【正文】 分之二（含）以上時(shí)即獲得投委會(huì)表決通過。 2 投委會(huì)的工作程序 報(bào)審部門完成項(xiàng)目調(diào)查，填寫《投委會(huì)項(xiàng)目審查審批表》，由投資經(jīng)辦、部門經(jīng)理簽字確認(rèn)后，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查。 報(bào)審部門主管副總經(jīng)理簽批同意后，將《投委會(huì)項(xiàng)目審查審批表》、報(bào)審項(xiàng)目資料及相關(guān)電子文件提交投委會(huì)秘書。 投委會(huì)秘書原則上在收到全套資料后3個(gè)工作日內(nèi)安排上會(huì)審議。 投委會(huì)秘書負(fù)責(zé)在《投委會(huì)項(xiàng)目審查審批表》上登記審議情況和會(huì)議決議，并加蓋投委會(huì)專用章。 投委會(huì)秘書負(fù)責(zé)將主任委員簽發(fā)的《投委會(huì)會(huì)議紀(jì)要》電子檔發(fā)送投委會(huì)委員和列席人員。 3 投委會(huì)的決議執(zhí)行 對(duì)于經(jīng)投委會(huì)表決通過的投資項(xiàng)目，由報(bào)審部門報(bào)總辦會(huì)審議，并嚴(yán)格按照總辦會(huì)決議辦理。 投委會(huì)決策事項(xiàng)生效后，3個(gè)月內(nèi)未執(zhí)行的，由投委會(huì)秘書將未執(zhí)行事項(xiàng)及未執(zhí)行原因告知總經(jīng)理、投委會(huì)委員和列席人員。 （二）風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的工作流程 1 風(fēng)控會(huì)的工作規(guī)則 風(fēng)控會(huì)會(huì)議只有在出席委員人數(shù)達(dá)到全體委員人數(shù)的三分之二（含）以上時(shí)方可召開，審議和表決結(jié)果有效。委員因故無(wú)法出席并主持會(huì)議時(shí)，應(yīng)書面授權(quán)其他委員代為主持會(huì)議并行使審議和表決權(quán)。 各委員對(duì)報(bào)審項(xiàng)目有附加條件要求的，須在項(xiàng)目審議階段明確提出。 風(fēng)控會(huì)在會(huì)議有效召開時(shí)，任何業(yè)務(wù)事項(xiàng)的“同意”票數(shù)達(dá)到應(yīng)到委員總數(shù)三分之二（含）以上時(shí)即獲得風(fēng)控會(huì)表決通過。 2 風(fēng)控會(huì)的工作程序 報(bào)審部門完成項(xiàng)目調(diào)查后，由報(bào)審部門填寫《風(fēng)險(xiǎn)審查意見表》及提供相關(guān)報(bào)審材料，經(jīng)部門經(jīng)辦人、負(fù)責(zé)人簽字后，報(bào)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理崗出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見。 報(bào)審部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽批同意后，報(bào)審部門將《風(fēng)控會(huì)項(xiàng)目審查審批表》、報(bào)審項(xiàng)目資料及相關(guān)電子文件提交風(fēng)控會(huì)辦公室。 對(duì)主任委員審簽同意的項(xiàng)目，風(fēng)控會(huì)辦公室向各位委員和列席人員發(fā)送會(huì)議通知，安排會(huì)議召開。 風(fēng)控會(huì)辦公室原則上在收到全套資料后3個(gè)工作日內(nèi)安排上會(huì)審議。 風(fēng)控會(huì)辦公室負(fù)責(zé)在《風(fēng)控會(huì)項(xiàng)目審查審批表》上登記審議情況和會(huì)議決議，并加蓋風(fēng)控會(huì)專用章。 風(fēng)控會(huì)辦公室負(fù)責(zé)將主任委員簽發(fā)的《風(fēng)控會(huì)會(huì)議紀(jì)要》電子文檔發(fā)送風(fēng)控會(huì)委員和列席人員。 對(duì)風(fēng)控會(huì)表決通過的項(xiàng)目，公司總經(jīng)理在《風(fēng)控會(huì)項(xiàng)目審查審批表》上簽署意見后將全套資料交還風(fēng)控會(huì)辦公室。 風(fēng)控會(huì)辦公室將《風(fēng)控會(huì)項(xiàng)目審查審批表》原件和全套資料整理歸檔。v 項(xiàng)目經(jīng)投委會(huì)審議決策通過并已落實(shí)審議意見后，再上總辦會(huì)審議；v 項(xiàng)目經(jīng)風(fēng)控會(huì)審議通過后，必須經(jīng)總經(jīng)理審簽同意方可生效。 （一）業(yè)務(wù)流程圖 股權(quán)投資類業(yè)務(wù)投資管理流程與風(fēng)險(xiǎn)控制具體內(nèi)容不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提示機(jī)構(gòu)部經(jīng)辦人機(jī)構(gòu)部部門經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)管理部門分管領(lǐng)導(dǎo)投委會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)股權(quán)投資類業(yè)務(wù)投資流程股權(quán)投資類業(yè)務(wù)管理流程以轉(zhuǎn)讓股權(quán)方式退出時(shí)，會(huì)同相關(guān)部門核實(shí)被投資公司的凈資產(chǎn)狀況，由資產(chǎn)管理部提出股權(quán)轉(zhuǎn)讓方案開始項(xiàng)目盡職調(diào)查、投資分析提出股權(quán)投資項(xiàng)目議題按審批意見實(shí)施，辦理合同簽署、資金支付手續(xù)（詳見合同管理流程、資金收付流程）辦理權(quán)益管理手續(xù)，及時(shí)獲取出資證明，并將相關(guān)文件提交給財(cái)務(wù)部門作為會(huì)計(jì)記錄的依據(jù)提請(qǐng)相關(guān)部門按規(guī)定決策委派股東代表、董事代表及監(jiān)事代表等事宜建立股權(quán)投資管理臺(tái)帳，妥善保管投資協(xié)議、合同、出資證明書等股權(quán)證明，定期與綜合管理部進(jìn)行核對(duì)對(duì)被投資企業(yè)三會(huì)擬審議事項(xiàng)進(jìn)行研究，提出相應(yīng)意見定期收集被投資企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表等資料，會(huì)同相關(guān)部門不定期對(duì)被投資公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研分析會(huì)同相關(guān)部門對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資進(jìn)行后續(xù)評(píng)價(jià)，對(duì)被投資公司經(jīng)營(yíng)發(fā)生較大幅度下滑的情況，及時(shí)跟蹤調(diào)查，在調(diào)查核實(shí)后，提出處理意見，專題呈報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)與控參股機(jī)構(gòu)信息溝通不暢，可能導(dǎo)致對(duì)被投資企業(yè)監(jiān)管不到位。資料存檔結(jié)束5股權(quán)投資退出未經(jīng)過充分研究和必要的審議，可能導(dǎo)致退出方案缺乏操作性。對(duì)相關(guān)法律政策把握不準(zhǔn)確、企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和投資回報(bào)等論證不充分，可能導(dǎo)致項(xiàng)目投資價(jià)值判斷不準(zhǔn)確，或與公司發(fā)展戰(zhàn)略不符，影響投資決策。3相關(guān)制度：《股權(quán)投資管理辦法》 （二）主要內(nèi)控節(jié)點(diǎn) v 股權(quán)投資項(xiàng)目立項(xiàng)評(píng)審v 股權(quán)投資項(xiàng)目審批決策v 股權(quán)投資項(xiàng)目合同協(xié)議法律審查v 對(duì)被投資企業(yè)三會(huì)議案等重大事項(xiàng)的審議v 對(duì)被投資企業(yè)的日常監(jiān)管v 股權(quán)投資項(xiàng)目退出方案審議與實(shí)施 （三）內(nèi)控罰則 二、固定收益類業(yè)務(wù)決策管理流程固定收益類投資業(yè)務(wù)包括：國(guó)債、央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資券、銀行理財(cái)、貨幣型基金、貨幣型券商理財(cái)以及委托貸款和信托產(chǎn)品等其他具有固定收益預(yù)期的金融類投資產(chǎn)品業(yè)務(wù)。）開始提交《項(xiàng)目投資研究分析報(bào)告》，及簽報(bào)手續(xù)按審批意見實(shí)施投資，辦理資金支付手續(xù)（詳見資金收付流程）提交贖回簽報(bào)手續(xù)按審批意見實(shí)施贖回，辦理資金入賬手續(xù)（詳見資金收付流程）資料存檔結(jié)束審批審批1審批審批審批審批固定收益簡(jiǎn)易類投資未經(jīng)過審批，可能造成資金使用不符合投資計(jì)劃或經(jīng)濟(jì)效益低下。對(duì)已由總辦會(huì)決策通過的可轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目，實(shí)施轉(zhuǎn)讓前以簽報(bào)報(bào)總經(jīng)理同意后執(zhí)行。