內(nèi)部控制——關(guān)聯(lián)交易管理制度-展示頁
2025-04-24 22:42本頁面
【正文】 控制關(guān)系；以及由同一關(guān)聯(lián)自然人擔(dān)任董事或高級管理人員的法人或其他組織。、第（1）項(xiàng)的規(guī)定。和 本公司進(jìn)行“提供財(cái)務(wù)資助”、“委托理財(cái)”等關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)以發(fā)生額作為交易金額，適用、第（1）項(xiàng)的規(guī)定。、第（1）項(xiàng)的規(guī)定。和 本公司與關(guān)聯(lián)人共同出資設(shè)立公司，應(yīng)當(dāng)以本公司的出資額作為交易金額，適用本公司擬發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)提供具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對交易標(biāo)的出具的審計(jì)或者評估報(bào)告。萬元以上，且占本公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值 本公司與關(guān)聯(lián)人擬發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易達(dá)到以下標(biāo)準(zhǔn)之一的，除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)和股東大會(huì)審議：（1）交易（本公司提供擔(dān)保、受贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)、單純減免本公司義務(wù)的債務(wù)除外）金額在萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值 本公司與關(guān)聯(lián)法人擬發(fā)生的交易金額在30 關(guān)聯(lián)人清單經(jīng)董事會(huì)審查后，由審計(jì)委員會(huì)下發(fā)各分（子）公司負(fù)責(zé)人，并組織進(jìn)行培訓(xùn)，一旦發(fā)生關(guān)聯(lián)交易或關(guān)聯(lián)人變動(dòng)應(yīng)及時(shí)向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告，執(zhí)行相應(yīng)程序。 本公司關(guān)聯(lián)法人申報(bào)的信息包括：（1）法人名稱、法人組織機(jī)構(gòu)代碼；（2）與本公司存在的關(guān)聯(lián)關(guān)系說明等。 董事會(huì)秘書應(yīng)及時(shí)通過證券交易所網(wǎng)站“上市公司專區(qū)”在線填報(bào)或更新本公司關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)系信息。天將其與本公司存在的關(guān)聯(lián)關(guān)系，填制《關(guān)聯(lián)關(guān)系告知單》報(bào)審計(jì)委員會(huì)。月）開始前月、71 關(guān)聯(lián)人報(bào)備 本公司董事、監(jiān)事、高級管理人員，持股 本公司的關(guān)聯(lián)交易，是指本公司或者本公司控股子公司與本公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的可能導(dǎo)致轉(zhuǎn)移資源或者義務(wù)的事項(xiàng)，包括：（1）購買或者出售資產(chǎn)；（2）對外投資（含委托理財(cái)、委托貸款等）；（3）提供財(cái)務(wù)資助；（4）提供擔(dān)保；（5）租入或者租出資產(chǎn)；（6）委托或者受托管理資產(chǎn)和業(yè)務(wù)；（7）贈(zèng)與或者受贈(zèng)資產(chǎn)；（8）債權(quán)、債務(wù)重組；（9）簽訂許可使用協(xié)議；（10）轉(zhuǎn)讓或者受讓研究與開發(fā)項(xiàng)目；（11）購買原材料、燃料、動(dòng)力；（12）銷售產(chǎn)品、商品；（13）提供或者接受勞務(wù)；（14）委托或者受托銷售；（15）在關(guān)聯(lián)人的財(cái)務(wù)公司存貸款；（16）與關(guān)聯(lián)人共同投資。第（1）項(xiàng)所列關(guān)聯(lián)法人的董事、監(jiān)事和高級管理人員；（4）本條第（1）項(xiàng)和第（2）項(xiàng)所述人士的關(guān)系密切的家庭成員；（5）上海證券交易所根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式原則認(rèn)定的其他與本公司有特殊關(guān)系，可能導(dǎo)致本公司利益對其傾斜的自然人，包括持有對本公司具有重要影響的控股子公司10%以上股份的自然人等。 具有以下情形之一的自然人，為本公司的關(guān)聯(lián)自然人：（1）直接或間接持有本公司10%以上股份的法人或其他組織等。所列本公司的關(guān)聯(lián)自然人直接或者間接控制的，或者由關(guān)聯(lián)自然人擔(dān)任董事、高級管理人員的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他組織；（4）持有本公司 具有以下情形之一的法人或其他組織，為本公司的關(guān)聯(lián)法人：（1）直接或者間接控制本公司的法人或其他組織；（2）由上述第（1）項(xiàng)所列主體直接或者間接控制的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他組織；（3）由36號——關(guān)聯(lián)方披露》的規(guī)定。號年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》的規(guī)定。 本公司臨時(shí)報(bào)告和定期報(bào)告中非財(cái)務(wù)報(bào)告部分的關(guān)聯(lián)人及關(guān)聯(lián)交易的披露應(yīng)當(dāng)遵守《股票上市規(guī)則》和《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第5 內(nèi)容、要求與程序 總則 本公司關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)定價(jià)公允、決策程序合規(guī)、信息披露規(guī)范。 審計(jì)部負(fù)責(zé)收集并更新關(guān)聯(lián)人信息，組織交聯(lián)交易學(xué)習(xí)培訓(xùn)。公司內(nèi)部控制手冊界定的交易。 本制度所稱關(guān)聯(lián)交易，是指2 適用范圍與定義 本制度適應(yīng)股份公司及所屬分（子）公司處理關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。ABC公司關(guān)聯(lián)交易管理制度文件編號：版本：頁次：擬制審核批準(zhǔn)日期關(guān)聯(lián)交易管理制度1 目的為了規(guī)范本公司關(guān)聯(lián)交易行為，提高公司規(guī)范運(yùn)作水平，防范違法違規(guī)行為，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部控制手冊，制定本制度。 本制度所稱關(guān)聯(lián)人，是指由至界定的組織或人員。3 引用標(biāo)準(zhǔn)及關(guān)聯(lián)制度 《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》 《上海證券交易所上市公司關(guān)聯(lián)交易實(shí)施指引》 《ABC2012》4 職責(zé) 公司董事會(huì)下設(shè)的審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)本公司關(guān)聯(lián)交易控制和日常管理。 董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易披露。公司應(yīng)當(dāng)積極通過資產(chǎn)重組、整體上市等方式減少關(guān)聯(lián)交易。2定期報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告部分的關(guān)聯(lián)人及關(guān)聯(lián)交易的披露應(yīng)當(dāng)遵守《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 關(guān)聯(lián)人及關(guān)聯(lián)交易認(rèn)定 本公司的關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。5%以上股份的法人或其他組織；（5）上海證券交易所根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式原則認(rèn)定的其他與本公司有特殊關(guān)系，可能導(dǎo)致本公司利益對其傾斜的法人或其他組織，包括持有對本公司具有重要影響的控股子公司 本公司所列主體受同一國有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)控制的，不因此而形成關(guān)聯(lián)關(guān)系，但該主體的法定代表人、總經(jīng)理或者半數(shù)以上的董事兼任本公司董事、監(jiān)事或者高級管
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