公司出納管理制度(14945)-在線瀏覽
2025-05-25 20:17本頁面
【正文】 （7）每天下班前把當(dāng)天的收、付原始憑證轉(zhuǎn)交記帳出納進(jìn)行記帳，并與記帳出納核對庫存現(xiàn)金余額。如有不符需及時找出原因。（2）對完成審批手續(xù)、已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記流水賬，并結(jié)出余額。要隨時掌握各銀行存款余額情況，每周向財(cái)務(wù)總監(jiān)匯報(bào)收、支、余情況。把登記完畢將憑證轉(zhuǎn)會計(jì)人員做帳務(wù)處理。（5）接受財(cái)務(wù)經(jīng)理定期或不定期的對兩出納人員實(shí)施抽查、盤點(diǎn)的監(jiān)督。（1）本公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金： ； ；超額部分應(yīng)存入銀行。（3）財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。（4）一切現(xiàn)金支付必須按審批流程進(jìn)行操作，在確認(rèn)手續(xù)齊全、內(nèi)容真實(shí)、金額正確、符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定后方可支付。銀行存款管理（1）公帳銀行存款使用范圍：；、加工費(fèi)用；。（2）私帳銀行存款使用范圍：；、加工費(fèi)用支付；、固定資產(chǎn)采購。（3）支付方式：支票支付、網(wǎng)銀支付，承兌匯票支付。1000元以內(nèi)由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，1000元及以上付款必須由董事長審批方可支付，對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。復(fù)核無誤后，交由資金出納辦理支付手
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