【正文】 買 組件 服務(wù)系統(tǒng)測試及認證費用 計提折舊 銷售費用 管理費用 銷售 人員 工資 其他 各項 銷售 費用 管理 人員 工資 租用 寫字 樓 差旅 費福 利費 印花 稅 金額 50 5 2 10 18 10 21 19 10 小計 67 28 50 總計 145 注：無形資產(chǎn)按直線法攤銷，期限為 10 年；科研開發(fā)費用按銷售收入的 10%提取。（注：公司的執(zhí)行監(jiān)事由營銷部經(jīng)理和人力資源部經(jīng)理擔(dān)任。 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司商業(yè)計劃書 17 Copyrights 2021 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司 第九部分 財務(wù)分析 財務(wù)分析包括成本與費用的估算，預(yù)計財務(wù)報表，預(yù)計資產(chǎn)負債表，預(yù)計現(xiàn)金流量表 ,獲利能力分析，營運分析以及綜合財務(wù) 分析等內(nèi)容。在靜態(tài)的指標分析下投資回報率高達 257%，在考慮貨幣時間價值的情況下投資回報率也能達到 %，這樣的高的投資回報率是每一個投資家所關(guān)心和熱衷的。所以能在很短的時間內(nèi)收回投資，回收期很短。 綜合上述成本和銷量的影響可以看出，當銷量下降的情況下公司仍有很強的獲利能力，由此可以看出本公司有很高的抗風(fēng)險能力。該項目對銷售數(shù)量指標比較敏感，當銷售量分別下降 10%， 20%， 30%時，企業(yè)的收益情況如下圖。 用線性插入法計算 IRR 的近似值，其公式如下 IRR=k1+ )(21 112 kkN P VN P VN P V ?? 內(nèi)含報酬率高達 %，大于 9%，表明該項目有很強的盈利性?？紤]資金成本較低和風(fēng)險性等因素， k 取 9%，此時， NPV=（萬元），遠遠大于零，這表明我公司盈利能力很好，投資方案可行。 投資現(xiàn)金流量表如下： 投資現(xiàn)金流量表 單位：萬元 初期 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 固定資產(chǎn)投資 30 流動資金 145 銷售收入 200 340 680 1020 1360 產(chǎn)品成本及費用稅金 200 203 247 307 393 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司商業(yè)計劃書 15 Copyrights 2021 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司 稅前利潤 0 稅收 0 0 稅后利潤 0 +無形資產(chǎn)攤銷 +折舊 10 8 6 4 2 凈現(xiàn)金流量 175 注：前幾個月為準備期（初期），記入第一個會計年度。 四、經(jīng)營分析 經(jīng)營分析主要包括投資凈現(xiàn)值，內(nèi)含報酬率，投資回收期，投資回報率，以及敏感性分析等。 三、資金用途 資金用途 購買生產(chǎn)用 固定資產(chǎn) 研究開發(fā)費用 用于生產(chǎn)中的各項 成本和費用 金額 (萬元 ) 30 30 100 注：購買生產(chǎn)用固定資產(chǎn) 30萬（ IBM M41 6792 29C 計算機 15 臺共計 20萬人民幣 ； IBM A22P 6049 I08計算機 14 臺共計 10 萬人民幣， 5 年計提折舊）。 四、生產(chǎn)計劃 根據(jù)客戶訂單與市場預(yù)測指定產(chǎn)品品種及質(zhì)量計劃，并在生產(chǎn)指標、銷售指標和利潤指標之間進行綜合平衡。 結(jié)合公司自身情況，初步擬出以下質(zhì)量鏈： 其中以“項目方案制定”、“生產(chǎn)”、“檢驗和試驗”、“營銷與市場調(diào)研”為主要環(huán)節(jié)。 公司堅信“以人為本”的管理指導(dǎo)思想，對員工以自主管理為主體，充分發(fā)揮自主經(jīng)營、自我約束的主觀能動性，提高現(xiàn)場管理的質(zhì)量水平。不斷提高服務(wù)質(zhì)量，公司設(shè)專項科研經(jīng)費，并對技術(shù)人員實行 “基本工資 +按比例分紅”的分配制度，最大限度的激發(fā)其積極性。在時機成熟時，適時推出其更新?lián)Q代產(chǎn)品網(wǎng)視蜃樓，提供更為完善的服務(wù)，全面占領(lǐng)市場。 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司商業(yè)計劃書 13 Copyrights 2021 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司 第七部分 生產(chǎn)管理 在市場經(jīng)濟的條件下，生產(chǎn)管理是企業(yè)實力的根本所在，公司成立以后，將花大力氣對生產(chǎn)進行優(yōu)質(zhì)高效的管理，以保證整個生產(chǎn)系統(tǒng)的創(chuàng)新和質(zhì)量。 