商業(yè)銀行負(fù)債復(fù)習(xí)資料-展示頁(yè)
2024-09-01 20:32本頁(yè)面
【正文】 有助于提高商業(yè)銀行資金管理的效率； 第五，短期借款為商業(yè)銀行對(duì)負(fù)債進(jìn)行主動(dòng)管理創(chuàng)造了新的途徑； 第六，短期借款加強(qiáng)了商業(yè)銀行和金融同業(yè)以及中央銀行的聯(lián)系和業(yè)務(wù)往來(lái)。 第四，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)地位和職能模式選擇。 第二，保險(xiǎn)費(fèi)率模式選擇。 雖然存款保險(xiǎn)制度存在一些不足，但無(wú)論從銀行體系（指存款式金融機(jī)構(gòu)，下同）的內(nèi)在脆弱性及外部沖擊，還是從中國(guó)當(dāng)前的現(xiàn)實(shí)考慮，我國(guó)都需要建立旨在保護(hù)存款人利益的存款保險(xiǎn)制度。在信用經(jīng)濟(jì)條件下，保護(hù)存款人利益的方式和程度對(duì)穩(wěn)定銀行體系具有十分重要的影響。 三、中國(guó)存款保險(xiǎn)制度模式選擇分析 從 1933 年大危機(jī)美國(guó)率先建立存款保險(xiǎn)制度以來(lái)，所有發(fā)達(dá)國(guó)家和部分發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)都先后建立了各具特色的存款保險(xiǎn)體系。 十一、定活兩便存款賬戶（ TDA） 這是一種兼顧靈活性和收益性的儲(chǔ)蓄存款賬戶。按存入最低限額不同， MMC 可分為大額 MMC、中額 MMC、小額 MMC 三種，是金融機(jī)構(gòu)分別以大額個(gè)人投資者、中等收入工薪階層投資者和一般個(gè)人投資者為不同服務(wù)對(duì)象而開發(fā)出的儲(chǔ)蓄存款新品種。 4. 普 通存單利率大都是固定的；而存單利率有固定的，也有浮動(dòng)的，在二級(jí)市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓時(shí)，按當(dāng)時(shí)市場(chǎng)利率計(jì)算價(jià)格。 2. 普通存單金額有大有?。欢?CD 面額較大且相對(duì)固定。 （四）可轉(zhuǎn)讓大額定期存單是定期存單的一種，但又不同于銀行普通定期存款。一般來(lái)說(shuō)，該存單利率比同期國(guó)庫(kù)券利率高。 4. 存單面額依發(fā)行國(guó)家不同而有差異，美國(guó)一般在 萬(wàn)至 1000萬(wàn)美元之間，其中 10 萬(wàn)美元較多。 2. 與其他存款一樣，大額存單可享受存款保險(xiǎn)，但保險(xiǎn)額不超過(guò)10 萬(wàn)美元。 （二）特點(diǎn)： 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是銀行或銀團(tuán)發(fā)行的一種可以在金融市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通的銀行定期存款憑證。 八、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單（ CD） （一）背景： 60 年代初，市場(chǎng)利率上升，商業(yè)銀行由于受《 Q 條例》的限制，不能采用競(jìng)爭(zhēng)性的存款利率，從而使資金大量流向其他不受利率限制的金融工具，如貨幣市場(chǎng)互助基金。按規(guī)定每年存入 2020 美元，共存款利率不受《 Q 條例》限制，并且可暫時(shí)享受免稅優(yōu)惠，直到退休以后，按支取的金額納稅，由于退休后存戶收入減少，所以存戶可按較低檔的稅率計(jì)算所得稅，從而享受稅收優(yōu)惠。 七、個(gè)人退休金賬戶（ IRA） 這是美國(guó)商業(yè)銀行 1974 年創(chuàng)設(shè)的一種新型儲(chǔ)蓄存款賬戶。 六、股金匯票（提款單）賬戶（ SDA） 這種賬戶是由美國(guó)聯(lián)邦信用協(xié)會(huì)于 1974 年推出的，后推廣到各州信用社。這樣，客戶在銀行的兩個(gè)賬戶中，活期賬戶保留極少的存款（不銷戶即可），根據(jù)客戶與銀行的協(xié)議，當(dāng)客戶需要開支票提現(xiàn)或付 款時(shí)，銀行自動(dòng)從儲(chǔ)蓄賬戶上把支票金額轉(zhuǎn)到活期賬戶上。存戶平時(shí)把款存在儲(chǔ)蓄賬戶上取得利息，當(dāng)需要開支票時(shí)，用電話通知銀行將所需款項(xiàng)轉(zhuǎn)到活期賬戶上，這樣便可通過(guò)開支票對(duì)第三者進(jìn)行支付，頗受客戶的歡迎。 TTA：從 1975 年起，聯(lián)儲(chǔ)會(huì)員銀行開始辦理電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶。 特點(diǎn)： 活期存款賬戶或 NOW 賬戶一般都有最低限額的規(guī)定，當(dāng)客戶的存款超過(guò)這個(gè)限額時(shí)，銀行便可根據(jù)事先達(dá)成的協(xié)議，將超過(guò)最低限額的存款自動(dòng)轉(zhuǎn)到利率較高的 MMMF 賬戶上；當(dāng)活期存款賬戶余額不足時(shí)，銀行亦按協(xié)議自動(dòng)從 MMMF 賬戶上的存款轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上，以補(bǔ)足最低限額。 