商業(yè)銀行管理商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)(完整版)
【正文】 5325=172% % 另外征收 5%的利息所得稅 企業(yè)存款增減變動(dòng)的因素 ? 國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r ? 企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況 ? 國(guó)家金融政策的變化 ? 商業(yè)信用的發(fā)展?fàn)顩r ? 銀行的業(yè)務(wù)種類(lèi)和服務(wù)質(zhì)量 ? 銀行的實(shí)力、形象和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況 儲(chǔ)蓄存款的經(jīng)營(yíng)策略 ? 重視價(jià)格杠桿 ? 提供優(yōu)質(zhì)高效服務(wù) ? 實(shí)現(xiàn)存款種類(lèi)的多樣化 ? 注重業(yè)務(wù)操作的現(xiàn)代化建設(shè) ? 積極開(kāi)展存款銷(xiāo)售和開(kāi)發(fā) ? 1）做好宣傳廣告 ? 2）加強(qiáng)客戶(hù)服務(wù) ? 3）合理布設(shè)網(wǎng)點(diǎn) ? 4）搞好公共關(guān)系 ? 調(diào)動(dòng)儲(chǔ)蓄人員吸儲(chǔ)積極性 也可以歸納為： ? 產(chǎn)品創(chuàng)新化 ? 服務(wù)系列化 ? 服務(wù)優(yōu)質(zhì)化 ? 存取自由化 ? 安全保障化 ? 定價(jià)合理化 ? 利率市場(chǎng)化 ? 技術(shù)現(xiàn)代化 企業(yè)存款的經(jīng)營(yíng)策略 ? 提供全面的服務(wù)項(xiàng)目，密切銀企關(guān)系 ? 發(fā)展多樣化的企業(yè)存款種類(lèi) ? 以貸引存、存貸結(jié)合 ? 協(xié)助企業(yè)管好用好資金 九、借入負(fù)債的經(jīng)營(yíng)管理 ? 六十年代以后，負(fù)債管理理論發(fā)展起來(lái)，銀行通過(guò)主動(dòng)負(fù)債來(lái)擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模、解決流動(dòng)性受到重視，借入負(fù)債比例不斷上升。 利率市場(chǎng)化改革的加速 ? 隨著利率市場(chǎng)化漸行漸近，銀行利潤(rùn)壓力和風(fēng)險(xiǎn)管理壓力不斷加大； ?利率市場(chǎng)化導(dǎo)致了銀行存貸款利差的縮小，而利差的縮小又導(dǎo)致了公司信貸業(yè)務(wù)對(duì)銀行利潤(rùn)的貢獻(xiàn)率逐步降低，公司銀行業(yè)務(wù)的利潤(rùn)增長(zhǎng)放緩。 低資本消耗、低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 ?由于零售銀行業(yè)務(wù)具有風(fēng)險(xiǎn)分散、效益穩(wěn)定的特點(diǎn)，相對(duì)于公司貸款，個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重要要小很多，因此零售資產(chǎn)的資本消耗也低 。 。 銀行議價(jià)能力強(qiáng) ?大企業(yè)客戶(hù)憑借其在市場(chǎng)上的壟斷地位，逼迫銀行降低貸款利率，銀行處于價(jià)格談判的被動(dòng)一方； ? 零售銀行客戶(hù)群體的分散化、單個(gè)量小等特點(diǎn)，使得銀行在業(yè)務(wù)中的議價(jià)能力處于相對(duì)強(qiáng)勢(shì)地位。 融資脫媒趨勢(shì)的發(fā)展 ? 隨著利率的市場(chǎng)化和融資渠道的多元化，優(yōu)質(zhì)的大企業(yè)更多地通過(guò)資本市場(chǎng)直接融資，而不是通過(guò)銀行進(jìn)行融資，出現(xiàn)了融資脫媒的趨勢(shì)。 ? 同業(yè)拆借的過(guò)程：資金拆借雙方都在中央銀行開(kāi)有準(zhǔn)備金賬戶(hù)，當(dāng)資金拆借發(fā)生時(shí)，雙方賬戶(hù)發(fā)生以下變化： ? 當(dāng)拆借資金到期時(shí)，拆借雙方的賬戶(hù)為 ： （變號(hào)） 拆出行資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn) 負(fù)債和權(quán)益 資金拆出 +100 準(zhǔn)備金 ?100 拆入行資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn) 負(fù)債和權(quán)益 準(zhǔn)備金 +100 資金拆入 +100 同業(yè)拆借管理要點(diǎn) ? 合理確定拆借資金的額度和期限 ? 正確估算拆借收益和成本支出 ? 準(zhǔn)確把握拆借資金的用途 ? 合理安排每筆拆借資金的數(shù)量和期限 ? 作好還款的計(jì)劃安排 向中央銀行融資 ? 1）再貼現(xiàn) ? 中央銀行預(yù)扣利息 =票面金額 再貼現(xiàn)率 距到期日天數(shù) /360 ? 申請(qǐng)銀行貼現(xiàn)金額 =票面金額（ 1?再貼現(xiàn)率 距到期日天數(shù) /360） ? 2）再貸款 ? 可信用貸款；可抵押貸款 ? 年度性貸款 ? 季節(jié)性貸款 ? 頭寸貸款 證券回購(gòu) ? 1）特點(diǎn) ? 期限短（一天 ~半年）、利率稍低于同業(yè)拆借利率、協(xié)議雙方可直接成交也可間接成交、金額較大 ? 2）操作流程： 商業(yè)銀行出售債券 資產(chǎn) 負(fù)債和權(quán)益 政府債券 100 準(zhǔn)備金 +100 債券購(gòu)買(mǎi)者 資產(chǎn) 負(fù)債和權(quán)益 政府債券 +100 準(zhǔn)備金 100 商業(yè)銀行購(gòu)回債券 （變號(hào)） 商業(yè)銀行長(zhǎng)期借款 ? 主要形式是發(fā)行金融債券 ? 好處：獲得長(zhǎng)期資金來(lái)源；使負(fù)債多元化，增強(qiáng)負(fù)債的穩(wěn)定性；沒(méi)有擠兌風(fēng)險(xiǎn)；根據(jù)自己需要有計(jì)劃發(fā)行；成本低于發(fā)行股票，股權(quán)不會(huì)被稀釋?zhuān)焕⒃诙惽伴_(kāi)支，計(jì)入經(jīng)營(yíng)成本；不繳納法定準(zhǔn)備金，不參加存款保險(xiǎn)；股東可獲得財(cái)務(wù)杠桿作用效果。 利用邊際成本選擇存款利率 ? 市場(chǎng)滲透存款定價(jià)法 ? 是一種至少在短期內(nèi)不致力于利潤(rùn)對(duì)成本的彌補(bǔ)的，高利率、低收費(fèi)，以占領(lǐng)更大市場(chǎng)份額為目標(biāo)的定價(jià)方法。25 75 8理由是頻繁的利率變動(dòng)會(huì)使平均成本的定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)有些不可靠、不合實(shí)際。52150/2150=11 新增資金新增其他開(kāi)支新增利息 ??1MC非盈利資金使用新增資金新增其他開(kāi)支新增利息???2MC新增資金非盈利資金使用率新增其他開(kāi)支新增利息????)1(MC
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