商業(yè)銀行管理商業(yè)銀行負債業(yè)務-展示頁
2024-08-22 09:20本頁面
【正文】 。 ? 作用（重要性） ? 它是銀行吸收資金的主要來源； ? 是銀行資產(chǎn)業(yè)務的基礎； ? 是銀行開展中間業(yè)務的基礎； ? 是銀行同社會各界建立廣泛聯(lián)系的渠道； ? 也可以說商業(yè)銀行的負債業(yè)務具有關鍵性、基礎性、決定性和轉(zhuǎn)換性作用 二、負債管理的原則 ? 依法籌資原則 ? 成本控制原則 ? 結(jié)構(gòu)合理原則 ? 量力而行原則 三、負債結(jié)構(gòu)分析 ? 負債的構(gòu)成 負債 存款負債 借入負債 結(jié)算中的負債 （ 1）、存款負債 ? 存款的分類： ? 1）按是否可開列支票 ? 交易賬戶： ? 支票賬戶（活期存款賬戶 ) ? 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 (NOW) ? 超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 (SUPER NOW) ? 貨幣市場存款賬戶 (MMDA) ? 自動轉(zhuǎn)賬服務賬戶 (ATS)、股金提款單賬戶（ SDA）等 ? 非交易賬戶： ? 儲蓄存款、定期存款 ? 2）按存款者身份不同 ? 單位存款（企業(yè)存款、事業(yè)單位存款、財政存款 ? 居民儲蓄存款 ? 銀行同業(yè)存款 ? 3）按存款期限 ? 活期存款、定期存款、定活兩便存款 ? 教育儲蓄是一種零存整取定期儲蓄存款，它具有積零成整、利率優(yōu)惠、利息免稅、存期靈活、貸款優(yōu)先等特點。主要是指一些特殊結(jié)算方式所形成的臨時性負債。此外銀行由于各種原因形成的暫時應付款項也可視為結(jié)算中的負債。 當前我國商業(yè)銀行負債構(gòu)成的特點 ? 負債結(jié)構(gòu)日趨多樣化 ? 銀行負債中儲蓄存款增幅最大 ? 企業(yè)存款波動大 ? 存款期限結(jié)構(gòu)由以短為主變?yōu)橐蚤L為主 ? 負債持有市場份額不平衡 四、商業(yè)銀行負債成本分析 ? 負債成本的概念 ? 是銀行在組織資金來源過程中所花費的開支，包括利息支出和非利息支出兩大部分，非利息支出包括勞務費、印刷費、廣告費、差旅費、設備費、房屋租賃費等 ? 負債成本管理中經(jīng)常使用的成本概念： ? 1）利息成本 ? 2）營業(yè)成本 ? 3）資金成本 =利息成本 +營業(yè)成本 ? 4）可用資金成本 ? 5）相關成本 主要有兩種形式：風險成本和聯(lián)動成本（連鎖反應成本） ? 6）邊際負債成本 ? 負債成本分析的方法 ? 1） 歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均 成本法： f為各類存款或資金來源的數(shù)量； x為每種存款或資金來源的單位成本 資金成本率 = 籌集的資金之和營業(yè)成本利息成本 ?可用資金成本率 =（利息成本 + 營業(yè)成本） /（籌集的資金之和 ? 法定準備金 ?超額存款準備金） 邊際 負債 成本率 = 新增籌集資金新增營業(yè)成本新增利息 ?X — = ??fXf = ?? ??????ffXfXffXX2121)(? 2）資金邊際成本法 ? 資金邊際成本法主要適用于銀行對不同資金來源的邊際成本的比較，以此來確定應當吸收哪一種資金。 ? 經(jīng)濟周期的階段（繁榮還是衰退） ? 金融法規(guī)的寬嚴程度。 ? 物價水平的高低 ? 社會保障制度的完善 ? 居民的消費習慣與偏好。 ? （ 2）內(nèi)部因素 ? 存款的品種、存款的定價、服務項目與質(zhì)量、存貸款的依存關系（銀行對客戶的信貸支持）、商業(yè)銀行的信譽及實力、網(wǎng)點設置和營業(yè)設施、營銷手段、銀行公共形象與同社會各界的關系、商業(yè)銀行員工的素質(zhì)和能力 負債管理的策略 ? （ 1）價格策略 ? 制定合理的存款價格、利率適當浮動 ? （ 2）創(chuàng)新策略 ? 積極開發(fā)負債業(yè)務新品種 ? 不斷完善和挖掘原有的負債工具的新功能 ? （ 3）服務策略 ? 服務系列化、服務優(yōu)質(zhì)化 ? （ 4）宣傳策略 ? 加強廣告宣傳、注重公共關系的建立 存款規(guī)模的影響因素和開拓存款市場的經(jīng)營策略 ? 存款品種 ? 存款定價 ? 服務項目與服務質(zhì)量 ? 銀行對客戶的信貸支持 ? 銀行的信譽與實力 ? 網(wǎng)點設置與營業(yè)設施 ? 營銷手段銀行公共形象與社區(qū)關系 ? 六、存款負債的經(jīng)營管理 ? 存款經(jīng)營管理的目標 ? 提高存款增長率 ? 增加存款穩(wěn)定性 ? 降低存款成本率 ? 調(diào)節(jié)存款運用率 ? 優(yōu)化結(jié)構(gòu)、降低風險 存款增長率 = 上期各項存款平均余額長額計算期各項存款平均增存款穩(wěn)定性 = 存款平均余額存款最低余額存款成本率 = 存款平均余額各項費用各項利息支出 ?存款運用率 = 存款平均余額貸款平均余額1）對銀行來講：流動性風險 利率風險 操作風險等 2）對存款人講：信用風險 利率風險 通脹風險 種類 \期限 \利率 ? 例 :某銀行支行上年各項存款平均余額為 2150萬元 ,本年各項存款余額 :
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