【正文】 其他或有負(fù)債 C．限額管理的目的是確保所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)總能被事先設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)資本加以覆蓋 D．商業(yè)銀行在考慮對(duì)客戶授信時(shí)不能僅僅根據(jù)客戶的最高債務(wù)承受額提供授信，還必須將客戶在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準(zhǔn)備發(fā)放的新授信一并加以考慮 【正確答案】： B 【參考解析】： 在限額管理中，商業(yè)銀行給予客戶的授 信額度應(yīng)當(dāng)包括貸款、可交易資產(chǎn)、衍生工具及其他或有負(fù)債。 A． 75% B． 80% C． 100% D． 150% 【正確答案】： A 【參考解析】： 國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比超過(guò) 75％時(shí)。 第 24 題：下列關(guān)于長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)的說(shuō)法，正確的是 ( )。經(jīng)銀監(jiān)套認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的，無(wú)擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具可以列入附屬資本。 A．名義價(jià)值 B．市場(chǎng)價(jià)值 C．公允價(jià)值 D．市值重估價(jià)值 【正確答案】： A 【參考解析】： 名義價(jià)值通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本 所反映的賬面價(jià)值。 A．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值 B．按模型計(jì)值是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值 C．商業(yè)銀行應(yīng)盡可能地按照模型確定的價(jià)值計(jì)值 D．商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估時(shí)可以采用盯市和盯模的方法 【正確答案】： C 【參考解析】： 商業(yè)銀行應(yīng)盡可能按照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值。 A．申請(qǐng)?jiān)u分 B．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分 C．行 為評(píng)分 D．破產(chǎn)評(píng)分 【正確答案】： C 【參考解析】： 行為評(píng)分被用來(lái)觀察現(xiàn)有客戶的行為，以掌握客戶及時(shí)還款的可信度。 A． Credit MetriCs 模型 D． Credit Risk+模型 C． Credit Portfolio Vien 模型 D． Credit Monitor 模型 【正確答案】： B 【參考解析】： Credit Ri5k+模型是根據(jù)針對(duì)火災(zāi)險(xiǎn) 的財(cái)險(xiǎn)精算原理，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析的，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。 A．平價(jià)期權(quán) B．價(jià)內(nèi)期權(quán) C．價(jià)外期權(quán) D．買方期權(quán) 【正確答案】： A 【參考解析】： 如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格等于現(xiàn)在的即期市場(chǎng)價(jià)格，該期權(quán)稱為平價(jià)期權(quán)。以下關(guān)于交易賬戶的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是 ( )。 第 31 題：在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，由于利率、匯率等市場(chǎng)價(jià)格因素的頻繁波動(dòng)， ( )一般不具有實(shí)質(zhì)性意義。 第 32 題：一般認(rèn)為，影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素不包括 ( )。 第 33 題：以下關(guān) 于公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值的說(shuō)法，不恰當(dāng)?shù)氖?( )。 第 34 題：影響期權(quán)價(jià)值的主要因素不包括 ( )。 第 35 題：人力資源配置不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)是 ( )。 第 36 題 ：自我評(píng)估法的主要目標(biāo)是 ( )。自我評(píng)估法的主要目標(biāo)是鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動(dòng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和管理。 A．上升 B．下降 C．不變 D．難以判斷 【正確答案】： B 【參考解析】： 利用 5 年期政府債券的空頭頭寸為 l0 年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值，當(dāng)收益率曲線變陡時(shí)，雖然上述安排已經(jīng)對(duì)收益率曲線的平行移動(dòng)進(jìn)行對(duì)沖，但是該 10 年期政府債券多頭的經(jīng)濟(jì)價(jià)值還是會(huì)下降。 A．方差 協(xié)方差法和歷史模擬法 B．歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法 C．方差一協(xié)方差和蒙特卡洛模擬 法 D．方差協(xié)方差、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法 【正確答案】： B 【參考解析】： 歷史模擬法克服了方差 協(xié)方差法的一些缺陷，如考慮了 “肥尾 ”現(xiàn)象；蒙特卡洛模擬法是一種全值估計(jì)方法，可以處理非現(xiàn)行、大幅度波動(dòng)及 “肥尾 ”問(wèn)題。 A． 2 B． 3 C． 4 D． 5 【正確答案】： B 【參考解析】： 用 VaR 計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，巴塞爾委員會(huì)規(guī)定乘數(shù)因子不得低于 3。債券 A 的票面利率為 5%，債券 B 的票面利率為 6%，若它們的到期收益率均等于市場(chǎng)利率，則 ( )。 第 41 題：下列不屬于經(jīng)營(yíng)績(jī)效類指標(biāo)的是 ( )。 8 選項(xiàng)是審慎經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)，是風(fēng)險(xiǎn)管理中非常重要的一個(gè)指標(biāo)。 A．代理外匯買賣 B．自營(yíng)外匯買賣 C．即期外匯買賣 D．銀行資產(chǎn)與負(fù)債以及資本之間幣種的不匹配 【正確答案】： D 【參考解析】： 外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)殂y行資產(chǎn)與負(fù)債以及資本之間幣種的不匹配而產(chǎn)生的。 A． 160 B． 