某農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款實(shí)施細(xì)則-資料下載頁(yè)
2025-07-29 02:48本頁(yè)面
【正文】 承包商共同確認(rèn)的設(shè)備建造或工程建設(shè)進(jìn)度的證明材料，如工程建設(shè)預(yù)（決）算清單的原件及復(fù)印件等；⑹其他需要審核的內(nèi)容。（二）借款人自主支付方式下：（一）第1的⑴、⑵、⑶、⑷、⑹項(xiàng)要求，審核借款人是否符合用款條件，并審核借款人提交的《計(jì)劃支付事項(xiàng)清單》是否符合約定的貸款用途。第三步：放款崗向會(huì)計(jì)部門(mén)提交資料。（一）貸款人受托支付方式下，放款崗審核同意后，向會(huì)計(jì)部門(mén)提交以下資料：《放款通知書(shū)》和《貸款支付委托書(shū)》，內(nèi)容包括：同意放款的借款人名稱(chēng)、金額、期限及利率；同意支付的收款人名稱(chēng)與賬號(hào)、支付方式、金額、時(shí)間等；《借款借據(jù)》；；。（二）借款人自主支付方式下，放款崗審核同意后，向會(huì)計(jì)部門(mén)提交以下資料：1. 放款崗審核簽字的《放款通知書(shū)》；《借款借據(jù)》；3. 其他需要提交的資料。第四步：會(huì)計(jì)部門(mén)賬務(wù)處理（一）貸款人受托支付方式下，會(huì)計(jì)部門(mén)根據(jù)《放款通知書(shū)》、《貸款支付委托書(shū)》及支付結(jié)算憑證的各項(xiàng)要素，按照以下要求辦理貸款的發(fā)放與支付：辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并及時(shí)對(duì)外支付至指定收款人。（本）票（1）辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并及時(shí)出票同時(shí)扣劃資金至內(nèi)部賬；（2）在匯（本）票提示付款時(shí)，直接從內(nèi)部賬解付。（提入）核對(duì)票面要素與《貸款發(fā)放通知書(shū)》內(nèi)容一致后辦理貸款發(fā)放手續(xù)并及時(shí)對(duì)外支付至收款人。，應(yīng)按以下要求操作：（1）借款人提交第一步（一）第1的⑶、⑷、⑸、⑹項(xiàng)所列資料以及辦理銀行承兌匯票所需資料； （2）按照第二步的要求進(jìn)行審核；（3）按照相關(guān)規(guī)定辦理銀行承兌匯票；（4）銀行承兌匯票方式下，在銀行承兌匯票到期日，將借款人已簽章的借款借據(jù)、《貸款發(fā)放通知書(shū)》提交會(huì)計(jì)部門(mén)，會(huì)計(jì)部門(mén)：①辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并及時(shí)扣劃資金至內(nèi)部賬；②收到持票人開(kāi)戶(hù)行或貼現(xiàn)行發(fā)來(lái)的委托收款憑證及匯票，按規(guī)定審核無(wú)誤后直接從內(nèi)部賬解付。（二）貸款人受托支付方式下，貸款支付后因客戶(hù)原因?qū)е峦丝畹模瑫?huì)計(jì)部門(mén)應(yīng)告知客戶(hù)經(jīng)理及時(shí)通知借款人重新付款，并按照第一步要求提交放款崗審核；貸款支付后因非客戶(hù)原因?qū)е峦丝畹?，?huì)計(jì)部門(mén)應(yīng)根據(jù)錯(cuò)賬處理的相關(guān)要求及時(shí)辦理再次支付。第五步：借款人自主支付方式下，貸款發(fā)放后客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)要求借款人定期將自主支付情況匯總報(bào)告，提交《實(shí)際支付清單》（附件16），必要時(shí)還應(yīng)提供與實(shí)際支付事項(xiàng)相關(guān)的交易資料，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)通過(guò)賬戶(hù)分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付情況，具體包括：（一）借款人實(shí)際支付清單與計(jì)劃支付清單的一致性，不一致的，應(yīng)分析原因；（二）借款人實(shí)際支付是否超過(guò)約定的借款人自主支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；（三）借款人實(shí)際支付是否符合約定的貸款用途；（四）借款人是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情形；（五）其他需要審核的內(nèi)容。第五十九條 固定資產(chǎn)貸款的發(fā)放與支付應(yīng)按合同約定的方式進(jìn)行，在貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，經(jīng)辦行應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降；（二）不按合同約定支付貸款資金；（三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于貸款使用進(jìn)度；（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付；（五）在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中違反規(guī)劃，環(huán)保等政策規(guī)定的；（六）有其他違反相關(guān)法律法規(guī)或合同約定的行為的。第五十八條 登記登錄。會(huì)計(jì)柜臺(tái)辦理貸款入賬手續(xù)后，放款人員及時(shí)憑《借款借據(jù)》登記借款人、保證人的貸款卡，錄入中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)。第五十九條 貸款發(fā)放完畢后，放款人員應(yīng)按照《四川省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)檔案管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，將放款的相關(guān)資料移交信貸檔案管理人員，進(jìn)入貸后管理階段。第五節(jié) 貸后管理第六十條 貸款人應(yīng)定期對(duì)借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況、貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時(shí)，貸款人應(yīng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)價(jià)并采取針對(duì)性措施。第六十一條 項(xiàng)目實(shí)際投資超過(guò)原定投資金額，農(nóng)村信用社經(jīng)重新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批決定追加貸款的，應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人配套追加不低于項(xiàng)目資本金比例的投資和相應(yīng)擔(dān)保。