審批審議對(duì)交易對(duì)手信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、償債能力、還款來源、增信措施等分析不充分，可能導(dǎo)致項(xiàng)目投資價(jià)值判斷不準(zhǔn)確，影響投資決策。3已決策還未實(shí)施的項(xiàng)目出現(xiàn)重大變化，可能導(dǎo)致原有交易結(jié)構(gòu)不合理，風(fēng)控措施不能有效覆蓋重大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)重新上會(huì)審議。 （一）業(yè)務(wù)流程圖權(quán)益類業(yè)務(wù)簡(jiǎn)易投資流程與風(fēng)險(xiǎn)控制具體內(nèi)容不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提示業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人業(yè)務(wù)部門經(jīng)理分管領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理權(quán)益類業(yè)務(wù)簡(jiǎn)易投資流程①金額不超過1000萬(wàn)元（含）的新股和可轉(zhuǎn)債申購(gòu)、可轉(zhuǎn)債買入、新股和可轉(zhuǎn)債賣出②金額超過1000萬(wàn)元的新股和可轉(zhuǎn)債申購(gòu)、可轉(zhuǎn)債買入、新股和可轉(zhuǎn)債賣出開始提交《投資價(jià)值分析報(bào)告》，填寫項(xiàng)目操作審批表按審批意見買入，辦理資金支付手續(xù)（詳見資金收付流程）根據(jù)止盈止損規(guī)則，提交賣出簽報(bào)手續(xù)按審批意見賣出，辦理資金入賬手續(xù)（詳見資金收付流程）資料存檔結(jié)束開始提交《投資價(jià)值分析報(bào)告》，填寫項(xiàng)目操作審批表按審批意見買入，辦理資金支付手續(xù)（詳見資金收付流程）根據(jù)止盈止損規(guī)則，提交賣出簽報(bào)手續(xù)按審批意見賣出，辦理資金入賬手續(xù)（詳見資金收付流程）資料存檔結(jié)束1審批2審批1審批2審批審批審批審批審批簡(jiǎn)易類權(quán)益投資未經(jīng)過審批，可能造成資金使用不符合投資計(jì)劃或經(jīng)濟(jì)效益低下。2相關(guān)制度：《權(quán)益類投資業(yè)務(wù)管理辦法》權(quán)益類業(yè)務(wù)一般投資流程與風(fēng)險(xiǎn)控制具體內(nèi)容不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提示業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人業(yè)務(wù)部門經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)管理部門分管領(lǐng)導(dǎo)投委會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)權(quán)益類業(yè)務(wù)一般投資與管理流程（除新股和可轉(zhuǎn)債申購(gòu)之外的權(quán)益類投資）非公開市場(chǎng)退出的項(xiàng)目，以簽報(bào)報(bào)分管投資副總經(jīng)理審核同意后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施。填寫《立項(xiàng)申請(qǐng)表》提交《投資價(jià)值分析報(bào)告》初稿提交《投資價(jià)值分析報(bào)告》，填寫《投委會(huì)項(xiàng)目審查審批表》、《風(fēng)險(xiǎn)審查意見表》按總辦會(huì)意見實(shí)施投資，辦理合同簽署、資金支付手續(xù)（詳見合同管理流程、資金支付流程）依據(jù)“誰(shuí)投資，誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則進(jìn)行投后管理，1000萬(wàn)元以上的投資項(xiàng)目每季度出具《投資項(xiàng)目跟蹤報(bào)告》交易類項(xiàng)目公開市場(chǎng)解禁前一周內(nèi)，根據(jù)止盈止損規(guī)則提出操作建議和簽報(bào)手續(xù)按審批意見賣出，辦理資金入賬手續(xù)（詳見資金收付流程）資料存檔結(jié)束同意立項(xiàng)，并指定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人經(jīng)部門分析會(huì)討論，確定正式分析報(bào)告審批已決策還未實(shí)施的項(xiàng)目出現(xiàn)變化時(shí)，業(yè)務(wù)部門需進(jìn)行補(bǔ)充說明，并在聽取相關(guān)部門的風(fēng)險(xiǎn)和法律意見后，以簽報(bào)報(bào)總經(jīng)理同意后執(zhí)行；對(duì)于出現(xiàn)重大變更的項(xiàng)目，則需重新執(zhí)行項(xiàng)目投資決策流程。