【正文】 ..............................45 積極吸引戰(zhàn)略投資者 ..........................................................................................................45 多渠道化解債務 ..................................................................................................................46 全方位提升管理模式 ..........................................................................................................47 參考性融資建議 ..................................................................................................................47 項目盈利能力分析 ......................................................................................................................48 全部清退整合模式 ..............................................................................................................48 東區(qū) 14 層整體出售，其他全部整合 ..............................................................................51 項目公司治理結構改革建議 ......................................................................................................54 股份結構改革建議 ..............................................................................................................54 公司治理結構及職責權限 ..................................................................................................56 公司治理機制與模式 ..........................................................................................................61 公司治理機制構建建議 ......................................................................................................6建議及股東意見答復 .............................................................................................66 項目研究結論 ..............................................................................................................................66 項目后續(xù)工作建議 ......................................................................................................................66 關于煙臺旅游大世界股東單位建議的答復 ..............................................................................66第二部分 .................................................................................................................................................68第三部分 .................................................................................................................................................860 / 95第一部分煙臺旅游大世界經營管理診斷及改善對策1 / 95導讀經過兩個余月的專業(yè)調研和縝密的數(shù)據測算，現(xiàn)將《煙臺旅游大世界經營管理診斷及改善對策》提交至業(yè)主方各位領導，在開始報告內容之前，首先闡明項目組對煙臺旅游大世界項目定位的立足點及總體思路：（1）解放思想，打破現(xiàn)有經營格局在政策允許的框架下，圍繞城市旅游休閑商業(yè)綜合體進行業(yè)態(tài)重組，吸引外來資金以及資源，徹底盤活旅游大世界。僅立足于短期效益的局部調整不應成為首選方案。自營項目的多樣性對經營者的專業(yè)性要求很高，且自營項目使招租面積受限難于形成整體的規(guī)模效應，由此影響優(yōu)質商戶加盟和外來資金進入，而沒有外來資金注入很難從根本上盤活旅游大世界。（4）正視旅游大世界現(xiàn)狀，充分考慮潛在投資者的利益訴求旅游大世界運營主體幾經變遷，形成今天的經營格局有其復雜的歷史原因。事實證明，局部的業(yè)態(tài)調整根本無法徹底解決旅游大世界目前的債務及持續(xù)發(fā)展問題。為此，旅游大世界的改革方案必須在旅游局和各股東單位集群利益與是否能夠吸引資金及優(yōu)質資源這二者之間尋求平衡。（5）借鑒“資金+資源=成功”的商業(yè)邏輯2 / 95現(xiàn)有董事單位相當程度上屬于“被股東” ，除資金融合外，市場、人才、管理、技術等資源并沒得到真正融合。公司主營業(yè)務為舉辦國際、國內各種類型的展覽會、場館出租、展材展具出租以及提供與展覽會相關的其它配套服務。工程從施工到竣工，用時 4 個月，速度與質量之間的矛盾突出。資產重組后于 2022 年 4 月，注冊成立煙臺國際會展中心有限公司，上級主管部門為煙臺市行政事業(yè)資產經營有限公司。煙臺國際會展中心舉辦了幾次國際會展活動之外，多數(shù)都是零星、分散，規(guī)格級別較低的會展活動，經營業(yè)績有限。硬件、軟件條件均超越原來的煙臺國際會展中心，競爭對手的出現(xiàn)使煙臺國際會展中心的經營狀況日益惡化。2022 年 7 月，為促進旅游業(yè)發(fā)展，煙臺市政府將該資產劃歸煙臺市旅游局，于 2022 年 1 月將煙臺會展中心更名為煙臺旅游大世界有限公司。2022 年2022 年，改擴建工程期間，趕上國家經濟宏觀調控。這使旅游大世界面臨更為嚴峻的還貸壓力。2022 年 12 月，煙臺旅游大世界改擴建工程竣工。為能夠按時開業(yè)，在時間短缺、沒有認真研究招商籌劃的前提下，倉促招商，過度強調符合旅游功能，缺少定位的合理性與可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃。煙臺市委、市政府決定將其打造成為“旅游的集散地，城市的會客廳，文化的大觀園” 。2022 年，國家宏觀調控力度加大，國內銀根再次緊縮，加息步伐加快，通貨膨脹較為突出，大世界經營陷入困境。但目前工程款缺口仍達 700 萬。在這種情況下，旅游大世界急需專業(yè)化的管理咨詢公司幫助其進行資產整合與管理提升，以實現(xiàn)煙臺旅游大世界的健康持續(xù)發(fā)展。綜合業(yè)主方各方面的聲音，主要存在以下幾方面的實際訴求：（1）解決旅游大世界的定位問題項目初期設想在“食、住、行、游、購、娛”六大方面進行功能布局，5 / 95尤其是想改變煙臺市夜生活較為單調的狀況和夜間旅游的空白，早期項目規(guī)劃定位是旅游綜合體。最后，煙臺市作為沿海城市，無法避免旅游淡旺季較為明顯的難題，經營的有效時間縮水，影響項目的人氣和客流。所以，有效解決大世界的定位問題顯得尤為重要。以 2022 年為例,旅游大世界主營業(yè)務收入為 元，主營業(yè)務利潤為 元，元，管理費用為 元，財務費用為 元，管理費用和財務費用之和遠遠大于主營業(yè)務利潤，營業(yè)利潤嚴重虧損。項目整體經營收入無法實現(xiàn)還本付息，不能留存企業(yè)發(fā)展基金，更不能實現(xiàn)股東的分紅，股東、企業(yè)、員工都無法從企業(yè)發(fā)展中分享利益，資金的短缺和財務狀況窘迫使企業(yè)陷入困境。（3）解決旅游大世界的經營問題煙臺旅游大世界大部分員工經歷了整個企業(yè)發(fā)展與改制的過程，在“煙臺國際會展中心”到“煙臺旅游大世界”的轉型中，所有員工都從會展從業(yè)人員轉變?yōu)槁糜尉C合體從業(yè)人員，巨大的行業(yè)遷移讓企業(yè)缺少了專業(yè)化的運管人員。簡而言之，旅游大世界目前存在的管理問題是：制定、執(zhí)行、檢查和改進四個管理環(huán)節(jié)的存在與銜接形同虛設，無法通過協(xié)同一致和管理流程明晰高效地實現(xiàn)企業(yè)的組織目標和發(fā)展愿景。