房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)與金融監(jiān)管-在線瀏覽
2025-02-24 17:59本頁面
【正文】 要求商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報送財務(wù)報告資料。有權(quán)對商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的違反規(guī)定提高或降低存貸款利率的行為進(jìn)行檢查監(jiān)督。商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時，中國人民銀行可以對該商業(yè)銀行實(shí)行接管。 （二）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對房地產(chǎn)信托公司的管理 ? 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對從事房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)的信托公司的管理包括設(shè)立管理和日常管理。 日常管理 ? 日常管理主要體現(xiàn)在以下幾個方面： ? 發(fā)布信托投資公司從事信托業(yè)務(wù)的有關(guān)組織和管理的規(guī)章。對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的重大問題，有權(quán)質(zhì)詢信托投資公司的高級管理人員，并責(zé)令其采取有效措施，限期改正。 （ 三）中國保險監(jiān)督管理委員會對房地產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的管理 ? 中國保險監(jiān)督管理委員會對保險業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理職責(zé)，包括 房地產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的管理，涉及對保險公司，保險經(jīng)紀(jì)公司，保險代理機(jī)構(gòu)，保險公估行等保險相關(guān)機(jī)構(gòu)和保險代理人，保險經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管。 日常管理 ? 制定商業(yè)保險主要險種的基本保險條款和保險費(fèi)率，接受保險公司擬訂的其他險種的保險條款和保險費(fèi)率的備案。規(guī)定保險公司運(yùn)用的資金和具體項目的資金占其資金總額的具體比例。中國保險監(jiān)督管理委員會對損害公共利益，可能嚴(yán)重危及或者已經(jīng)危及償付能力的保險公司實(shí)行接管。 （四）中國證券監(jiān)督管理委員會對房地產(chǎn)證券公司的管理 ? 1. 設(shè)立管理 設(shè)立證券公司，必須經(jīng)設(shè)立管理中國證券監(jiān)督管理委員會審查批準(zhǔn)，分類頒發(fā)業(yè)務(wù)許可證，由申請人憑證向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理設(shè)立登記。對證券公司進(jìn)行檢查和調(diào)查，并可以要求證券公司提供，復(fù)制或者封存有關(guān)資料。對證券公司高級管理人員實(shí)行談話提醒制度，并且可以對經(jīng)營管理中出現(xiàn)問題的證券公司高級管理人員進(jìn)行質(zhì)詢，責(zé)令其限期糾正。 ? 《控制指引》目的是促進(jìn)商業(yè)銀行建立和健全內(nèi)部控制，防范金融風(fēng)險，保障銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行。 （一）內(nèi)部控制指導(dǎo)原則 ? 1． 全面性原則 : 內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié) ， 覆蓋所有的部門和崗位 ， 并由全體人員參與 ， 任何決策或操作均應(yīng)當(dāng)有案可查 。 ? 3．有效性原則 :內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，內(nèi)部控制存在的問題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時反饋和糾正。 ＋區(qū)別于 —— 審慎（ prudence）經(jīng)營 ? ~是指在進(jìn)行會計核算時，應(yīng)當(dāng)合理預(yù)計可能發(fā)生的損失和費(fèi)用，而不應(yīng)預(yù)計可能發(fā)生的收入和過高估計資產(chǎn)的價值。 目的是限制銀行的不謹(jǐn)慎的冒險經(jīng)營活動，確保銀行采取正確的方式開展經(jīng)營活動。新協(xié)議緊密結(jié)合管理者的資本要求與潛在的風(fēng)險，向銀行及其監(jiān)管者提供幾個用于評價資本充足率的選擇。不良貸款主要指次級、可疑和損失類貸款。 b．關(guān)注類貸款 ? 關(guān)注類貸款是指存在潛在問題并需要管理者密切注意的貸款。 c．次級類貸款 ? 次級類貸款的借款人和抵押擔(dān)保人已不能按現(xiàn)有價值足額還款，分類為次級的貸款必定出現(xiàn)了危及債務(wù)流動性的問題。潛在損失在次級貸款總數(shù)中存在，但不一定存在于歸為次級貸款的單個信貸的展期。 e．損失類貸款（ loss loan） ? 損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分 。 ? （ 5）借款人觸犯刑律，依法判處刑罰，其財產(chǎn)不足以歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，銀行依法追償后無法收回的貸款； ? （ 6）借款人及其擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，經(jīng)法院對借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行，借款人和擔(dān)保人均無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，仍無法收回的貸款； ? （ 7）由于上述（ 1）一（ 6）項原因，借款人不能償還到期債務(wù)，銀行對依法取得的抵債資產(chǎn)，按評估確認(rèn)的市場公允價值人賬后，扣除抵債資產(chǎn)接收費(fèi)用，小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無法收回的貸款； ? （ 8）開立信用證、辦理承兌匯票、開具保函等發(fā)生墊款時，凡開證申請人和保證人由于上述（ 1）一（ 6）項原因，無法償還墊款，銀行經(jīng)追償后仍無法收回的墊款； ? （ 9）銀行卡被偽造、冒用。 不良貸款 (NonPerforming Loan) ? 根據(jù)中國人民銀行 1995年 7月 27日發(fā)布的《貸款通則》，不良貸款分為逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款。 呆滯貸款 ? 呆滯貸款是指逾期（含展期后到期） 2年（含 2年）以上仍不能歸還的貸款和貸款雖然未到期或逾期不到 2 年但生產(chǎn)經(jīng)營已停止、項目已停建的貸款（不含呆帳貸款）。 外資銀行監(jiān)控 銀監(jiān)會將繼續(xù)推行全面風(fēng)險管控，監(jiān)控外資銀行境內(nèi)外、表內(nèi)外和本外幣各類風(fēng)險；實(shí)施并表監(jiān)管，監(jiān)控單家銀行在華所有分支機(jī)構(gòu)的整體風(fēng)險。 此外，還將繼續(xù)加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)管的國際交流與合作，提高對銀行業(yè)跨境經(jīng)營風(fēng)險的監(jiān)管和防范能力。 ? （ 二 ） 風(fēng)險識別與評估 。 ? （ 四 ） 信息交流與反饋 。 （三） 內(nèi)部控制的 措施 ? （ 金融機(jī)構(gòu)的公司治理結(jié)構(gòu) 金融機(jī)構(gòu)公司治理要求） ? 2. 授信的內(nèi)部控制 ? 3. 資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制 ? 4. 存款和柜臺業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制 ? 5. 中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制 ? ? 金融機(jī)構(gòu) 的 公司治理 結(jié)構(gòu) ? 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)，分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、為內(nèi)部控制的有效性提供必要的前提條件。 （ 2）監(jiān)事會 ? 監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系；負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會及董事、高級管理層及高級管理人員履行
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