，據(jù)實(shí)編制資金計(jì)劃，要考慮欠款的支付時(shí)間節(jié)點(diǎn)。（項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)50000元以上采購(gòu)必須簽合同）（1）項(xiàng)目部日常費(fèi)用支出采取定額備用金報(bào)銷(xiāo)制度，分公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，制定備用金標(biāo)準(zhǔn)，用于項(xiàng)目經(jīng)理部日常管理費(fèi)支出和項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)急用的、單次金額小的非合同類(lèi)款項(xiàng)支付，該類(lèi)款項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)參見(jiàn)“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程”。5．因特殊原因不能及時(shí)履行職責(zé)時(shí)，必須由財(cái)務(wù)部經(jīng)理指定專(zhuān)人代其辦理有關(guān)現(xiàn)金業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)人員不得私自委托。7．根據(jù)規(guī)定允許使用現(xiàn)金的其他支出。第十六條 現(xiàn)金支出管理規(guī)定1．分公司支付現(xiàn)金，可以從庫(kù)存限額中支付或者從開(kāi)戶(hù)銀行提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支），出納支取庫(kù)存現(xiàn)金需要填寫(xiě)《現(xiàn)金支取審批單》（附件2）。財(cái)務(wù)人員要嚴(yán)格審核應(yīng)報(bào)銷(xiāo)的原始憑證，根據(jù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理有關(guān)審批權(quán)限審核無(wú)誤后，辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。保險(xiǎn)柜應(yīng)存放于安全的房間。第十八條 現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)與監(jiān)督管理，登記現(xiàn)金日記賬，登記“資金收支日?qǐng)?bào)表”（附件4），做到按日清理、按月結(jié)賬、賬賬相符、賬實(shí)相符。，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。，并每日結(jié)出余額，登記“資金收支日?qǐng)?bào)表”（附件4）。檢查中一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)處理。持票人領(lǐng)取票據(jù)后，須在票據(jù)存根上簽字確認(rèn)?！百M(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理辦法”和“資金支付審批流程”。，數(shù)字一律采用銀行規(guī)定的大寫(xiě)漢字表示，日期、金額、用途、單位應(yīng)填寫(xiě)齊備并加蓋預(yù)留銀行印鑒，票據(jù)填寫(xiě)日期必須是支票簽發(fā)當(dāng)日，不得推前或推后，因不按規(guī)定填寫(xiě)、被人涂改冒領(lǐng)的，由簽發(fā)人負(fù)全責(zé)；出納人員不得簽發(fā)沒(méi)有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不得簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒(méi)有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)。（6）有背書(shū)的票據(jù)其背書(shū)是否正確。(3)背書(shū)粘單上必須加蓋企業(yè)財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、企業(yè)法人章或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人章、銀行現(xiàn)金本票等要及時(shí)存入銀行，當(dāng)日不能存入銀行的，需請(qǐng)示財(cái)務(wù)經(jīng)理后妥善保管，于第二日存入。（2）收據(jù)開(kāi)具時(shí)，所有項(xiàng)目填寫(xiě)齊全。（2）持票人的收據(jù)不慎丟失時(shí)，持票人應(yīng)立即上報(bào)分公司財(cái)務(wù)部，收據(jù)簽發(fā)對(duì)象和持票人寫(xiě)出證明可以由財(cái)務(wù)部注銷(xiāo)丟失收據(jù)，并重新開(kāi)具收據(jù)。附件：