特點(diǎn)： 1. Super Now 的利率比普通 NOW 賬戶的利率要高些； 2. 開戶最低限額為 2500 美元，否則按普通 NOW 賬戶利率計(jì)算； 3. 可以無(wú)限制地簽發(fā)支付命令； 4. 賬戶余額不低于 2500 美元； 5. 為吸引客戶，銀行通常提供一定的補(bǔ)貼或獎(jiǎng)勵(lì)； 6. 成本高于 NOW 賬戶和貨幣市場(chǎng)存款賬戶。 特點(diǎn)： 1. 賬戶保留的最低余額 不低于 2500 美元； 2. 利率由銀行每天確定，并計(jì)算利息； 3. 可享受存款保險(xiǎn)； 4. 新增存款不受最低限額限制； 5. 存戶本人來(lái)銀行取款，次數(shù)不受限制，但是，在每個(gè)支付報(bào)告期內(nèi)只能辦理一次預(yù)先認(rèn)可的自動(dòng)或電話轉(zhuǎn)賬； 6. 對(duì)第三者轉(zhuǎn)賬不能超過(guò)三次，如轉(zhuǎn)賬對(duì)方為個(gè)人，則不收取費(fèi)用，但如果通過(guò)電話轉(zhuǎn)賬，除由個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)給個(gè)人賬戶外，一律按每筆轉(zhuǎn)賬收費(fèi)； 7. 提款或轉(zhuǎn)賬沒(méi)有最低限額要求，但如果每月日平均余額低于2500 美元，只按普通 NOW 賬戶利率計(jì)息； 8. 沒(méi)有最短存款期限限制，但銀行有權(quán)利要求客 戶提款時(shí)提前 7天通知銀行； 9. 開戶對(duì)象不限，盈利和非盈利機(jī)構(gòu)及個(gè)人均可開立此賬戶。 二、貨幣市場(chǎng)存款賬戶（ MMDA） 這種賬戶是 1982 年開辦的，其利率不受《 Q 條例》利率上限的限制，可以浮動(dòng)，可使用支票。因此，迅速被推廣到全美國(guó)。 這種支付命令實(shí)際是一種不是支票的支票。 特點(diǎn)：開立 NOW 賬戶的客戶可以簽發(fā)支付命令代替簽發(fā)支票，用來(lái)提現(xiàn)或向第三者支付，同時(shí)賬戶余額部分 可獲得利息。 一、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（ NOW） 二、貨幣市場(chǎng)存款賬戶（ MMDA） 三、超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（ Super Now） 四、協(xié)定賬戶 五、電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（ TTA）和自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（ ATS） 六、股金匯票（ 提款單）賬戶（ SDA） 七、個(gè)人退休金賬戶（ 1RA） 八、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單（ CD） 九、貨幣市場(chǎng)存單（ MMC） 十、小額儲(chǔ)蓄者存單（ SSC） 十一、定活兩便存款賬戶（ TDA） 一、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（ NOW） 背景：按美國(guó)以前的法律規(guī)定，活期儲(chǔ)蓄存款不能簽發(fā)支票，這一方面使客戶深感不便，另一方面也使銀行處于不利的競(jìng)爭(zhēng)地位。 所以，負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行同社會(huì)各界進(jìn)行聯(lián)系、提供服務(wù)、反饋信息和有效監(jiān)督的重要渠道。 一方面，銀行為社會(huì)各界提供金融投資的場(chǎng)所、金融投資的工具，如各種存款和金融債券； 另一方面，由于客戶的資金流向經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域，其貨幣收支隨時(shí)會(huì)反映到銀行的賬面上，銀行可以對(duì)其資金規(guī)模、資金流向以及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)了如指掌。 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行同社會(huì)各界建立廣泛聯(lián)系的渠道 商業(yè)銀行作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的綜合部門和資金運(yùn)動(dòng)的樞紐，成了社會(huì)資金活動(dòng)的集散地。社會(huì)上所有經(jīng)濟(jì)單位的閑散資金和貨幣收支，都離不開商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)。銀行在為客戶提供各種信息咨詢、擔(dān)保等金融服務(wù)的同時(shí)，也可以為宏觀金融決策
畢業(yè)設(shè)計(jì)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1