【正文】 （四）符合國家有關(guān)項目資本金制度的規(guī)定，本辦法所指的項目資本金比例，是項目資本金占項目固定資產(chǎn)投資額與固定資產(chǎn)投資額之和的比例；（五）符合農(nóng)村信用社關(guān)于項目準(zhǔn)入的其他相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。貸款期限不能超過貸款形成固定資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)壽命期和法人存續(xù)期，一般不超過10年。第十八條 固定資產(chǎn)貸款利率由貸款經(jīng)營部門在授權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)風(fēng)險收益匹配原則，綜合考慮項目風(fēng)險、風(fēng)險緩釋措施、市場情況等因素與借款人談判確定，其中人民幣貸款利率應(yīng)符合人民銀行利率管理的相關(guān)規(guī)定。中長期固定資產(chǎn)貸款原則上應(yīng)采用浮動利率，浮動利率原則上應(yīng)按年浮動。月標(biāo)準(zhǔn)為本金的1～3‰.第二十一條 借款人提前還款的，應(yīng)在提前還款日對提前歸還金額收取提前還款補償費。 第四章　　貸款擔(dān)保 第二十三條 固定資產(chǎn)貸款可采用信用、抵押、質(zhì)押或保證方式。對借款人不能同時滿足上述規(guī)定的條件，但以通信、有線電視、供水、供電、供氣、供熱、旅游門票等各種經(jīng)營性收費收入作為貸款保障措施的，可以發(fā)放信用貸款，但必須從嚴(yán)管理。采用保證擔(dān)保方式的固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)符合《四川省農(nóng)村信用合作社擔(dān)保管理辦法》的規(guī)定。第五章　貸款流程第一節(jié) 受理與調(diào)查（評估）第二十七條 受理程序包括：市場營銷或客戶申請、資格初審、提交材料、資料初審、移交調(diào)查崗位等環(huán)節(jié)。受理階段的工作，由縣級聯(lián)社公司客戶部或基層信用社客戶經(jīng)理完成。第二十八條 市場營銷或客戶申請。經(jīng)辦人員既要認(rèn)真了解客戶的需求情況，又要準(zhǔn)確介紹信用社的相關(guān)信貸政策（包括借款人的資格要求、信貸業(yè)務(wù)的利率、費率、期限、用途、優(yōu)惠條件及客戶的違約處理）等。一是申請出具貸款意向書（附件1）。二是申請出具貸款承諾書（附件2）。第二十九條 資格審查。第三十條 提交材料。同時，借款人應(yīng)在貸款申請書上申明所提供資料真實、完整、有效。第三十一條 資料初審。審查資料所加蓋的公章是否與資料上的名稱一致，是否清晰；有關(guān)資料是否審計、年審，是否在有效期內(nèi)；客戶所提供復(fù)印件是否與原件一致，應(yīng)要求客戶在核對一致的復(fù)印件上簽注“此件與原件核對無誤，真實有效”字樣，并同時由受理人員簽字確認(rèn)復(fù)印資料的真實性、完整性和有效性。（二）如果借款申請人提供材料不完整或不符合材料要求規(guī)范，應(yīng)要求借款申請人補齊資料或重新提供有關(guān)資料。第三十三條 調(diào)查（評估）程序包括：確定調(diào)查（評估）人員、盡職調(diào)查（評估）、撰寫調(diào)查（評估）報告等環(huán)節(jié)。第三十五條 確定調(diào)查（評估）人員（一）不需進(jìn)行項目評估的固定資產(chǎn)貸款?？h級聯(lián)社客戶部門直接受理的信貸業(yè)務(wù)，由客戶部門信貸人員雙人調(diào)查；基層信用社受理的超權(quán)限的信貸業(yè)務(wù)，交由縣級聯(lián)社客戶部門信貸人員調(diào)查，同時可安排基層信用社的信貸人員配合調(diào)查；基層信用社受理的授權(quán)范圍內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)，由基層信用社信貸人員雙人調(diào)查。由縣級聯(lián)社客戶部門按照《四川省農(nóng)村信用社項目評估暫行辦法》和《四川省農(nóng)村信用社項目評估管理規(guī)程》組建評估小組，進(jìn)行項目調(diào)查、評估。（二）項目基本情況。包括項目背景、目的、必要性，項目規(guī)模、性質(zhì)等基本內(nèi)容，產(chǎn)品及市場狀況，建設(shè)及生產(chǎn)條件，工藝技術(shù)、流程和裝備的基本情況，前期工作和進(jìn)度；項目合法性，重點調(diào)查核實有關(guān)批準(zhǔn)文件；項目所屬行業(yè)是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)村信用社信貸政策，是否符合區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，區(qū)域經(jīng)濟(jì)、信用環(huán)境是否良好等；項目總投資及構(gòu)成、資金來源及籌措方式等。（四）信用社綜合收益情況及風(fēng)險情況。第三十七條　評級授信信用評級。已經(jīng)評級并在有效期內(nèi)的，不再評級。未授信及超授信額度的，須進(jìn)行統(tǒng)一授信；低風(fēng)險業(yè)務(wù)不占用授信額度。即啟動評級流程的同時，啟動授信和用信流程。（一）可不進(jìn)行項目評估的固定資產(chǎn)貸款根據(jù)盡職調(diào)查情況撰寫調(diào)查報告，調(diào)查報告由客戶評價、項目評價、擔(dān)保評價、調(diào)查結(jié)論綜合意見四部分組成。