第六十二條 農(nóng)村信用社應(yīng)對(duì)抵（質(zhì)）押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力建立貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和重估制度。第六十三條 農(nóng)村信用社應(yīng)對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，對(duì)異常情況及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。第六十四條 借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，農(nóng)村信用社應(yīng)及時(shí)采取有效措施，必要時(shí)應(yīng)依法追究借款人的違約責(zé)任。第六十五條 固定資產(chǎn)貸款不能辦理借新還舊。第六十六條 固定資產(chǎn)貸款的貸后檢查、展期等未盡事宜按照《四川省農(nóng)村信用社貸后管理暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定辦理。第六十七條 不良固定資產(chǎn)貸款管理按照《四川省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)不良貸款管理辦法》的相關(guān)規(guī)定辦理。第六十八條 固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)按照《四川省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)實(shí)施暫行辦法》的規(guī)定執(zhí)行。第六十九條 固定資產(chǎn)貸款檔案管理按照《四川省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)檔案管理暫行辦法》規(guī)定執(zhí)行。第六節(jié) 貸款后評(píng)價(jià)第七十條 項(xiàng)目貸款后評(píng)價(jià)是指對(duì)利用農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款建成投產(chǎn)項(xiàng)目的審批決策、建設(shè)實(shí)施和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，并對(duì)企業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)效益和發(fā)展前景進(jìn)行預(yù)測(cè)的工作過(guò)程。貸款后評(píng)價(jià)應(yīng)在項(xiàng)目投產(chǎn)后半年進(jìn)行。第七十一條 進(jìn)行貸款后評(píng)價(jià)的主要項(xiàng)目包括：投資額較大、影響面廣的重點(diǎn)項(xiàng)目；農(nóng)村信用社貸款數(shù)額較大的項(xiàng)目；經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益均好的項(xiàng)目；經(jīng)濟(jì)效益好但社會(huì)效益差，或經(jīng)濟(jì)效益差但社會(huì)效益好的項(xiàng)目；經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益差的項(xiàng)目。第七十二條 項(xiàng)目貸款后評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容：企業(yè)概況分析；項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施情況后評(píng)價(jià)；生產(chǎn)條件及經(jīng)營(yíng)狀況后評(píng)價(jià)；財(cái)務(wù)效益后評(píng)價(jià)；貸款本息回收情況后評(píng)價(jià)；社會(huì)效益后評(píng)價(jià)；總結(jié)項(xiàng)目投資和借款決策的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)；總結(jié)貸款管理工作的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)；評(píng)價(jià)貸款項(xiàng)目評(píng)估與決策工作的失誤與成功。第七十三條 原貸款項(xiàng)目的評(píng)估、審查人員不能擔(dān)任貸款后評(píng)價(jià)人員。第五章 責(zé)任追究第七十四條 出現(xiàn)下列行為或情況之一的，按照四川省農(nóng)村信用社有關(guān)規(guī)定及本辦法對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和處罰：（一）對(duì)不符合本辦法規(guī)定的借款人發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；（二）貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)未盡職的；（三）與借款人串通，違規(guī)違法發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；（四）超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批、發(fā)放貸款的；（五）與貸款同比例的項(xiàng)目資本金到位前發(fā)放貸款的；（六）未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；（七）未按本辦法規(guī)定對(duì)借款人和項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行持續(xù)有效監(jiān)控的；（八）對(duì)借款人違反合同約定的行為未及時(shí)采取有效措施的；（九）有其他嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的行為的。第六章 附 則第七十五條 全額保證金類(lèi)質(zhì)押項(xiàng)下的固定資產(chǎn)貸款、對(duì)文化創(chuàng)意、新技術(shù)開(kāi)發(fā)等項(xiàng)目發(fā)放的符合項(xiàng)目融資特征的貸款，均參照本辦法執(zhí)行。第七十六條 本辦法由四川省農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定、解釋和修改。第七十七條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。以前有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。32 / 3
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