3．兼并或入股其他企業(yè)，使公司業(yè)務(wù)向多元領(lǐng)域發(fā)展。 二、可持續(xù)發(fā)展策略 1．增加新開發(fā)的產(chǎn)品和提供新的技術(shù)服務(wù)。他同時又是最快捷、高效的現(xiàn)代營銷手段，公司將建立自己的網(wǎng)站，對公司、產(chǎn)品進行廣泛的宣傳與詳細介紹，并開通網(wǎng)上預(yù)訂，技術(shù)咨詢等服務(wù)。我公司將會采取相應(yīng)的激勵手段，充分發(fā)揮營銷人員的主觀能動性。營銷人員由公司選聘，統(tǒng)一培訓(xùn)，錄用。 3．人員推銷策略 人員推銷在營銷過程中是非常重要的一環(huán)。廣告力求真實，有品位，有自己的風(fēng)格。 2．廣告宣傳策略 （ 1）我公司將在大眾媒體和專業(yè)媒體口發(fā)布制作精良，有一定影響的企業(yè)形象廣告，以利 于樹立良好的企業(yè)形象。 四、公司定位 一“心”一“意”：誠心 誠意 四“更新”：更新思想 更新觀念 更新服務(wù) 更新戰(zhàn)略 五“化”：數(shù)字化 網(wǎng)絡(luò)化 民族化 大眾化 國際化 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司商業(yè)計劃書 12 Copyrights 2021 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司 第六部分 市場營銷 一、進入市場和開發(fā)市場戰(zhàn)略 1. 服務(wù)策略 隨著公司的發(fā)展，本公司 將會逐步完善售前、售中、售后服務(wù)機制，本著“誠實、守信”的原則加強與顧客間的交流與溝通，并將采取以下措施： ⑴ 成立顧客尋訪小組，及時、準確地把顧客的建議、要求反饋公司，以便我們提高服務(wù)質(zhì)量，讓我們能緊緊抓住市場需求的導(dǎo)向。 4．強調(diào)公司與社會和國家的關(guān)系。 3．突出公司的內(nèi)部經(jīng)營。 2．注重公司的外部市場。 三、精神層（最核心的部分） 1．視公司為一整體。公司員工的理念是“用戶的評價決定我們的成功（誠）”。隨著公司規(guī)模的擴大，公司將設(shè)計出自己的旗幟、徽章、吉祥物等。我們將在不同的部門領(lǐng)域貼有不同的標語圖標，出入可見。 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司商業(yè)計劃書 11 Copyrights 2021 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司 第五部分 企業(yè)文化建設(shè) 一、物質(zhì)層（表層） 讓人直接感受到的，直觀上可以把握的企業(yè)文化的依據(jù)。組建時，投資多元化，出資方式多樣化，降低了初期的各種風(fēng)險； ⑸ 生產(chǎn)和經(jīng)營方面 ：本公司可與其它公司合作，進行技術(shù)交流或代理銷售其它有市場前景的軟件等多種靈活的經(jīng)營手段； ⑹ 優(yōu)勢保持方面： ① 技術(shù)創(chuàng)新與制度創(chuàng)新相結(jié)合； ② 加強產(chǎn)、學(xué)、研相結(jié)合； ③ 技術(shù)創(chuàng)新與信息化相結(jié)合，充分利用先進技術(shù)； ④ 引進、開發(fā)、培養(yǎng)高新技術(shù)人員； ⑤ 積極開發(fā)新項目和改進技術(shù)，從而保證我公司產(chǎn)品及服務(wù)在市場發(fā)展中的領(lǐng)先地位。 六、公司的優(yōu)劣勢分析 1．競爭優(yōu)勢： ⑴ 技術(shù)方面： 我公司以目前國內(nèi)外先進的技術(shù)，軟件為 依托，利用自主開發(fā)的軟件系統(tǒng)為平臺，擁有強勁的產(chǎn)品開發(fā)，制作能力。 （ 2）建立初具規(guī)模的營銷網(wǎng)絡(luò)，并不斷完善售后服務(wù)機制。 （ 3）通過 CI 導(dǎo)入， 塑造企業(yè)形象。 通過下表體現(xiàn)我們公司采用的高效的人力資源管理計劃 層次 雇員篩選 /配置 獎 勵 (工資、福利） 績效評估 開發(fā) 戰(zhàn)略 (長期 ) 確定在長期條件 下符合企業(yè)需要人的特征 考察勞動力市場趨勢 分析進入本國的移民 建立能夠符合國內(nèi)和國際市場競爭者競爭的獎勵項目 建設(shè)與戰(zhàn)略目標相聯(lián)系的獎勵項目 確定能夠確保企業(yè)增長的績效的類型和水平 開發(fā)水平的績效準則 將績效評估與完成長期目標相聯(lián)系 為企業(yè)成員計劃發(fā)展試驗 計劃能夠適應(yīng)變化的具有靈活性的開發(fā)項目 管理 (中期） 對招聘標準進行縱向有效化 開發(fā)招聘市場計劃 建立勞動力資源水池 為個人建立五年期的薪酬進步計劃 建立自助餐式的福利菜單 建立退休報酬包 對與現(xiàn)在條件和未來需要相關(guān)的績效系統(tǒng)進行有效化 建立開發(fā)的 評估中心 建立一般管理開發(fā)項目 為組織開發(fā)進行準備 鼓勵自我開發(fā) 執(zhí)行 (短期 ） 準備招聘計劃 準備篩選計劃 考察雇員的日?？