調(diào)查人員根據(jù)有關(guān)規(guī)定和調(diào)查了解的情況進(jìn)行綜合分析和評價。業(yè)務(wù)評價。業(yè)務(wù)評價主要包括以下內(nèi)容：(1)項目的必要性和可行性；(2)用途、項目經(jīng)濟(jì)效益與還款來源（借款人的還款能力）。(4)本筆信貸業(yè)務(wù)給信用社帶來的綜合效益（包括金額、期限、利率或費率）。分析該信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險點，信貸業(yè)務(wù)發(fā)放后的主要風(fēng)險因素和防控措施。按照《四川省農(nóng)村信用社貸款擔(dān)保管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定，對擔(dān)保的有效性及充足性進(jìn)行分析和評價。調(diào)查人員按照上述要求，就貸與不貸，貸款發(fā)放條件及用款條件，以及客戶統(tǒng)一授信額度、貸款金額、利率、幣種、期限、提款有效期、寬限期、擔(dān)保方式、用款計劃、還款計劃，貸款的風(fēng)險及防范措施等提出明確的調(diào)查結(jié)論和意見，并承擔(dān)相應(yīng)調(diào)查責(zé)任。調(diào)查人員（評估人員）根據(jù)《四川省農(nóng)村信用社項目評估暫行辦法》和《四川省農(nóng)村信用社項目評估管理規(guī)程》等進(jìn)行項目評估，并形成項目評估報告（見附件7）。第四十條 調(diào)查（評估）報告的審核與審定。如發(fā)現(xiàn)基礎(chǔ)資料真實性、準(zhǔn)確性、評價程序、評價方法存在遺漏，或有重大錯誤，有權(quán)要求調(diào)查人員進(jìn)行修改；對于調(diào)查結(jié)論不一致的情況，要在調(diào)查報告相應(yīng)的地方簽注明確意見。調(diào)查報告的審定工作由縣級聯(lián)社分管客戶部門的領(lǐng)導(dǎo)完成，并在調(diào)查報告上簽字認(rèn)可。第四十一條 移交審查部門。第二節(jié) 風(fēng)險評價與審批第四十二條 風(fēng)險評價程序包括：審查、撰寫審查報告、復(fù)審和審定等環(huán)節(jié)。審查部門設(shè)主審查崗、審查復(fù)核崗（部門負(fù)責(zé)人）和審查確認(rèn)崗（分管領(lǐng)導(dǎo)）。第四十三條　審查。工藝技術(shù)、裝備的先進(jìn)性和適用性，項目產(chǎn)品的國內(nèi)外市場供求現(xiàn)狀、競爭力及發(fā)展趨勢，建設(shè)、生產(chǎn)條件是否落實等；（六）資金籌措。保證人主體資料及代償能力，抵（質(zhì)）押物是否足值、合法、有效、易變現(xiàn)，是否符合四川省農(nóng)村信用社擔(dān)保有關(guān)規(guī)定；（八）需法律審查的項目，是否已由法律事務(wù)崗位人員（或法律顧問）出具法律意見書；（九）貸款效益與風(fēng)險。貸款項目綜合效益、貸款主要風(fēng)險及防范措施。由評級授信審查部門人員擔(dān)任。第四十四條 撰寫審查報告。（二）客戶財務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營管理和市場（含項目效益評價）客戶財務(wù)狀況評價；生產(chǎn)經(jīng)營管理情況評價；產(chǎn)品市場評價；效益評價。提出明確的審查意見，包括信貸業(yè)務(wù)的種類、幣種、金額、期限、利率或費率、還款方式、擔(dān)保方式和限制性條款等。由評級授信審查部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任。第四十六條　審定。在審查部門出具的審查意見簽字確認(rèn),對審查報告的整體質(zhì)量負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。在基層信用社授權(quán)范圍內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)，由審查人員審查后直接進(jìn)入審批環(huán)節(jié)。貸審會辦公室收到信貸管理部門移交的審查資料后，應(yīng)及時登記，對內(nèi)部運作資料的完整性進(jìn)行審核。各聯(lián)社根據(jù)授權(quán)相關(guān)的規(guī)定在授權(quán)范圍內(nèi)審批。第四十八條　貸審會審批。審批的主要內(nèi)容：（一）信貸業(yè)務(wù)是否合法合規(guī)，是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策；（二）信貸業(yè)務(wù)定價及其帶來的綜合效益，包括存款、結(jié)算、收益等；（三）信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險和防范措施；（四）根據(jù)信貸業(yè)務(wù)特點，需審議的其他內(nèi)容。超過省聯(lián)社規(guī)定額度的固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)上報省聯(lián)社進(jìn)行風(fēng)險提示。審批意見書的主要內(nèi)容包括資金用途、金額、幣種、利率、總期限、提款有效期、寬限期、擔(dān)保等，并對貸款條件、放款計劃、管理措施、到期收回等提出具體要求。在有效期內(nèi)，貸款承諾一般不予