對(duì)外投資內(nèi)部控制制度-其它制度表格-展示頁(yè)
2024-08-30 17:37本頁(yè)面
【正文】 六條 長(zhǎng)期投資項(xiàng)目 占最近經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)總額的 20%以下比例的由公司董事會(huì)批準(zhǔn)，達(dá)到或超過(guò)最近經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)總額的 20%比例的長(zhǎng)期項(xiàng)目由股東大會(huì)批準(zhǔn)。本公司的對(duì)外投資由公司總部集中進(jìn)行，依據(jù)實(shí)際情況確定為短期投資或長(zhǎng)期投資。 第三條 對(duì)外投資業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的基本要求是：投資的授權(quán)人與執(zhí)行人分離；投資的執(zhí)行人與 記錄人、保管人分離；除證券部、財(cái)務(wù)部的指定專人外，其他人員接觸證券必須經(jīng)過(guò)適當(dāng)授權(quán)； 憑證式證券的保管與接觸至少由兩名以上人員共同控制，憑證式證券的存、取必須及時(shí)、詳細(xì)記錄于登記簿，并由所有在場(chǎng)經(jīng)受人員的簽名。 黑龍江省完達(dá)山股份有限公司 對(duì)外投資內(nèi)部控制制度 第一節(jié) 總 則 第一條 為了加強(qiáng)對(duì)黑龍江省完達(dá)山股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱本公司或公司）對(duì)外投資活動(dòng)的內(nèi)部控制，保證對(duì)外投資活動(dòng)的合法性和效益性，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，制定本制度。 第二條 本制度所稱對(duì)外投資是指本公司以現(xiàn)金、實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)購(gòu)買股權(quán)、債權(quán)等有價(jià)證券方式向其他單位進(jìn)行投資，包括權(quán)益性投資和債權(quán)性投資。 第二節(jié) 分工及授權(quán) 第四條 公司設(shè)置投資管理部，全權(quán)負(fù)責(zé)公司對(duì)外投資事宜。 第五條 短期投資項(xiàng)目的批準(zhǔn)權(quán)限依次為：投資金額在人民幣 100萬(wàn)元以下的項(xiàng)目由主管對(duì)外投資的副總裁（副書記）審批；投資金額在人民幣 100萬(wàn)元以上 500萬(wàn) 元以下的項(xiàng)目由
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