公司出納管理制度(14945)-閱讀頁
2025-04-22 20:17本頁面
【正文】 續(xù)。辦理支付資金出納應當根據(jù)復核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，并及時把付款單據(jù)轉交記帳出納登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。審批、審核流程：部門負責人（復核）會計（復核）審批人（審批）六、 付款程序及注意事項外購、工程承包款應根據(jù)統(tǒng)一發(fā)票、普通憑證，以及收到貨物、器材的驗收單附請購單經(jīng)有關部門審核，報審批人核準后，出納方能付款。預付、暫付款項應根據(jù)合同或批準文件，由經(jīng)辦部門填寫請款單，注明合同文件字號，報審批人核準后，出納方能付款。一般費用應根據(jù)發(fā)票、收據(jù)或內(nèi)部憑證，經(jīng)有關部門審核，報審批人核準后，出納方能付款。出納支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小均需審批人批準簽字。七、票據(jù)、有關印章、網(wǎng)銀U盾的管理空白支票由會計保管，出納需要提現(xiàn)或開具時向會計申請領用。不得簽發(fā)空頭支票。發(fā)票專用章、收款專用章和其它財務印章由財務部門（出納）負責保管，出納印鑒由出納人員自行保管。網(wǎng)銀U盾由不同人員進行保管，初核網(wǎng)銀由資金出納保管并在網(wǎng)上發(fā)起對公付款單，復核或管理員網(wǎng)銀由財務總監(jiān)（或記帳出納）保管并審批。 XX投資集團有限公司 2017年8月1日
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