冃? 管理工資和福利項目 管理福利包 啟用年度或更頻繁績效評估體系 啟用日?？冃Э疾祗w系 使用特殊在職培訓(xùn) 使用在職培訓(xùn) 五、公司發(fā)展戰(zhàn)略 公司采取“立足山東，面向華東，放眼全國，走向世界”的四步發(fā)展戰(zhàn)略 短期目標（第一年）： 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司商業(yè)計劃書 10 Copyrights 2021 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司 （ 1）完善企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略計劃，明確企業(yè)未來發(fā)展的方向、目標、規(guī)劃企業(yè)遠景藍圖。 執(zhí)行監(jiān)事： 檢查公司財務(wù)； 對董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、法規(guī)或者公司章程行為進行監(jiān)督； 當董事和經(jīng)理的行為損害公司的利益時，要求董事和經(jīng)理予以糾正；提議召開臨時股東會。 財務(wù)部經(jīng)理： 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司商業(yè)計劃書 9 Copyrights 2021 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司 負責(zé)公司的財務(wù)控制、會計、金融、投資活動，并定期向決策者遞交財務(wù)報告，分析財務(wù)狀況并提出建議 。 人力資源部經(jīng)理： 負責(zé)對公司人員的聘用、培訓(xùn)、 考核、獎懲等事務(wù)。 研發(fā)部經(jīng)理： 針對營銷部門反饋的市場信息及其它渠道獲得客戶信息，組織人員進行產(chǎn)品的技術(shù)更新，技術(shù)性能開發(fā)，不斷提高產(chǎn)品的科技水平，為不同用戶研制適宜的產(chǎn)品，并致力于產(chǎn)品的售后服務(wù)技術(shù)的高效與快捷。 組織 經(jīng)理列席董事會會議。 決定公司的經(jīng)營、計劃和投資方案，聘任或解聘公司經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人，決定報酬事項。代表公司簽署有關(guān)文件。 三、 關(guān)鍵管理人員及職責(zé) 董事長： 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司商業(yè)計劃書 8 Copyrights 2021 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司 董事長作為公司的法定代表人，負責(zé)召集和主持董事會會議。 5．注冊資金 150萬元 6．公司理念： 成功源于拼搏，努力鑄就輝煌！ 7．公司文化： 經(jīng)營文化 以市場為先導(dǎo)，以誠信創(chuàng)品質(zhì) 管理文化 以人為本，盡人之長 生產(chǎn)文化 提高質(zhì)量，追求卓越 二、公司的組織結(jié)構(gòu) 公司成立開始 , 組織結(jié)構(gòu)采用直線職能制與矩形制相結(jié)合的形式。 四、市場容量 據(jù)二手資料推算 在我國，除去已經(jīng)形成規(guī)模的該領(lǐng)域 內(nèi)的公司所占領(lǐng)的市場外，還有相當大的市場有待于開發(fā)。決策者一般受臨近發(fā)達地區(qū)的影響較大，一般會跟著別人走。但考慮到新聞媒體在報道方面有不符成分。 三、市場特征是： “數(shù)碼化”是當今社會發(fā)展的主流，企業(yè)搞產(chǎn)品的“數(shù)字化”既可宣傳產(chǎn)品，又可為企業(yè)做廣告，從而促進企業(yè)各方面的發(fā)展。所以我們公司在國內(nèi)市場上前景廣闊，極有發(fā)展前途。 二、競爭 優(yōu)勢 分析 在北京、廣州、上海具有一些涉足虛擬現(xiàn)實類軟件的公司，他們主要集中于科學(xué)研究，在產(chǎn)品開發(fā)和市場應(yīng)用方面稍有不足。 此類市場主要是經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)。許多公司正考慮采用水土相符的國產(chǎn)軟件。初期主要是國外的工作平臺。市場特征為：他們已經(jīng)先期接受并應(yīng)用了此類數(shù)碼科技。此類市場主要分布在經(jīng)濟科技發(fā)達地區(qū)。 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司商業(yè)計劃書 6 Copyrights 2021 聚英數(shù)碼科技有限責(zé)任公司 第三部分 市場分析 一、市場細分 按市場發(fā)展狀況。網(wǎng)上站