審批12出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見（詳見項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)審查管理流程）對(duì)適用**集團(tuán)《金融機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)管理辦法》的項(xiàng)目，在通過公司內(nèi)部審批流程后，還需上報(bào)集團(tuán)進(jìn)行審批同意后，才可實(shí)施。審批3審議由于操作失誤導(dǎo)致決策執(zhí)行出現(xiàn)偏差，由于無(wú)法及時(shí)出清持倉(cāng)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，造成投資損失。審議總經(jīng)理審批對(duì)項(xiàng)目主體合規(guī)性、行業(yè)和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況、客戶和供應(yīng)商、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等分析不充分，可能導(dǎo)致項(xiàng)目投資價(jià)值判斷不準(zhǔn)確，影響投資決策。234相關(guān)制度：《權(quán)益類投資業(yè)務(wù)管理辦法》 （二）主要內(nèi)控節(jié)點(diǎn) v 項(xiàng)目立項(xiàng) v 項(xiàng)目審議決策 v 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)審查 v 項(xiàng)目合同審查 v 項(xiàng)目交易實(shí)施 v 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與投后管理 （三）內(nèi)控罰則  四、保理、代理票據(jù)、發(fā)票融資業(yè)務(wù)決策與操作流程 （一）業(yè)務(wù)流程圖保理業(yè)務(wù)決策與操作流程與風(fēng)險(xiǎn)控制具體內(nèi)容不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提示企業(yè)融資部經(jīng)辦人融資部經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)管理部門主管領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)控會(huì)總經(jīng)理業(yè)務(wù)決策流程業(yè)務(wù)操作流程開始對(duì)銷貨方展開資信調(diào)查，擬定保理額度核定報(bào)告，復(fù)核人員復(fù)核提交《保理額度核定報(bào)告》、《風(fēng)控會(huì)項(xiàng)目審查審批表》、《風(fēng)險(xiǎn)審查意見表》保理額度以總經(jīng)理最終審批意見為準(zhǔn)。12相關(guān)合同協(xié)議中若有非具體明確條款，可能造成理解歧義，帶來業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。接到銷貨方業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，核查保理額度是否有效，并確定本次保理融資金額辦理相關(guān)委托代理協(xié)議簽署手續(xù)資料存檔，相關(guān)協(xié)議和資料移交銀行，督促銀行放款收到保理業(yè)務(wù)款后，出具資金劃撥單，辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)保理業(yè)務(wù)款發(fā)放后，銀行出具發(fā)放憑證，融資部將客戶聯(lián)返還給銷貨方留存后續(xù)跟蹤管理、收息、保理本金收回等工作結(jié)束審核保理額度核定報(bào)告1審批出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見審批2審議審批宏觀經(jīng)濟(jì)政策、銀行業(yè)政策的變化，可能導(dǎo)致保理業(yè)務(wù)無(wú)法正常開展。相關(guān)制度：《代理票據(jù)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》保理業(yè)務(wù)決策與操作流程與風(fēng)險(xiǎn)控制具體內(nèi)容不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提示企業(yè)融資部