大藥房有限公司財(cái)務(wù)管理制度-文庫(kù)吧資料
2025-05-22 07:26本頁面
【正文】 2021年 1月 1 第八章 總分支機(jī)構(gòu)的商品采購(gòu)管理 第四十四條 總機(jī)構(gòu) 實(shí)行“采、供、銷”三統(tǒng)一模式。 第七章 第四十二條 出現(xiàn)下列情況之一的，對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1— 3 、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金 會(huì)計(jì) 制 度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金的； 3. 4. 5. 6. 7. XX大藥房有限公司 鄭州經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)第九大街 88 號(hào) 第 7 頁 共 11 頁 第四十三條 財(cái)務(wù)制度 會(huì)計(jì) 憑證、帳表、文件 資料 、變?cè)?、謊報(bào)、毀滅、隱匿 會(huì)計(jì) 憑證、 會(huì)計(jì) 4. 、營(yíng)私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項(xiàng)的； ，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。 XX大藥房有限公司 鄭州經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)第九大街 88 號(hào) 第 6 頁 共 11 頁 第三十六條 無論何種匯款，財(cái)務(wù)人員都須審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。交財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。 第二十七條 公司固定資產(chǎn)、原料輔料、車輛保管維修、代辦運(yùn)輸費(fèi)用必 XX大藥房有限公司 鄭州經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)第九大街 88 號(hào) 第 5 頁 共 11 頁 第二十八條 日常零星開支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為 5000元。 第二十六條 除本規(guī)定第二十五條外，財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng)，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付 。 第二十五條 總機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)購(gòu)買發(fā)票，并分發(fā)到各分支機(jī)構(gòu)，各分支機(jī)構(gòu)的開票員于每月 1號(hào)向總機(jī)構(gòu)匯報(bào)上月發(fā)票使用情況，開票金額等。凡與公司業(yè)務(wù)無關(guān)款項(xiàng)，不分金額大小由承 XX大藥房有限公司 鄭州經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)第九大街 88 號(hào) 第 4 頁 共 11 頁 第二十三條 凡 1000元以上的款項(xiàng)進(jìn)入銀行 帳戶兩日內(nèi)， 會(huì)計(jì) 或出納人員 第二十四條 公司財(cái)務(wù)人員支付每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均須財(cái)務(wù)經(jīng)理會(huì)同總經(jīng)理聯(lián)簽字。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。 第四章 支票、發(fā)票 管理 第十九條 支票由出納員或財(cái)務(wù)經(jīng)理指定專人保管。 出納人員不得兼管稽核、 會(huì)計(jì) 檔案 保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)帳目 第十七條 財(cái)務(wù)審計(jì)每季一次。對(duì)記載不準(zhǔn)確、 第十五條 財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因，作出處理。 會(huì)計(jì) 、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽
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