1 50 C． 120 D． 230 【正確答案】： A 【參考解析】： 累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和為 420；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差為 160；短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個(gè)總數(shù)，最后把較大的一個(gè)作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為 290，空頭為 l 30，因此短邊法計(jì)算的總敞口頭寸為 290。 A．持有到期的投資 B．持有待售類資產(chǎn) C．貸款 D．應(yīng)收款 【正確答案】： B 【參考解析】： 《國(guó)際套計(jì)準(zhǔn)則第 39 號(hào)》將金融資產(chǎn)劃分為：以公允價(jià)值計(jì)量變動(dòng)計(jì)入損益的金融資產(chǎn)、持有待售、持有到期的投資、貸款和應(yīng)收款。 第 45 題：某商業(yè)銀行 2020 年度資產(chǎn)負(fù)債表顯示，其在中 國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款為 46 億元，庫(kù)存現(xiàn)金為 8 億元，人民幣各項(xiàng)存款期末余額為 21 38 億元，則該銀行人民幣超額準(zhǔn)備金率為 ( )。人民幣各項(xiàng)存款期末余額 100％=(46+8)247。 第 46 題：假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線保持不變，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是 ( )。 第 47 題：由于內(nèi)部控制方面的漏洞，很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉(cāng)，出現(xiàn)嚴(yán)重的 ( )危機(jī)。例如，由于內(nèi)部控制方面的漏洞，很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉(cāng)，出現(xiàn)嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 A．累計(jì)總敞口頭寸法 B．短邊法 C．凈敞口頭寸法 D．以上都不對(duì) 【正確答案】： B 【參考解析】： 短邊法是一種為各國(guó)廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法，同時(shí)為巴塞爾委員會(huì)所采用。 A．缺口分析 B．久期分析 C．外匯敞口分析 D．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法 【正確答案】： B 【參考解析】： 久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。巴塞爾委員會(huì)對(duì)各類產(chǎn)品線給出了對(duì)應(yīng)系數(shù)，下列 ( )產(chǎn)品線的β 因子等于 l8%。 第 51 題：高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過(guò) ( )來(lái)給出。 第 52 題：下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是 ( )。指標(biāo)。 A．流動(dòng)性比例一流動(dòng)性負(fù)債余額 /流動(dòng)性資產(chǎn)余額 l00% B．人民幣超額準(zhǔn)備金率一在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款 /人民幣各項(xiàng)存款期末余額 100% C．核心負(fù)債比率一核心負(fù)債期末余額 /核心期末余額 l00% D．流動(dòng)性缺口率 =(流動(dòng)性缺口 +未使用不可撤銷承諾 )/N 期流動(dòng)性資產(chǎn) 100% 【正確答案】： D 【參考解析】： 流動(dòng)性比例一流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額 100％，所以 A 選項(xiàng)錯(cuò)誤；人民幣超額準(zhǔn)備金率一 (在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款 +庫(kù)存現(xiàn)金 )／人民幣各項(xiàng)存款期末余額 l00％，所以 8 選項(xiàng)錯(cuò)誤；核心負(fù)債比率一核心負(fù)債期末余額／總負(fù)債期末余額 l00％ ．所以 C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。 第 54 題：監(jiān)管當(dāng)局允許商業(yè)銀行在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，使用內(nèi)部確定的相關(guān)系數(shù)，但是商業(yè)銀行必須驗(yàn)證下列 ( )方面的假設(shè)條件，并能證明其系統(tǒng)能在估計(jì)各項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)損失之間的相關(guān)系數(shù)方面的精確性。 第 55 題：巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無(wú)論用于計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備 ( )的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。 第 56 題：公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng) /發(fā) 展的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。 A．風(fēng)險(xiǎn)管理部門 B．監(jiān)事會(huì) C．高級(jí)管理層 D．業(yè)務(wù)管理部門 【正確答案】： C 【參考解析】： 高級(jí)管理層自責(zé)具體執(zhí)行經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，即將該系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為具體的政策、程序和步驟，以便于業(yè)務(wù)部門的貫徹落實(shí)和對(duì)照檢查。因此，當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問(wèn)題是 ( )。合規(guī)問(wèn)題是當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問(wèn)題。 A．當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行資產(chǎn)價(jià)值下降 B．當(dāng)市場(chǎng)利率上 升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值上升 C．資產(chǎn)的久期越長(zhǎng)，資產(chǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)越大 D．負(fù)債的久期越長(zhǎng)，負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)越大 【正確答案】： B 【參考解析】： 當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值下降。 