其中，租賃的商戶較為分散，缺少專業(yè)化物業(yè)管理支持，缺少統(tǒng)一營銷的市場策劃支持，缺少整體協(xié)同的互惠互利機制，導致各自為戰(zhàn)，公司無法對租賃業(yè)務進行很好的管理與扶植；而自營部分比例相對較低，業(yè)態(tài)變化頻繁，加之缺少進一步的資金投入以及較為低下的管理水平，導致利潤水準嚴重降低。（5）解決旅游大世界的發(fā)展方向問題（培育集團公司的母公司）煙臺旅游大世界本身在旅游局的下屬企業(yè)中占據核心地位，尤其是地處煙臺市的沿海觀光大道，按照地產升值情況，該公司已經實現(xiàn)資產增值。采取何種具體的操作方案使大世界能夠在發(fā)展中盈利，能夠通過盈利逐年付息并償還一定數(shù)目的本金，進而在此基礎上實現(xiàn)企業(yè)的造血功能，逐步將旅游大世界打造成為煙臺旅游集團的母公司，促進旅游大世界的可持續(xù)發(fā)展，并帶動集團公司和其他產業(yè)板塊的發(fā)展，也是業(yè)主的重要訴求之一。 項目考察6 月 10 日，組建了由市場、財務、人力資源等方面的專家組成的項目策劃團隊，陳秋女士出任項目經理。6 月 10 日6 月 22 日，項目組分析了大量案例資料，進行了 7 次項目小組會議，擬定了項目的進度計劃、項目考察方案、項目調研方案。6 月 23 日，項目組一行五人對項目進行了實地考察，詳細了解項目的區(qū)位、功能布局、發(fā)展狀況、企業(yè)組織架構、基本財務狀況、租賃情況、自營狀況等內容。通過集體訪談、單個訪談、電話約談的方式，共訪談大世界管理人員與員工 35 人，電話訪談旅游局局長 1 人，訪談旅游局副局長 2 人、大世界總經理 1 人、大世界董事 2 人、旅游局科室負責人 4 人、商鋪租賃戶總經理 3人，虹口賓館負責人 1 人、東炮臺負責人 2 人、旅游集散中心負責人 1 人等。通過問卷調查的方式分別針對大學生、煙臺市民、游客三類群體進行了技術調查。分別調查了煙臺大學、魯東大學、山東工商學院三所高校，并在密集商業(yè)圈和濱海觀光大道實施了市民與游客的問卷調查。 項目分析項目組共計組織了 8 次正式項目分析會議，10 次非正式項目研討會議；8 / 95共計完成 50 多人次訪談記錄的整理匯總；共計完成 1002 份問卷的統(tǒng)計、整理、分析工作。航母 宏觀環(huán)境分析 社會購買力分析根據統(tǒng)計，煙臺市十一五期間社會零售總額持續(xù)穩(wěn)定增長（見圖 21） ，特別是 2022 年全市實現(xiàn)社會消費品零售額 億元，比上年增長％。整體社會購買力和消費欲望比之前更為強烈，區(qū)域性零售企業(yè)生命力正在競爭中增強，旅游大世界變身城市休閑綜合體具備可靠的商業(yè)發(fā)展環(huán)境。這為旅游大世界提供了積極穩(wěn)定的客源保證和巨大的發(fā)展空間?？紤]旅游大世界轉型實情，10 / 95適宜選取零售業(yè)和餐飲業(yè)業(yè)態(tài)作為重點調查對象，以便為本項目的業(yè)態(tài)規(guī)劃及商家引進提供參考。根據調研得知，煙臺市百貨、購物中心、超市業(yè)的整體市場需求旺盛，所以引得眾多品牌商家的加入。分析其原因：煙臺市百貨、購物中心對經營環(huán)境的要求使得其集聚于市中心，區(qū)域市場較難發(fā)展；而超市則針對居民的日常消費，居民購物的就近原則非常明顯，居住人口密集的區(qū)域一般都有其發(fā)展空間。上夼西路餐飲一條街長約 500 米，稍具規(guī)模的餐飲店約 20 家，以燒烤、海鮮及一些特色餐飲（如川菜、餃子等）為主，其次有酒樓、快餐店等。餐飲街的形成帶旺了沿街零售業(yè)與娛樂休閑業(yè)的發(fā)展，如上夼西路沿街有萬光誠潤、十八樂超市、羅馬假日休閑中心等。根據調研結果來看，煙臺市零售、餐飲占有社會零售總額 78％的比例，反映了地區(qū)獨特的行業(yè)繁榮趨向。因此將這兩個板塊作為旅游大世界的業(yè)務組合單元，打造城市休閑綜合體是合適 的。芝罘商圈具有環(huán)境優(yōu)美、商業(yè)繁華的特點，已形成功能較為齊全、集購物、餐飲、休閑、旅游、金融、商務、信息等為一體的市級商業(yè)功能區(qū)。此外旅游大世界處于芝罘區(qū)與萊山區(qū)之間，海景秀麗，是學府文化區(qū)、商圈核心區(qū)、高檔住宅區(qū)、旅游風景區(qū)、交通樞紐區(qū)五大核心交匯處（見表 21） 。12 / 95圖 24 煙臺市區(qū)商業(yè)網點發(fā)展規(guī)劃表 21 五區(qū)基本情況統(tǒng)計表學府文化區(qū) 區(qū)域內擁有海軍航空兵技術學院、山東工商學院、魯東大學、煙臺大學超過8萬名在校大學生及教職工。高檔住宅區(qū) 區(qū)域住宅市場吸引了魯花、南山等一批國內一線開發(fā)商。交通樞紐區(qū) 城市主干道、濱海通道快速交通網