對(duì)外投資內(nèi)部控制制度-其它制度表格-在線瀏覽
2024-10-21 17:37本頁(yè)面
【正文】 主管對(duì)外投資的副總裁（副書(shū)記）簽署意見(jiàn)后轉(zhuǎn)呈公司總裁審批； 500 萬(wàn)元以上 2,000 萬(wàn)元以下的項(xiàng)目由公司總裁班子成員集體審批；超過(guò) 2,000 萬(wàn)元且占最近經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)總額的 20%以下比例的項(xiàng)目由公司董事會(huì)審批；達(dá)到或超過(guò)最近經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)總額的 20%比例的項(xiàng)目必須經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。 委托貸款業(yè)務(wù)必須由董事會(huì)批準(zhǔn)。 第三節(jié) 實(shí)施與執(zhí)行 第八條 在對(duì)外投資活動(dòng)中，形成初步投資意向后，必須首先向有權(quán)批準(zhǔn)投資計(jì)劃的機(jī)構(gòu)或人員申請(qǐng)立項(xiàng)。 第十條 投資計(jì)劃通過(guò)論證后，應(yīng)及時(shí) 報(bào)送有權(quán)批準(zhǔn)投資計(jì)劃的機(jī)構(gòu)審批。 對(duì)外投資項(xiàng)目應(yīng)與被投資方簽訂投資合同或協(xié)議，其中長(zhǎng)期投資合同或協(xié)議必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)后方可對(duì)外正式簽署。以實(shí)物作價(jià)投資時(shí)，實(shí)物作價(jià)低于其評(píng)估價(jià)值的應(yīng)由董事 會(huì)批準(zhǔn)，對(duì)外投資額大于被投資單位賬面凈資產(chǎn)中所享有份額的，或者對(duì)被投資單位溢價(jià)投入資本的，應(yīng)經(jīng)董事會(huì)專門批準(zhǔn)后，方可實(shí)施投資。 第十二條 對(duì)外投資實(shí)行預(yù)算管理，投資預(yù)算在執(zhí)行過(guò)程中，如實(shí)際情況的變化需合理調(diào)整投資預(yù)算，必須事先報(bào)經(jīng)有權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。 除無(wú) 記名證券類資產(chǎn)外，本公司在購(gòu)入證券類資產(chǎn)的當(dāng)天應(yīng)盡快將其登記于本公司名下，切忌登記于經(jīng)辦人員的名下，以防止發(fā)生舞弊行為。 第十五條 對(duì)于本公司所擁有的證券類資產(chǎn)，應(yīng)由內(nèi)部審計(jì)人員或不參與投資業(yè)務(wù)的其他人員先進(jìn)定期盤(pán)點(diǎn)或與委托保管機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)，檢查其是否為本公司所 擁有，并將盤(pán)點(diǎn)記錄
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