A．不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對(duì)價(jià)格波動(dòng)的敏感性 B．未涵蓋價(jià)格劇烈波動(dòng)等可能會(huì)對(duì)銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件 C．只能計(jì)量交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) D．可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)用一個(gè)確切的數(shù)值來(lái)表示 【正確答案】： D 【參考解析】： A、 B、 C 選項(xiàng)都是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的局限性； D 選項(xiàng)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的優(yōu)點(diǎn)。定量分析主要基于對(duì) ( )數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的專家對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的 ( )和影響程度作出評(píng)估。定量分析主要基于對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和 外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的專家對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)估。該指標(biāo)的計(jì)算公式為 ( )?？傎Y產(chǎn) B．現(xiàn)金頭寸 247?？傌?fù)債 D． (現(xiàn)金頭寸 +應(yīng)收存款 )247。 第 62 題：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則之一是由表及里，在流程網(wǎng)絡(luò)的不同層面中由表及里依次識(shí) 別操作風(fēng)險(xiǎn)因素，具體可以劃分：非流程風(fēng)險(xiǎn)、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)、控制派生風(fēng)險(xiǎn)。 A．人力資源配置不當(dāng) B．欺詐 C．操作失誤 D．增加人工授權(quán)控制產(chǎn)生的內(nèi)部欺詐 【正確答案】： D 【參考解析】： 控制派生風(fēng)險(xiǎn)是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風(fēng)險(xiǎn)因素，如增加人授權(quán)控制所派生的內(nèi)部欺詐等風(fēng)險(xiǎn)。 A．管理資本 B．信用風(fēng)險(xiǎn) C．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) D．流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】： B 【參考解析】： 商業(yè)銀行應(yīng)制定跨行業(yè)類別、跨時(shí)期分配操作風(fēng)險(xiǎn)損失的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于反映在商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)損失，在計(jì)算最低和監(jiān)管資本時(shí)將其視為信用風(fēng)險(xiǎn)，不計(jì)入操作風(fēng)險(xiǎn)資本，但應(yīng)將所有的操作風(fēng)險(xiǎn)損失記錄在內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)中。 A．風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡 B．高風(fēng)險(xiǎn)管理 水平的企業(yè)控制風(fēng)險(xiǎn)與收益的能力強(qiáng) C．商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是提高承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的收益 D．商業(yè)銀行是僅僅經(jīng)營(yíng)貨幣的金融機(jī)構(gòu) 【正確答案】： D 【參考解析】： 風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股東匯報(bào)的重要手段。 第 65 題： Credit Monitor 對(duì)有風(fēng)險(xiǎn)貸款和債券進(jìn)行估值的理論基礎(chǔ)是 ( )。 第 66 題：資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)通常應(yīng) ( )單個(gè)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的加總。 第 67 題：一旦商業(yè)銀行采用了 ( )，未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用相對(duì)簡(jiǎn)單的方法。 第 68 題：下列關(guān)于外部審計(jì)的說(shuō)法，不正確的是 ( )。 第 69 題： ( )是用來(lái)考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和指標(biāo)。 第 70 題： ( )作為操作風(fēng)險(xiǎn)防控的第一道防線，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情 況負(fù)直接責(zé)任。作為操作風(fēng)險(xiǎn)防控的第一道防線，業(yè)務(wù)管理部門對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任。 A．小于 B．等于 C．大于 D．無(wú)所謂 【正確答案】： C 【參考解析】： 當(dāng)來(lái)源金額大于使用金額時(shí)，出現(xiàn)所謂剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè) “流動(dòng)性緩沖期 ”。 A．久期缺口 B．現(xiàn)金缺口 C．融資缺口 D．信貸缺口 【正確答案】： C 【參考解析】： 商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差異構(gòu)成了所謂的融資缺口。 A．資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式 B．負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式 C．資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式 D．全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式 【正確答案 】： C 【參考解析】： 20 世紀(jì) 70 年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)入了資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。 A．戰(zhàn)略方案選擇和公司治理 B．戰(zhàn)略實(shí)施和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理