session8-流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理-在線瀏覽
2025-04-05 20:45本頁面
【正文】 專門討論商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的度量、管理理論和管理技術(shù)。 ? 當(dāng)銀行的負(fù)債大于資產(chǎn)，出現(xiàn)資金過剩，這種情況對(duì)銀行不構(gòu)成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 2023/3/23 20 產(chǎn)生流動(dòng)性缺口的原因 原因有二： ? 資產(chǎn)和負(fù)債之間不匹配的余額 ? 資產(chǎn)和負(fù)債的不斷變化 “靜態(tài)缺口”和“動(dòng)態(tài)缺口” 2023/3/23 21 邊際缺口 反映的是銀行資產(chǎn)和負(fù)債變化值之間的差異。假若資產(chǎn)和負(fù)債不斷發(fā)生損耗，資產(chǎn)和負(fù)債的代數(shù)變化值都為負(fù)數(shù)。 2023/3/23 22 財(cái)務(wù)比率法 比率名稱 公式 備注 現(xiàn)金比率 現(xiàn)金資產(chǎn) 總資產(chǎn) 只有超過法定準(zhǔn)備金部分的現(xiàn)金資產(chǎn)才是可用的。 核心存款與總資產(chǎn)的比率 核心存款 總資產(chǎn) 對(duì)同類銀行而言，該比率越大，流動(dòng)性越高。流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率 流動(dòng)資產(chǎn) 總資產(chǎn) 該比率越大，流動(dòng)性越高。 貸存比率一般被銀行視為銀行流動(dòng)性的基本衡量尺度，其中貸款是流動(dòng)性最低的資產(chǎn)，而存款是流動(dòng)性的主要來源， 較高的貸存比表示流動(dòng)性較低，較低的存貸比則意味著該銀行有充足的流動(dòng)性。 第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)衡量 24 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的衡量 ? 一、衡量流動(dòng)性的簡(jiǎn)單比例 ? 流動(dòng)性比率 流動(dòng)性比率它是指流動(dòng)性資產(chǎn)期未余額與流動(dòng)性負(fù)債期未余額之比。 這個(gè)比例表明銀行的流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債間的關(guān)系，系統(tǒng)反映銀行的流動(dòng)性。流動(dòng)性負(fù)債則包括各項(xiàng)活期存款、一個(gè)月內(nèi)到的定期存款及債券。 備付金是銀行為了滿足客戶提款和劃帳而持有的準(zhǔn)備金， 是銀行主要的具有最高流動(dòng)性的資產(chǎn)。 第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)衡量 26 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的衡量 ? 一、衡量流動(dòng)性的簡(jiǎn)單比例 ? 拆借資金比例 拆借資金比例是指銀行通過拆借資金進(jìn)行負(fù)債管理是很常用的方法。 ? 聯(lián)行匯差清算比例 聯(lián)行匯差清算比例是用來說明銀行對(duì)聯(lián)行匯差資金及時(shí)進(jìn)行了清算，沒有占用人民銀行或?qū)Ψ叫械那逅阗Y金。 ? 該比率越大，流動(dòng)性越強(qiáng) ? 其中的現(xiàn)金資產(chǎn)包括：庫存現(xiàn)金、在央行的清算存款、在其他銀行和金融機(jī)構(gòu)的存款 ? 保持了流動(dòng)性，喪失了收益性。 ? 核心存款是指比較穩(wěn)定的、對(duì)利率變化不敏感、受季節(jié)因素和環(huán)境因素影響較小的存款。 衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)比率指標(biāo) ? 貸款總額與核心存款的比率 ： 貸款總額 /核心存款 ? 該比率越小，流動(dòng)性越大，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越小 衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)比率指標(biāo) ? 《 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行） 2023年 1月執(zhí)行 》中衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)有： ， ， 。 ? 流動(dòng)性比例：為流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的總體水平，不應(yīng)低于 25%。 ? 流動(dòng)性缺口率：為 90天內(nèi)表內(nèi)外流動(dòng)性缺口與 90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動(dòng)性資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于 10%。 ? 不穩(wěn)定融資所代表的是銀行必須通過“不穩(wěn)定負(fù)債”籌集的新資金。 2023/3/23 34 二、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的度量 ? 市場(chǎng)信息指標(biāo) ? 公眾信心 ? 銀行借款的風(fēng)險(xiǎn)加價(jià) ? 資產(chǎn)售出時(shí)的損失 ? 對(duì)客戶資金需求的滿足能力 ? 向中央銀行的借款情況 ? 票據(jù)的貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn) ? 資信評(píng)級(jí) ? 中間業(yè)務(wù)的情況 第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)衡量 35 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的衡量 ? 衡量流動(dòng)性的簡(jiǎn)單比例 ? 流動(dòng)性指數(shù) ? 流動(dòng)性指數(shù)（ I）來衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的大小，為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理提供參考。 第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)衡量 36 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的衡量 ? 二、流動(dòng)性的動(dòng)態(tài)衡量方法 ? （一）流動(dòng)性缺口 ? （二）凈流動(dòng)資產(chǎn) ? （三）現(xiàn)金流量法 ? （四）融資缺口法 第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)衡量 37 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的衡量 ? 二、流動(dòng)性的動(dòng)態(tài)衡量方法 ? （一）流動(dòng)性缺口 ? 流動(dòng)性缺口是指銀行資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額。當(dāng)銀行的負(fù)債大于資產(chǎn)，出現(xiàn)資金過剩，這種情況對(duì)銀行不構(gòu)成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)衡量 38 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的衡量 ? 二、流動(dòng)性的動(dòng)態(tài)衡量方法 ? （一）流動(dòng)性缺口 ? 流動(dòng)性缺口產(chǎn)生的原因主要有兩個(gè)：一是資產(chǎn)和負(fù)債之間不匹配的余額，二是資產(chǎn)和負(fù)債不斷變化。當(dāng)邊際缺口為正時(shí)，表明流動(dòng)性過剩，為負(fù)時(shí)，流動(dòng)性緊張。主要有： （ The mercial loan theory） （ shift ability theory） （ The anticipated ine theory） 資產(chǎn)管理理論 （ The asset management theory） 1. 商業(yè)性貸款理論（ The mercial loan theory） ※ 又稱為生產(chǎn)性貸款理論，產(chǎn)生于商業(yè)銀行發(fā)展的初期。它起源于亞當(dāng)斯密的 《 國(guó)民財(cái)富性質(zhì)之原因研究 》 一書。 商業(yè)銀行應(yīng)該主要發(fā)放短期流動(dòng)性貸款 2023/3/23 42 資產(chǎn)管理理論 ? 商業(yè)性貸款理論 ? 這種理論認(rèn)為，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)應(yīng)集中于短期自償性貸款，即基于商業(yè)行為而能自動(dòng)清償?shù)馁J款。其理由是，銀行大多數(shù)存款是 活期存款，流動(dòng)性要求高，只有發(fā)放短期自償性貸款，才能保證銀行資金的流動(dòng)性，才不至于出現(xiàn)擠兌危險(xiǎn)。 ※ 不足之處： 1）沒有考慮貸款需求的多樣化 2）沒有認(rèn)識(shí)到存款的相對(duì)穩(wěn)定性 3）沒有考慮貸款清償?shù)耐獠織l件 2023/3/23 44 資產(chǎn)管理理論 ? 資產(chǎn)變現(xiàn)或轉(zhuǎn)移理論 ? 20世紀(jì) 30年代之后，美國(guó)等國(guó)家的國(guó)債市場(chǎng)有了長(zhǎng)足的發(fā)展，政府債券在二級(jí)市場(chǎng)上容易以合理價(jià)格轉(zhuǎn)賣變現(xiàn)。 資產(chǎn)管理理論
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